2 e tussentijdse rapportage (Burap) september 2017

Transcriptie

1 2 e tussentijdse rapportage (Burap) september 2017

2 26 september 2017 Postadres: Gemeente Oirschot Postbus ZG Oirschot Bezoekadres: Deken Frankenstraat AK Oirschot Telefoonnummer: Whatsapp: info@oirschot.nl website: 2

3 Inhoudsopgave 2 e tussentijdse rapportage 2017 Inleiding 5 Managementsamenvatting 1. Beleidsontwikkelingen 6 2. Mutaties voorafgaand aan de Burap september Budgettaire ontwikkelingen 9 4. Doorwerking mutaties Burap september 2017 voor meerjarenbegroting Gevolgen deze Burap voor het structureel begrotingssaldo Nadere toelichting op de investeringen en de aanwending van reserves en voorzieningen 17 (inclusief meerjarige doorwerking) 7. Overzicht financiële ontwikkelingen en risico s 22 Bijlagen Bijlage 1. Toelichting op de beleids- en budgettaire ontwikkelingen per programma 23 Bijlage 2. Aanwending post onvoorzien 48 Bijlage 3. Recapitulatie inhuur derden 2017 t/m 1 september Bijlage 4: Administratieve wijziging 2 e burap

4 4

5 Inleiding Hierbij bieden wij u de tweede bestuursrapportage (Burap) van september 2017 aan. De Burap is een tussentijdse rapportage en is het vervolg op de begroting 2017 die door uw Raad is vastgesteld. In de Burap legt het college (beleidsmatig) verantwoording af aan uw Raad over de eerste acht maanden van het begrotingsjaar. Daarnaast stuurt het college actief bij op de in gang gezette activiteiten (o.a. beleidsontwikkeling en -uitvoering) en op de uitkomst van de actuele financiële situatie. Bij de financiële situatie is een doorrekening gemaakt van de kostenontwikkeling tot en met december In overleg met de raadswerkgroep Planning en Control bekijken we steeds hoe we de verschillende planning & control-producten verder kunnen restylen om zodoende de leesbaarheid van dit soort producten verder te bevorderen. Wij denken dat we u hiermee een leesbare rapportage aanbieden en horen graag uw reacties. Oirschot, 26 september 2017 burgemeester en wethouders van Oirschot, Joost Michels secretaris Ruud Severijns burgemeester 5

6 MANAGEMENTSAMENVATTING 1. BELEIDSONTWIKKELINGEN Bij dit onderdeel van de verschillende programma s gaan we inhoudelijk (niet financieel) in op afwijkingen in de beleidsontwikkelingen. Per ambitie (kaderstelling) uit de begroting wordt beleidsinhoudelijk gerapporteerd over de voortgang van het realiseren van de activiteiten. Dit doen we zoals gebruikelijk via een zgn. stoplichtrapportage, waarbij: Rood: realisatie activiteit niet haalbaar binnen de afgesproken kaders: Oranje: realisatie activiteit wijkt af van planning; Groen: realisatie activiteit ligt op schema. In de tabel wordt ook verwezen naar een paginanummer. Dit is het paginanummer van de begroting 2017 waarin de ambitie en activiteit zijn opgenomen. In deze tweede Burap rapporteren we alleen over de activiteiten die afwijken van de planning en/of kaders (rode of oranje stoplichten). Zoals u kunt lezen in de toelichting bij de verschillende programma s (bijlage 1) zijn er slechts enkele activiteiten die afwijken. Bij deze tweede burap signaleren we afwijkingen (oranje of rood stoplicht) bij: Programma 6 Openbaar gebied Ambitie: Een leefbare, veilige, gezonde openbare ruimte, die betaalbaar is. Samenwerken met de regio: we willen per 2018 het ruimtelijk beheer in regionaal verband organiseren, om kwetsbaarheid te verminderen, kosten te besparen en door te groeien naar één integraal beleid voor het openbaar gebied van De Kempen. 29 Er is geen bestuurlijke overeenstemming om te komen tot een gezamenlijke beheerorganisatie en/of integraal beleid. Wel wordt er samengewerkt aan gezamenlijke beheervraagstukken. Programma 7 Cultuur en sport Ambitie: Een bloeiend sport- en cultureel verenigingsleven. Oirschots Samenwerkingsmodel Onderhoud (OSMO) bij buitensportaccommodaties. 33 Het haalbaarheidsonderzoek naar OSMO is getemporiseerd, omdat wij eerst uitvoering geven aan de motie over de herontwikkeling van sportpark Moorland. 6

7 Ambitie: Inwoners zijn betrokken bij hun sociale omgeving en voelen zich mede verantwoordelijk voor toekomstbestendig Oirschots erfgoed. Samen werken aan de Samenleving: we stimuleren inwoners en instellingen om initiatieven te ontplooien voor een gezonde leefomgeving. 33 In het nieuwe subsidiebeleid is een prikkel opgenomen rondom gezondheidsbevordering. Dit wordt verder uitgewerkt in de nog op te stellen uitvoeringsregels, samen met de verenigingen en instellingen. Hiermee starten we in het najaar van Programma 9 Bestuur Ambitie: Inwonergerichte en klantvriendelijke dienstverlening. Samen werken aan de Samenleving: operationeel maken per 1 januari 2017 van het Klant Contact Centrum en Zaakgericht Werken. Vaststellen van een Kempenvisie op samenwerking. 41 KCC is operationeel. Zaakgericht werken is iets vertraagd, maar wordt nog dit najaar organisatiebreed uitgevoerd. 41 We zijn in afwachting van de vijf besluiten van de Kempengemeenten over de bestuurlijke koers (Veerkrachtig Bestuur). 7

