Overzicht reserves en voorzieningen JR 2006

Transcriptie

1 A. Algemene reserves Algemene gemeentelijke reserve , , , , , ,46 Saldo per 31 december 2005 cf. vastgestelde jaarrekening , ,53 Doel: : Buffer voor nadelige (en voordelige) exploitatiesaldi na resultaatbestemming, Af: Negatief resultaat jaarrekening ,78 alsmede voor calamiteiten. Saldo per 1 januari 2006 na bestemming resultaat ,05 Bij: Rente over saldo per 1 januari ,53 - Extra dividenduitkering Bank Nederlandse Gemeenten ,12 - Winstuitkering CAIW ,00 - Saldo reserve sociale woningbouw ,76 Af: Kosten inhuur kwartiermaker gebiedsvisie ,00 Totaal A. Algemene reserves , , , , , , ,53 B. Bestemmingsreserves Nutsreserve ,28 n.v.t , , ,66 De rente wordt volledig ten gunste van de exploitatie ,34 Doel: : Het middels gedeeltelijke benutting van de rente door gebracht. Een deel van de reserve is extern belegd. de gewone dienst, en gedeeltelijk bijschrijven van de Ook hiervan komt de rente ten gunste van de exploitatie. rente op de reserve (en eventueel andere Bij: Afkoopsommen eigen graven en meerjarig onderhoud ,70 bestemmingen), creeren van een in zekere mate waardevaste inkomstenbron voor de exploitatie. De rente wordt volledig t.g.v. de exploitatie gebracht. Reserve ontwikkeling Harnaschpolder ,00 n.v.t , , ,00 De rente wordt volledig ten gunste van de ,00 Doel: Dekking bestuurskosten die voortvloeien uit de ontwikkeling van de polder exploitatie gebracht. en waarvoor gelden vanuit de grondexploitaties beschikbaar komen. Af: Aandeel gemeentelijke bestuurskosten ,00 Reserve gemeentehuis , , , ,75 Bij: Rente over saldo per 1 januari, alsmede overheveling , ,34 Doel: Realisatie van een nieuw gemeentehuis deel rente investeringsreserve en voorziening bijdrage in het tekort bedrijvenschap. Investeringsreserve Bij: Rente (prijsindex) over saldo per 1 januari toegevoegd , ,24 Doel: Dekking van geplande investeringen waarvan de lasten niet binnen de aan de reserveringen voor toekomstige projecten exploitatie opgevangen kunnen worden. In de begroting wordt aangegeven - Rente over saldo per 1 januari toegevoegd aan het ,35 voor welke investeringen een claim op de reserve wordt gelegd. project realisatie 24 schoollokalen MFA (742189) - Rente toegevoegd aan de reserve gemeentehuis , Nieuwbouw BBS Klimop , , , ,87 Af: Planvormingskosten infrastructuur Hooipolder , Geoormerkte gelden voor frontbebouwing langs de Gaag (1997) ,64 924, , ,52 - Plankosten ontwikkeling verkeersvisie Maasland , Restant VEK gelden 2003 t.b.v. ontwikkeling ALC locatie , , , , Aansluiting / oprit A4 bij Harnaschpolder , , , ,13 De gereserveerde gelden "aandeel brug t.o. voormalig 4 - Aansluiting Woudseknoop , , , , ,95 VDD-terrein" zijn volledig ( ,42) en de gelden 4 - Aansluiting Gaag , , , ,96 "aanleg groenstrook NW-hoek Harnaschpolder" gedeeltelijk 4 - Parkeervoorzieningen centrum ontwikkeling Den Hoorn , , , ,57 ( ,15) aangewend als dekking voor de (investering 4 - Groenontwikkeling Zwethzone , , , ,05 in de) MFA in Den Hoorn. Het is de bedoeling deze gelden

2 4 - Aandeel brug t.o. voormalig VDD terrein * , , ,42 0,00 0,00 op termijn weer aan te vullen. 4 - Recreatieve verbindingen in de Harnaschpolder , , , , Aanleg groenstrook NW-hoek Harnaschpolder * , , , , ,44 Op 26 september 2006 heeft de gemeenteraad besloten van 4 - Plankosten verkeersvisie Maasland 0, , , , ,50 de onbestemde middelen een bedrag van ,- te - Onbestemde middelen (vrije ruimte) , , , , ,37 reserveren voor het opstellen van een verkeersvisie Maasland. * Reserves aangewezen als dekking voor de (investering in de) MFA

