Bijlagen. Bijlage 1: Resultaat 2005

Transcriptie

1 Jaarrekening 25 Koetser CV 1. Balans per 31 december Winst- en verliesrekening over Toelichting op algemene zaken 4. Toelichting op de balans 5. Toelichting winst- en verliesrekening Bijlagen Bijlage 1: Resultaat 25

2 1. BALANS PER 31 DECEMBER 25 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen Andere vaste bedrijfsmiddelen Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Belastingen en premies Liquide middelen TOTAAL ACTIVA 59.19

3 PASSIEF Eigen vermogen Oprichtingskapitaal Nog te dekken saldo resultaten Langlopende schulden Kapitaalverstrekking gemeente Wormerland Kortlopende schulden Crediteuren R.C. gemeente Wormerland TOTAAL PASSIEF 59.19

4 2. WINST- EN VERLIESREKENING OVER Omzet verhuur Totaal bedrijfsopbrengsten Afschr.materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Totaal bedrijfskosten Bedrijfsresultaat Rentelasten Resultaat voor belastingen en ondernemersloon

5 3. TOELICHTING OP ALGEMENE ZAKEN ACTIVITEITEN Het investeren in registergoederen, het verkrijgen, exploiteren, beheren, vervreemden en verhypothekeren van registergoederen en hetgeen tot een en ander behoort of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Algemeen De jaarrekening wordt opgesteld naar de grondslag van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Opbrengsten en kosten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong hebben voor het einde van het boekjaar, worden in de jaarrekening verwerkt indien zij bekend zijn op het moment van opmaken van de jaarrekening. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde, verminderd met afschrijvingen, bepaald op basis van de geschatte levensduur. De afschrijvingen worden door middel van een percentage over de aanschaffingswaarde berekend met ingang van het moment van ingebruikname. Langlopende schulden De gemeente Wormerland heeft het kapitaal verstrekt ten behoeve van de investering. Hiervoor is geen nadere zekerheid gesteld. Netto-omzet Hieronder wordt opgenomen de opbrengst uit levering van goederen en diensten onder aftrek van kortingen en dergelijke.

6 4. TOELICHTING OP DE BALANS Materiële vaste activa andere vaste bedrijfsmiddelen 25 Boekwaarde per Afschrijvingen Boekwaarde per Vlottende activa Debiteuren Belastingen Omzetbelasting De bezwaar /beroepsprocedure omtrent de vordering op de belastingdienst met betrekking tot de omzetbelasting van de 1e 3 kwartalen 1996, heeft in 24 een toch nog onverwachte wending gekregen. De vordering is, inclusief rente, ontvangen in augustus 24. Liquide middelen BNG Voor financiële transacties wordt de rekening courant met de Algemene Dienst gebruikt. Totaal actief-zijde balans 59.19

7 Eigen vermogen Oprichtingskapitaal Nog te dekken resultaat 1998 Nog te dekken resultaat 1999 Nog te dekken resultaat 2 Nog te dekken resultaat 21 Nog te dekken resultaat 22 Nog te dekken resultaat 23 Gedekt resultaat 1998 t/m 23 (in 24) Nog te dekken resultaat 24 Nog te dekken resultaat De stichting Riga treedt op als beherend vennoot en de gemeente Wormerland als commanditaire vennoot. Langlopende schulden Kapitaalverstrekking gemeente Wormerland Boekwaarde per Aflossingen Boekwaarde per Kortlopende schulden Crediteuren 43 Crediteuren Liquide middelen Rekening-courant gemeente Wormerland Totaal passief-zijde balans 59.19

8 5.TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIES REKENING Bruto-winst Omzet: Verhuur inrichting gemeentehuis Totaal omzet Bruto-winst Afschrijvingen Andere vaste bedrijfsmiddelen Totaal Overige bedrijfskosten Algemene kosten Kamer van koophandel Advieskosten Overige algemene kosten Totaal ,39 Rentebaten en rentelasten Rente en kosten bank: Rente kapitaalverstrekking