8 2. Mutaties voorafgaand aan de Burap september 2017 In deze Burap worden wijzigingen verwerkt die binnen verschillende programma s plaatsvinden en bedragen die verplaatst worden van het ene programma naar het andere programma omdat ze daar beter thuis horen. Per saldo wordt de begroting door deze mutaties niet beïnvloed. Concreet gaat het hierbij vooral om toerekening van interne uren op basis van de capaciteitsplanning Omdat deze administratieve wijzigingen posten van verschillende programma s raken, hebben we deze in bijlage 4 in een afzonderlijke tabel gespecificeerd (bijlage 4, kolom Administratief ). Deze administratieve aanpassingen worden via de begrotingswijziging bij deze Burap vastgesteld. 8

9 3. Budgettaire ontwikkelingen De saldi van de begroting na de 1 e Burap 2017 zijn het vertrekpunt voor het opstellen van de 2 e Burap In onderstaande tabel hebben we deze saldi gespecificeerd. OVERZICHT MEERJARENPERSPECTIEF VOOR BURAP september Saldo (meerjaren)begroting vóór burap september nadeel voordeel voordeel voordeel voordeel NB! Positieve bedragen in de tabellen zijn nadelen, negatieve bedragen zijn voordelen. Het saldo van deze 2 e Burap is positief. Gesplitst naar incidenteel en structureel resultaat is dit incidenteel voordelig en structureel voordelig. In het onderdeel Toelichting op de beleidsmatige- en budgettaire ontwikkelingen per programma (bijlage 1) gaan we in op de afwijkingen ten opzichte van de begroting. Die afwijkingen kunnen positief (een meevaller) of negatief (een tegenvaller) uitpakken. De mee- en tegenvallers lichten wij kort toe, zodat uw raad zich daarover een oordeel kan vormen. In de tabel op blz. 11 zijn de belangrijkste afwijkingen genoemd. We lichten in bijlage 1 de afwijkingen toe conform de gemaakte afspraken in de raadswerkgroep Planning en Control. Hierbij maken we een onderscheid tussen de toelichting bij de incidentele en structurele afwijkingen. De meerjarige doorwerking van deze Burap is relatief beperkt, voor voordelig en voor de meerjarenbegroting voordelig tot voordelig in De gevolgen van deze Burap voor de begroting nemen we mee in de 1 e wijziging 2018 bij de begrotingsbehandeling op 31 oktober Volledigheidshalve willen we hier vermelden dat er op dit moment nog diverse incidentele budgetten niet (geheel) besteed zijn. Voorbeelden hiervan zijn de budgetten uit het meerjarenprogramma vrijetijdseconomie. Deze budgetten worden (voor het merendeel) gedekt uit de reserves. Mochten deze budgetten eind 2017 nog niet (geheel) zijn besteed blijven deze beschikbaar als deze in aanmerking komen voor budgetoverheveling. Analyse afwijkingen per programma In bijlage 1 volgt per programma een opsomming van de belangrijkste afwijkingen. Bij taakvelden die een afwijking hebben van minimaal voor incidentele afwijkingen (zie kolom Saldo incidenteel ) en/of minimaal voor structurele afwijkingen hebben we de afwijking kort toegelicht. In de tabel is tevens vermeld of de afwijking incidenteel of structureel is. In onderstaande tabel en de grafiek op de volgende pagina hebben we het saldo van de Burap van september 2017 gespecificeerd per programma. Zoals afgesproken in de werkgroep Planning en Control lichten we alleen de echte mutaties toe. 9

10 TOTAALOVERZICHT MUTATIES BURAP SEPTEMBER 2017 Programma Saldo vóór Mutaties Burap september 2017 burap Lasten Baten Incidenteel Structureel Incidenteel Structureel Saldo mutatie Saldo nà burap burap 1 Onderw ijs Zorg, w erkgelegenheid en participatie Ruimte, bouw en en w onen Economie Veiligheid en handhaving Openbaar gebied Cultuur en Sport Vitaal Landelijk Gebied Bestuur Financiën Algemene dekkingsmiddelen Overhead Vennootschapsbelasting Onvoorzien Totaal begroting nadeel voordeel nadeel LET OP: Positieve bedragen in de tabellen zijn nadelen, negatieve bedragen zijn voordelen. In de kolom Saldo voor burap is het saldo opgenomen van het programma inclusief de administratieve wijziging, zoals blijkt uit bijlage 4. Mutaties per programma burap september Reeks Programma 10