3 Voor de hierna genoemde investeringen zijn inmiddels kredieten beschikbaar gesteld. De feitelijke afloop van deze investeringen loopt via de dekkingsreserve Reconstructie Foppenpolderpad (restant VEK-gelden 2003) 0,00 0,00 0, Reconstructie kruispunt oude veiling Maasland , , , Snelheidsremmende maatregelen verblijfsgebied , , , , Aankoop 4 schoolwoningen (8 lokalen) 0,00 0,00 0, Realisatie multifunctionele accommodatie Den Hoorn (MFA) , , , ,94 0,00 0, Realisatie sporthal Schipluiden 0,00 0,00 0, Extra (kunstgras)speelveld MVV'27 0,00 0,00 0, Aanpassing bibliotheekvestiging Schipluiden , ,87 0,00 0,00 8 Reserve Gras voor Glas , , , ,51 Bij: Rente over saldo per 1 januari 8.195, ,69 Doel: Stimuleringsgelden sanering glasopstanden 13 Reserve sociale woningbouw , ,76 0,00 0,00 Af: Vrijval saldo per t.g.v. algemene reserve ,76 853,72 Doel: Dekking van bijzondere uitgaven in het (brede) kader verhuiskostenvergoedingen aan ouderen. 7 Reserve Kinderopvang , , , , ,35 Bij: Rente over saldo per 1 januari 9.755, ,72 Doel: Het opvangen van toekomstige aanloopverliezen bij uitbreiding en - Restant vs. subsidie 2004 St. Kinderopvang Schipluiden 3.459,00 inrichting van de voorzieningen voor kinderopvang MFA 7 Reserve Monumenten , , , ,03 Bij: Rente over saldo per 1 januari , ,59 Doel: Het egaliseren van overschotten en tekorten op het jaarlijkse subsidiebudget voor gemeentelijke monumenten. 12 Reserve opbrengst eigen graven , , , , ,03 Bij: Rente over saldo per 1 januari 1.875, ,86 Doel: : Uitbreiding algemene begraafplaats Maasland en sanering asbesthoudende Af: Boekwaarde uitbreiding begraafplaats Maasland naar ,86 grond. dekkingsreserve i.v.m. afronding project. 12 Egalisatiereserve afvalstoffenheffing , , , , ,43 Bij: Rente over saldo per 1 januari , ,87 Doel: Het via storten of onttrekken van het verschil tussen reinigingskosten Af: Nadeling saldo kosten/opbrengsten functie ,49 en afvalstoffenheffing egaliseren van de kosten c.q. tarieven. (zgn. gesloten circuit). Het positieve liquidatiesaldo van de Reinigingsdienst LMS ( ,35) is hierin verwerkt.

4 4 Egalisatiereserve rioolrechten , , , , , ,07 Bij: Rente over saldo per 1 januari , ,48 Doel: Het via storten of onttrekken van het verschil tussen rioleringskosten - Positief saldo kosten/opbrengsten functie ,94 en rioolrechten egaliseren van de kosten c.q. tarieven. (zgn. gesloten circuit) Af: BTW op investeringskosten riolering ,93 Egalisatiereserve BTW-compensatiefonds , , , , ,52 Bij: Rente over saldo per 1 januari , ,44 Doel: Het bedrag dat van het rijk is ontvangen voor het BTW-bestanddeel Af, ten gunste van de exploitatie (m.i.v. 2005) : in oude investeringen vanaf 2004 gedurende 10 jaar ten gunste van de - de rente over het boekjaar ,44 exploitatie laten komen. - 1/10e deel van het oorspronkelijke saldo ( ) ,20 van de reserve - een bedrag van ,- in 2006, jaarlijks met , ,00 aflopend tot -/ ,- in Reserve eigen risico verzekeringen , , , , , ,24 Bij: Rente over saldo per 1 januari 4.195, ,62 Doel: Het afdekken van het eigen risico dat genomen is bij de Toevoeging cf. begroting (zie ) 3.654,00 opstal- en inboedelverzekering (eigen risico per geval). Af: Schadekosten basisscholen "De Ark" en "Het Galjoen" 5.690,49 Reserve Midden-Delfland 0,00 0, , , , ,87 Doel: Nog nader in te vullen beleidsontwikkeling voor Midden Delfland. C. Dekkingsreserve Totaal B. Bestemmingsreserves , , , , , , ,17 Dekkingsreserve Bij: Rente over saldo per 1 januari , ,09 Doel: : Het ten gunste van het exploitatieresultaat compenseren van de - Investeringskosten lopende projecten ,30 kapitaallasten van daartoe door de raad aangewezen en inmiddels gerealiseerde of in uitvoering zijnde projecten. De volgende Af: Kapitaallasten gerealiseerde of in uitvoering zijnde ,17 investeringen zijn daartoe aangewezen: projecten Vervanging netwerkbekabeling (t/m 2006) 0,20 0,00 0,20 0,00 0, Reconstructie Foppenpolderpad Maasland (t/m 2019) , , , , , Reconstructie kruispunt Oude Veiling Maasland (t/m 2020) 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Snelheidsremmende maatregelen verblijfsgebied (t/m 2013) , , , , , , Reconstructie Vlaardingsekade Schipluiden (t/m 2032) , , , , , / - Onderzoeks/voorbereidingskosten MFA Den Hoorn (t/m 2043) , , , , , Aankoop 4 schoolwoningen (8 lokalen) Den Hoorn (t/m 2043) , , , , , Noodlokalen scholen Den Hoorn (t/m 2022) , , , , , Realisatie multifunctionele accommodatie Den Hoorn (MFA) (t/m 2046) , , , , , , Realisatie sporthal Schipluiden (t/m 2028) , , , , , Extra (kunstgras)speelveld MVV'27 Maasland (t/m 2019) , , , , , Aanpassing bibliotheekvestiging Schipluiden (t/m 2029) ,45 517, , , , , Uitbreiding begraafplaats Maasland (t/m 2014) 0,00 0, , , , , Ontwikkeling kern Den Hoorn (t/m 2008) ,16 684, , , ,72 Totaal C. Dekkingsreserve , , , , , , ,09