11 In de toelichting bij de programma s (bijlage 1) is een nadere analyse opgenomen. Voor zover de afwijkingen structureel zijn en dus doorwerken naar de meerjarenbegroting hebben we dit in beeld gebracht in de tabel op de pagina s 12 t/m 14. De belangrijkste oorzaken van het voordelig resultaat van de Burap september 2017 van (afgerond) zijn: TABEL ANALYSE AFWIJKINGEN OP HOOFDLIJNEN 2017 EN STRUCTURELE MUTATIES Mutaties 2017 Structurele mutaties Structureel Incidenteel Voor-/ Nadeel Progr. Omschrijving grootste afw ijking V / N P2 2e Marap ISD Inzet stelpost Wmo (gedeelte ) Inzet gedeelte stelpost minimabeleid ( ) Saldo 2e Marap na inzet stelposten N P2 Klijnsmagelden V P2 Kosten Zuidzorg Inzet stelpost Jeugd (gedeelte ) P2 Exploitatiesubsidie 't Bint Inzet stelpost Wmo (gedeelte ) Inzet gedeelte stelpost minimabeleid ( ) P3 H2O N P3/P9 Leges (m.n. bouw leges) V P3 NIEGG Westfields III N P4 Toezichtkosten glasvezel buitengebied N P5 Afrekening VRBZO V P6 Afrekening Odzob V P6 Afval Mutatie voorziening afval Inzet algemene reserve ivm geen saldo voorziening N P7 Voorbereidingskosten Herinrichting Moorland Dekking t.l.v. algemene reserve P9 Uitbreiding griffie (besluit raad 20 juni 2017' N P10 Aframing stelpost prijsstijging V P10 Algemene uitkering, meicirculaire V P10 Algemene uitkering, nabetaling V Div. Herberekening kapitaallasten n.a.v. jaarrekening V Div. Huren en pachten N Div. Diverse kleine mutaties (< ) V Totaal V voordelig voordelig voordelig voordelig nadelig voordelig Totaal afw ijkingen 2017 structureel en incidenteel voordelig NB positieve bedragen zijn nadelen en negatieve bedragen zijn voordelen 11

12 4. Doorwerking mutaties Burap september 2017 voor meerjarenbegroting Een aantal van deze mutaties werkt door naar de volgende jaren en beïnvloeden hiermee meerjarenbegroting In onderstaande tabel hebben we per taakveld aangegeven wat de doorwerking ervan naar de komende jaren is. De gevolgen van deze Burap voor de begroting nemen we mee in de 1 e wijziging 2018 bij de begrotingsbehandeling op 31 oktober Uit onderstaande tabel blijkt dat de structurele doorwerking naar beperkt is ( voordelig voor 2018 tot voordelig in 2021). Taakveld Programma 1 STRUCTURELE MUTATIES BURAP SEPTEMBER 2017 MEERJAREN- BEGROTING PER BELEIDSVELD 4.2 Onderw ijshuisvesting Onderw ijsbeleid en leerlingzaken Samenkracht en burgerparticipatie Totaal programma Programma Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatw erkvoorzieningen (WMO) Maatw erkdienstverlening Maatw erkdienstverlening Volksgezondheid Begraafplaatsen en crematoria Mutaties reserves programma Totaal programma Programma Beheer overige gebouw en en gronden Fysieke bedrijfsinfrastructuur Ruimtelijke ordening Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Wonen en bouw en Mutaties reserves programma Totaal programma Programma Economische ontw ikkelingen Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Totaal programma

13 Taakveld Programma 5 STRUCTURELE MUTATIES BURAP SEPTEMBER 2017 MEERJAREN- BEGROTING PER BELEIDSVELD 1.1 Crisisbeheersing en brandw eer Openbare orde en veiligheid Totaal programma Programma Verkeer en vervoer Openbaar groen en (openlucht) recreatie Riolering Afval Milieubeheer Mutaties reserves programma Totaal programma Programma Beheer overige gebouw en en gronden Sportaccommodaties Cultuurpresentatie,-productie en -participatie Cultureel erfgoed Samenkracht en burgerparticipatie Mutaties reserves programma Totaal programma Programma Verkeer en vervoer Recreatieve havens Economische promotie Openbaar groen en (openlucht) recreatie Totaal programma Programma Bestuur Burgerzaken Beheer overige gebouw en en gronden Overige baten en lasten Openbare orde en veiligheid Totaal programma Programma Overige baten en lasten Economische promotie Totaal programma Algemene dekkingsmiddelen 0.5 Treasury OZB w oningen OZB niet-w oningen Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds Totaal Algemene dekkingsmiddelen Overhead 0.4 Overhead Totaal overhead

14 STRUCTURELE MUTATIES BURAP SEPTEMBER 2017 MEERJAREN- BEGROTING PER BELEIDSVELD Taakveld Onvoorzien 0.8 Overige baten en lasten Totaal programma TOTAAL BEGROTING, exploitatiesaldo Structurele mutaties Incidentele mutaties voordeel voordeel voordeel nadeel voordeel 14

15 Gevolgen van deze Burap voor de begroting 2017 en het meerjarenperspectief Zoals hierboven toegelicht leiden de mutaties uit deze Burap tot de volgende saldi: voordelig voordelig voordelig nadelig voordelig In onderstaande tabel hebben we toegelicht wat dit betekent voor de begroting 2017 en de (meerjaren)begroting De gevolgen van deze Burap voor de begroting nemen we mee in de 1 e wijziging 2018 bij de begrotingsbehandeling op 31 oktober OVERZICHT MEERJARENPERSPECTIEF NA BURAP SEPTEMBER Saldi begroting (t/m 25e begrotingsw ijziging) Mutaties burap september Saldo (meerjaren)begroting incl. mutaties burap september Saldo (meerjaren)begroting nà Burap september nadeel voordeel voordeel voordeel voordeel NB Bovengenoemde saldi zijn de begrotingssaldi zonder onderscheid te maken tussen incidenteel en structureel. Het structurele begrotingssaldo voor nà de Burap van september 2017 hebben we in beeld gebracht op pagina

16 5. Gevolgen deze Burap voor het structureel begrotingssaldo In een gezond meerjarenperspectief zijn de structurele uitgaven gedekt door structurele inkomsten. Ook voor de goedkeuring van de begroting door de provincie is dit belangrijk: we komen in aanmerking voor toezicht achteraf (repressief toezicht) als de begroting hieraan voldoet. We vinden het belangrijk om het structureel begrotingssaldo permanent in beeld te houden. Daarom maken we dat ook bij iedere Burap inzichtelijk. In onderstaande tabel hebben we gespecificeerd wat de doorwerking van de 2 e Burap 2017 betekent voor de structurele begrotingssaldi van de conceptbegroting (die u onlangs is aangeboden): Structureel begrotingssaldo conceptbegroting (zie blz. 107 van de conceptbegroting ) positief positief positief positief Structurele mutaties uit Burap september 2017 (zie tabel op pagina 14) positief positief negatief positief Structureel begrotingssaldo nà vaststelling 2e Burap positief positief positief positief 16

17 6. Nadere toelichting op de investeringen en de aanwending van reserves en voorzieningen (inclusief de meerjarige doorwerking) In dit hoofdstuk lichten we de mutaties op de investeringen en de mutaties in de reserves en voorzieningen nader toe (uiteraard voor zover van toepassing). I. Mutaties in Investeringen Omschrijving Beschikbaar Mutatiebedrag Burap sept 2017 Bedrag na krediet verlaging verhoging wijziging 1 Overname restafvalcontainers van Attero Overname gft-containers van Attero Verv. toplaag kunststof banen Fidote Vervangen oude masten en armaturen Fietspad kanaaldijk Zuid rehabilitatie Nadere toelichting op de mutaties in de investeringen 1 2 Overname restafval- en gft-containers van Attero De afvalcontainers (rest en gft) die bij de Oirschotse inwoners uitstaan waren eigendom van Attero. Per is het eigendom, met name door de gewijzigde dienstverleningsovereenkomst, overgedragen aan de gemeenten. De kosten ervan (overname restafvalcontainers en gft-containers ) maken onderdeel uit van de totale kosten van huishoudelijk afval en zijn opgenomen in het tarief (we schrijven deze investering af in 5 jaar). 3. Vervanging toplaag kunststofbanen Fidote Voor de vervanging van de toplaag van de kunststofbanen bij tennisvereniging Fidote is door de raad op 18 oktober 2016 een krediet beschikbaar gesteld van Omdat in overleg met de vereniging is gekozen voor een duurdere variant worden de meerkosten door de vereniging betaald. Om de hogere uitgaven te autoriseren is een aanvullend krediet nodig van Hiertegenover staat de eigen bijdrage van de vereniging. Per saldo zijn er voor de gemeente geen meerkosten aan verbonden. 4. Vervangen oude masten en armaturen Voor de vervanging van oude masten en armaturen is bij de begroting 2011 op 26 oktober 2010 een krediet beschikbaar gesteld van Dit krediet is deels ook ingezet voor werkzaamheden in Westelbeers i.v.m. de komst van het AZC. Hierdoor en door hogere kosten van Enexis is een verhoging van het krediet met noodzakelijk. 5. Fietspad kanaaldijk Zuid rehabilitatie Voor de rehabilitatie van het fietspad kanaaldijk Zuid is door de raad op 23 juni 2015 een krediet beschikbaar gesteld van In de kosten is een provinciale subsidie toegekend van zodat de netto kosten voor Oirschot bedragen. Omdat de werkelijke kosten hoger uitvallen is voor dit bedrag een aanvullend krediet nodig. 17

18 II. Aanwending reserves In deze rapportage zijn de navolgende mutaties in de reserves verwerkt: Progr. Grootboek- Omschrijving Mutatiebedrag reserve 2017 nummer storting beschikking Reserve Buiguitkering -695 Totaal mutaties reserves programma Algemene reserve Reserve fysieke en sociale leefbaarheid Reserve fysieke en sociale leefbaarheid Reserve parkeerfonds Reserve Fonds Bovenwijkse Voorzieningen Reserve Landschapfonds Fonds bovenwijkse voorzieningen (GREX) Totaal mutaties reserves programma Algemene reserve Reserve beheerplannen Wegen en Groen Reserve beheerplannen Wegen en Groen Reserve beheerplannen Wegen en Groen Reserve beheerplannen Wegen en Groen Reserve beheerplannen Wegen en Groen Algemene reserve Totaal mutaties reserves programma Algemene reserve Totaal mutaties reserves programma Nadere toelichting op de mutaties reserves programma 2 1. Reserve Buig-uitkering ( ) Zoals toegelicht bij de mutaties uit de 2 e Marap ISD dalen de lasten BUIG (voordeel). Hierdoor zal ook de vangnetuikering lager worden dan begroot (nadeel). Het saldo op de BUIG wordt verrekend met de reserve BUIG en leidt tot voor 2017 tot een lagere storting van 695. Nadere toelichting op de mutaties reserves programma 3 2. Algemene reserve ( ) Doordat er voor Groot Bijstervelt minder plankosten zijn en minder adviezen worden ingewonnen dan geraamd kan de beschikking over de algemene reserve lager worden. 3. Reserve fysieke en sociale leefbaarheid ( ) De bijdrage voor het project H2O wordt in 2018 ontvangen in plaats van in Dit betekent dat er in minder in de reserve Fysieke en Sociale leefbaarheid wordt gestort (zie ook onder punt 8 en baten taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en terreinen in bijlage 1). 18