5 D. Voorzieningen 8 Midden-Delfland Fonds ,87 n.v.t ,87 0,00 0,00 - Vrijval restant voorziening t.g.v. programma , ,93 Doel: Nog nader in te vullen beleidsontwikkeling voor Midden Delfland. Conform de gesloten convenanten zal aanwending van het fonds plaatsvinden in overleg met Delft en Den Haag. Voorziening oninbare posten ,87 n.v.t , , ,00 Af: Vrijval oninbaar voorziene debiteur i.v.m. betaling 5.000, ,66 Doel: : Het opvangen van de financiele risico's op oninbaar verklaarde vorderingen - Afboeking vordering op nota ,87 op debieuren. De omvang van de voorziening wordt bepaald op basis van de zogenaamde statistische methode. Voorziening gewezen personeel ,46 n.v.t , , ,93 Af: FPU-verplichtingen v.m. werknemers , ,79 Doel: : Dekking verplichtingen ex-werknemers. Voorziening pensioenen voormalig wethouders ,00 n.v.t , , , ,54 Bij:Toevoeging conform actuariële waardeberekening t.b.v , ,19 Doel: Het dekken van de uitkeringen en pensioenen aan v.m. wethouders. zowel de huidige als de voormalige wethouders Af: Betaalde pensioenaanspraken/wachtgelden ,46 Voorziening wachtgelden voormalig wethouders 0,00 n.v.t , , , ,06 Bij:Toevoeging conform actuariële waardeberekening t.b.v ,00 0,00 Doel: Het dekken van de uitkeringen en pensioenen aan v.m. wethouders. zowel de huidige als de voormalige wethouders Af: Betaalde wachtgelden ,94 Voorziening onderhoud wegen ,00 n.v.t ,00 0,00 0,00 Af: Uitvoeringskosten Burgerweg , ,00 Doel: : Dekking onderhoudskosten wegen Maasland. - Vrijval restant voorziening t.g.v. programma , : ,- Groot onderhoud Burgerweg Voorziening bijdrage tekort Bedrijvenschap , , , ,80 Op basis van de indicering van de overeenkomst t.a.v , ,99 Doel: Geformaliseerde maximale bijdrage in het tekort van het schap. het gemeentelijk aandeel in het mogelijke tekort van het bedrijvenschap (oorspronkelijk fl ,-) wordt jaarlijks rente (prijsstijgingspercentage) toegevoegd. Het verschil met de gerealiseerde rente wordt ,88 toegevoegd aan de reserve gemeentehuis. 7 Voorziening Tijdelijke stimuleringsregeling vrijwilligers 0,00 n.v.t. 0,00 0,00 0,00 Voorziening Bekostigingsbesluit Inburgering Nieuwkomers ,90 n.v.t , , ,90 Af: Terugbetaling voorschot rijksbijdrage , ,41 - Uitvoeringskosten ,00 7 Voorziening Regeling kinderopvang en buitenschoolse opvang ,00 n.v.t ,00 0,00 0,00 Af: Terugbetaling voorschot rijksbijdrage ,00 386,10 alleenstaande ouders 9 Voorziening Fonds werk en inkomen ,00 n.v.t , , ,86 9 Voorziening werkdeel Wet Werk en Bijstand ,00 n.v.t ,00 0,00 0,00 Af: Overschot werkdeel t/m , ,78 12 Voorziening subsidie geluidskwaliteitskaart ,00 n.v.t , , ,00 Bij: Apparaatskostenvergoeding Ministerie van VROM , ,64

6 12 Voorziening Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing (ISV) ,30 n.v.t , , ,30 Bij: Investeringsbijdrage (2e tranche) provincie Zuid-Holland , ,66 Totaal D. Voorzieningen , , , , , , ,01 Totaal reserves en voorzieningen (excl. deelnemingen) , , , , , , ,80