19 4. Reserve fysieke en sociale leefbaarheid ( ) De ontvangen extra bijdrage voor Ruimte voor Ruimte van (zie taakveld 8.1 ruimtelijke ordening in bijlage 1) storten we in deze reserve 5. Reserve parkeerfonds ( ) We ontvangen bijdragen voor particuliere ontwikkelingen. Voor het onderdeel parkeerfonds is dit Dit bedrag storten we in deze reserve (zie ook baten taakveld 8.1 ruimtelijke ordening in bijlage 1) 6. Reserve Fons Bovenwijkse voorzieningen ( ) We ontvangen bijdragen voor particuliere ontwikkelingen. Voor het onderdeel Fonds Bovenwijkse voorzieningen is dit Dit bedrag storten we in deze reserve (zie ook baten taakveld 8.1 ruimtelijke ordening in bijlage 1) 7. Reserve Landschapsfonds ( ) We ontvangen bijdragen voor particuliere ontwikkelingen. Voor het onderdeel Landschapsfonds is dit Dit bedrag storten we in deze reserve (zie ook baten taakveld 8.1 ruimtelijke ordening in bijlage 1) 8. Fonds Bovenwijkse voorzieningen ( ) De bijdrage voor het project H2) wordt in 2018 ontvangen in plaats van in Dit betekent dat er in minder in het Fonds Bovenwijkse voorzieningen (grex) wordt gestort (zie ook onder punt 3 en baten taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en terreinen in bijlage 1). Nadere toelichting op de mutaties reserves programma 6 9. Algemene reserve ( ) Het resultaat van de mutaties huishoudelijk afval uit de 2 e Burap 2017 is nadelig. Omdat de voorziening huishoudelijk afval bij de jaarrekening 2016 geheel is aangesproken kan dit nadelig saldo niet ten laste van deze voorziening worden gebracht. Daarom beschikken we voor dit bedrag over de algemene reserve. Uitgangspunt is dat dit bedrag wordt meegenomen in de komende definitieve berekening van de tarieven 2018 en later in de algemene reserve wordt teruggestort. Het college stelt voor om bij de Kadernota 2019 aandacht te besteden aan de kosten en tarieven van huishoudelijk afval. Zoals uit de tabel uit hoofdstuk 4 van de managementsamenvatting (Doorwerking mutaties Burap september 2017 voor meerjarenbegroting ) blijkt is het resultaat van de mutaties voor huishoudelijk afval voor 2018 en volgende jaren positief. Dit komt doordat de opbrengst uit de afvalstoffenheffing hoger is dan in de conceptbegroting geraamd Reserve beheerplannen Wegen en groen ( ) De investeringen den Heuvel en Montfortlaan (respectievelijk en ) waren in 2017 geraamd ten laste van de reserve Wegen en Groen. De investering voorbereidingskrediet Infrastructuur Zuidoostzijde Oirschot ( ) was ten laste van de Algemene reserve gebracht. De wijziging is dat, als gevolg van gewijzigde voorschriften, deze investeringen niet ineens ten laste van deze reserves ko- 19

20 men maar via reguliere afschrijving. Dit betekent dat de afschrijvingslasten hiervan (totaal ) in 2017 ten laste van de reserve Wegen en groen worden gebracht Reserve beheerplannen Wegen en groen ( ) Omdat de investeringen den Heuvel en Montfortlaan (respectievelijk en ) niet ineens ten laste van deze reserve worden gebracht (zie toelichting onder bij de onderdelen 10 t/m 12) vervalt deze beschikking in 2017 (totaal ) 15. Algemene reserve ( ) Omdat de investering voorbereidingskrediet Infrastructuur Zuidoostzijde Oirschot ( ) niet ineens ten laste van deze reserve worden gebracht (zie toelichting onder bij de onderdelen 10 t/m 12) vervalt deze beschikking in 2017 ( ) Nadere toelichting op de mutaties reserves programma Algemene reserve ( ) We stellen voor een voorbereidingsbudget beschikbaar te stellen van in totaal waarvan: Voor (bij deze Burap) Voor (via de 1 e wijziging 2018 bij de begrotingsbehandeling) Mutaties reserves meerjarig ( ) De mutaties in de reserves zoals hierboven toegelicht hebben voor een gedeelte een structurele doorwerking naar de jaren In onderstaande tabel is deze doorwerking opgenomen. Progr. Grootboek- Omschrijving Mutatiebedrag 2018 Mutatiebedrag 2019 Mutatiebedrag 2020 Mutatiebedrag 2021 nummer storting beschikking storting beschikking storting beschikking storting beschikking Fysieke en sociale leefbaarheid Fonds bovenw ijkse voorzieningen (GREX) Beheerplannen Wegen en Groen Beheerplannen Wegen en Groen Beheerplannen Wegen en Groen Algemene reserve

21 III. Mutaties voorzieningen In deze rapportage zijn de navolgende mutaties in de voorzieningen verwerkt: Progr. Grootboek- Omschrijving Mutaties voorzieningen 2017 nummer storting beschikking Voorziening Huishoudelijk afval Voorziening Huishoudelijk afval Voorziening Huishoudelijk afval Voorziening Riolering Totaal mutaties voorzieningen programma Onderhoud diverse bezittingen Onderhoud diverse bezittingen Nadere toelichting op de mutaties voorzieningen programma Voorziening Huishoudelijk afval ( ) Bij de begroting 2017 werd ervan uitgegaan dat een bedrag van uit deze voorziening onttrokken zou worden. Omdat de voorziening bij de jaarrekening 2016 geheel is aangesproken is dit niet mogelijk. Daarom wordt deze beschikking teruggedraaid. Omdat het saldo van het taakveld huishoudelijk afval ook na de 2 e Burap nadelig is dekken we dit nadeel ( ) voorlopig uit de algemene reserve). 4. Voorziening riolering ( ) Een aantal budgetten voor riolering zijn aangepast. De belangrijkste posten hiervan zijn de inhuur van personeel ( ) en onvoorzien onderhoud aan riolering ( ). Per saldo een nadeel van dat wordt onttrokken uit de voorziening riolering. 5-6 Onderhoud diverse bezittingen Dit betreft een administratieve wijziging omdat de storting voor het groot onderhoud van het gemeentehuis niet onder programma 9 valt maar onder programma 12. Mutaties voorzieningen meerjarig ( ) De mutaties in de voorzieningen zoals hierboven toegelicht hebben voor een gedeelte een structurele doorwerking naar de jaren In onderstaande tabel is deze doorwerking opgenomen. Progr. Grootboek- Omschrijving Mutatiebedrag 2018 Mutatiebedrag 2019 Mutatiebedrag 2020 Mutatiebedrag 2021 nummer storting beschikking storting beschikking storting beschikking storting beschikking Voorziening Huishoudelijk afval Voorziening Riolering Onderhoud diverse bezittingen Onderhoud diverse bezittingen

22 7. Overzicht financiële ontwikkelingen en risico s In de Burap lichten we de beleidsmatige en financiële afwijkingen toe ten opzichte van de begroting. Het is belangrijk te weten welke risico s we lopen. In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing van de begroting 2017 hebben we de risico s in beeld gebracht en het benodigde bedrag gereserveerd in de reserve Weerstandsvermogen en risicobeheersing. Omdat we het belangrijk vinden dat de risico s in de loop van het jaar gemonitord worden hebben we bij de 2 e Burap 2016 toegezegd dit met ingang van de 1 e Burap 2017 uit te voeren. In de 1 e Burap 2017 (blz. 21 en 22) hebben we daarom een tussentijdse evaluatie van de risico s opgenomen. Onlangs hebben de risico s geactualiseerd bij j het opstellen van de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing in de begroting Daarom verwijzen we naar deze paragraaf (blz ) van de begroting

23 Bijlage 1: Toelichting op de beleids- en budgettaire ontwikkelingen per programma 23

24 Programma 1 Onderwijs 1. Beleidsontwikkelingen (bestaand) Binnen dit programma zijn er beleidsmatig geen afwijkingen op de activiteiten uit de begroting. 2. Budgettaire ontwikkelingen MUTATIES 2017 PROGRAMMA 1 ONDERWIJS Taakveld Saldo vóór Mutaties Burap september 2017 burap Lasten Baten Incidenteel Structureel Incidenteel Structureel Saldo mutatie Saldo nà burap burap 4.1 Openbaar basisonderw ijs Onderw ijshuisvesting Onderw ijsbeleid en leerlingzaken Samenkracht en burgerparticipatie Mutaties reserves programma Totaal programma nadeel LET OP: Positieve bedragen in de tabellen zijn nadelen, negatieve bedragen zijn voordelen. Nadere toelichting op de bij- en aframingen op het niveau van taakveld ( > voor incidentele en/of > voor structurele afwijkingen) van programma 1 Structurele afwijkingen lasten 4.2. Onderwijshuisvesting / lasten nadelig (nadelig) We hebben voor het onderdeel kapitaallasten een herrekening uitgevoerd op basis van de stand van de investeringen uit de jaarrekening 2016 en een gewijzigd rentepercentage. 24

25 Programma 2 Zorg, werkgelegenheid en participatie 1. Beleidsontwikkelingen (bestaand) Binnen dit programma zijn er beleidsmatig geen afwijkingen op de activiteiten uit de begroting. 2. Budgettaire ontwikkelingen MUTATIES 2017 PROGRAMMA 2 ZORG, WERKGELEGENHEID EN PARTICIPATIE Taakveld Saldo vóór Mutaties Burap september 2017 burap Lasten Baten Incidenteel Structureel Incidenteel Structureel Saldo mutatie Saldo nà burap burap 0.3 Beheer overige gebouw en en gronden Onderw ijsbeleid en leerlingzaken Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatw erkvoorzieningen (WMO) Maatw erkdienstverlening Maatw erkdienstverlening Geëscaleerde zorg Geëscaleerde zorg Volksgezondheid Begraafplaatsen en crematoria Mutaties reserves programma Totaal programma nadeel LET OP: Positieve bedragen in de tabellen zijn nadelen, negatieve bedragen zijn voordelen. Nadere toelichting op de bij- en aframingen op het niveau van taakveld ( > voor incidentele en/of > voor structurele afwijkingen) van programma 2 Incidentele afwijkingen 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie / lasten nadelig (nadelig) Hogere lasten Severinus voor voortzetting exploitatie t Bint (ook 2018 eenmalig ). t Bint is een mogelijkheid om inwoners te laten participeren in de samenleving, eenzaamheid tegen te gaan en een zinvolle dagbesteding te bieden. t Bint is ook een plek waar hulpverleners signalen kunnen oppakken/ontvangen over inwoners en laagdrempelig een bijdrage wordt geleverd aan het welzijn. Hierdoor kan (zwaardere) geïndiceerde zorg minder/niet nodig zijn. De lasten worden ten laste gebracht van de stelpost Wmo (meicirculaire 2017) en de stelpost minimabeleid, het voordeel is verwerkt op taakveld (nadelig) Met name als gevolg van hogere kosten inhuur (nadelig) 6.3 Inkomensregelingen / lasten voordelig en baten nadelig (voordelig) Lagere lasten uitkeringen BUIG (2 e marap ISD) (nadelig) Hogere kosten bijzondere bijstand / minimabeleid (2 e marap ISD) 25

26 (voordelig) Inzet Klijnsmagelden voor armoedebeleid (voordelig) Overige (voordelig) (nadelig) Lagere vangnetuitkering BUIG door lagere lasten voor uitkeringen (2 e marap (nadelig) ISD) 6.5 Arbeidsparticipatie / lasten (voordelig) (voordelig) Vrijval van middelen voor taakmutatie armoedebeleid (waarvan vrijval voor dekking van een deel van de kosten t Bint (taakveld 6.1) (voordelig) Vrijval stelpost Wmo i.v.m. dekking gedeelte kosten t Bint (taakveld 6.1) (voordelig) Structurele afwijkingen 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie / lasten nadelig en baten voordelig (nadelig) Hogere lasten voor vluchtelingen/asielzoekers (i.v.m. hogere rijkbijdrage) (voordelig) Lagere lasten rente en afschrijvingen (voordelig) Lagere lasten collectief vervoer (2 e marap ISD) (nadelig) (voordelig) Hogere rijksbijdrage voor vluchtelingen/asielzoekers (meicirculaire 2017) (voordelig 6.4 Begeleide participatie: lasten (nadelig) (nadelig) opnemen stelpost participatiebudget meicirculaire (nadelig) hogere lasten WSD (nadelig) 6.5 Arbeidsparticipatie: lasten (nadelig) (nadelig) hogere kosten voor begeleiding Wmo (2 e marap ISD) (nadelig) opnemen stelpost Wmo (o.b.v. meicirculaire 2017) (voordelig) vrijval stelpost Wmo i.v.m. hogere totale kosten Wmo (2 e marap ISD) (nadelig) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+: lasten voordelig en baten nadelig Algemeen: Een aantal van onderstaande posten volgen uit de 2 e marap ISD (voordelig) Lagere lasten PGB Wmo (2 e marap ISD) (voordelig) Lagere lasten schuldhulpverlening ( 2 e marap ISD) (voordelig) Lagere lasten bij de ISD vanwege HHT 92 e marap ISD) (nadelig) Verhogen van de gemeentelijke stelpost HHT (voordelig) 26

27 (nadelig) Eigen bijdrage maatwerkvoorzieningen en opvang Wmo (2 e marap ISD) (nadelig) 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-: lasten (nadelig (nadelig) structureel opnemen stelpost Jeugd (o.b.v. meicirculaire 2017) 2 e marap ISD / Uitkeringen BUIG De ISD meldt in haar 2 e marap 2017 een aantal afwijkingen. Deze zijn door ons overgenomen en verwerkt in onze 2 e burap. Daarnaast beschikken wij over een aantal stelposten en rapporteren we over de te ontvangen rijksuitkeringen (regulier BUIG budget van het Rijk en de vangnetuitkering). In dit hoofdstuk geven we een overzicht van de mutaties a. BUIG lasten (Pw-i deel, BBZ, IOAW, IOAZ) BUIG budget rijk vangnetuitkering per saldo storting (+)/ onttrekking reserve BUIG (-) Subtotaal BUIG b. Bijzonder bijstand/gemeente minimabeleid c. Schuldhulpverlening d. WMO vervoersvoorzieningen WMO rolstoelen e. Woonvoorziening gehandicapten f. Huishoudelijke hulp (HbH) (Wmo) WMO Begeleiding (ZIN) g. Huishoudelijke Hulp Toeslag ISD Stelpost HHT Ontvangen eigen bijdragen maatwerkh. voorzieningen en opvang WMO i. PGB Wmo (HBH) j. PGB Wmo (begeleiding) Subtotaal overige programmakosten (excl BUIG) a. BUIG (per saldo neutraal) De ISD hield in haar begroting rekening met een stijging van het cliëntenbestand. In praktijk blijkt dat het volume van het aantal cliënten stabiel bleef. Naar aanleiding daarvan stelt de ISD voor om de geraamde uitgaven voor de BUIG naar beneden bij te stellen. De te ontvangen vangnetuitkering 2017 ( ) verwerkten we in onze 1 e burap Doordat de lasten BUIG dalen (voordeel), zal ook de vangnetuikering lager worden dan begroot (nadeel). Het saldo op de BUIG wordt verrekend met de reserve BUIG. Overigens dienden we medio 2017 bij het Rijk een aanvraag in voor de vangnetregeling Deze ont- 27

28 vangst is reeds verantwoord in de jaarrekening Voor wat betreft de ontwikkelingen in de samenstelling van het cliëntenbestand valt het de ISD op dat sprake is van een toenemende complexiteit in de casuïstiek waardoor er per cliënt meer tijd nodig is voor begeleiding. Een specifiek speerpunt voor de komende periode is het invullen van onze taakstelling beschut werken (1 inwoner in 2017 en 2 inwoners in 2018). b. Bijzondere bijstand/minimabeleid (in 2017 een nadeel van ) De kosten van de in de laatste maanden van 2016 afgesloten inrichtingskredieten drukken op het tweede kwartaal van Reden hiervoor is dat inrichtingskredieten in eerste instantie worden verstrekt in de vorm van een voorschot, zodat de cliënten (voornamelijk vergunninghouders) snel hun woning konden inrichten. Later zijn deze voorschotten omgezet in kredieten. De kredieten moeten binnen 3 jaar worden terugbetaald. Omdat de gemeentelijke taakstelling voor de huisvesting van vergunninghouders inmiddels is afgenomen, is eenmalig nog sprake van hogere kosten. Op 27 september 2017 heeft u het nieuwe minimabeleid behandeld. In de financiële paragraaf van het bijbehorende raadsvoorstel hebben we aangegeven dat: - De uitgaven voor minimabeleid met verhoogd tot De Klijnsmamiddelen 2017 van worden afgeraamd - De stelpost armoedebeleid (minimabeleid) 2017 van wordt afgeraamd. Zoals uit de toelichting op programma 2 blijkt zijn deze mutaties in deze burap verwerkt. c. Schuldhulpverlening (structureel voordeel van 5.000) Het werkelijke aantal trajecten schuldsanering blijkt lager dan verwacht. Naar aanleiding hiervan ramen we de begrote kosten voor schuldhulpverlening af met per jaar. d. t/m j. Wmo De totale kosten voor Wmo stijgen met Deze verhoging dekken we uit de stelpost Wmo. Wmo voorzieningen: d t/m h (structureel nadeel van en eenmalig nadeel van ) De ramingen voor vervoer en rolstoelen, woonvoorzieningen, huishoudelijke hulp in natura, eigen bijdragen Wmo (ontvangst) en huishoudelijke hulp (pgb) stellen we bij op basis van de werkelijke kosten die we in de eerste helft van 2017 maakten en de verplichtingen die aangegaan zijn. De raming voor Wmo begeleiding (PGB) wordt bijgesteld aan de hand van het aantal indicaties. Per saldo leiden de bijstellingen op deze Wmo voorzieningen tot een structureel nadeel van De grootste bijstelling daarvan betreft de eigen bijdragen Wmo, die op basis van tegenvallende ontvangsten afgeraamd wordt met (onderdeel van de genoemde ). Voor huishoudelijke hulp bedraagt het nadeel eenmalig Wmo Begeleiding, zorg in natura (zie i: structureel nadeel van ) Het afgelopen half jaar nam het aantal cliënten toe. Enerzijds is dit een autonome ontwikkeling bij de doelgroep inwoners met een psychiatrische beperking. Daarnaast scherpte het Rijk de Wlz-criteria (Wlz=Wet langdurige zorg) aan waardoor inwoners uit worden gesloten van de Wlz en als alternatief een 28

29 aanvraag indienden voor Wmo Begeleiding. Hierbij gaat het vooral om oudere inwoners die bijvoorbeeld dementie hebben. Wij verwachten dat het aantal cliënten zich stabiliseert vanaf de eerste helft van Huishoudelijke hulp toeslag (zie j: per saldo neutraal) We pasten het administratieve werkproces voor de uitvoering van de huishoudelijke hulptoeslag aan. Tot 1 juni 2017 gaven wij budget aan de ISD, die vervolgens op facturatiebasis de zorgaanbieders betaalden voor de ingezette HHT. Per 1 juli 2017 krijgen de zorgaanbieders rechtstreeks een bedrag van ons en leggen zij ook rekening en verantwoording daarvoor aan ons af. De nieuwe werkwijze leidt tot een verlaging van de raming van de kosten aan ISD voor HHT met , maar heeft geen gevolgen voor onze eigen meerjarenbegroting, omdat we de (gemeentelijke) stelpost HHT/ met verhogen. 3. Ontwikkelingen Sociaal domein a. Monitoring sociaal domein Sinds eind juni is de financieel beleidsmedewerker Sociaal domein werkzaam om de monitoring binnen het Sociaal domein op te zetten en in te richten. Er is een start gemaakt met het verzamelen van gegevens voor de afzonderlijke domeinen Jeugd, Wmo en Participatie. In september 2017 zal er een set aan gegevens worden gepresenteerd, zoals afgesproken volgens het model waar Veldhoven gebruik van maakt. Hierna is het mogelijk om de monitor verder te ontwikkelen en aan te passen aan de wensen en mogelijkheden van verschillende stakeholders. b. Aanbesteding sociaal domein Binnen het sociaal domein zijn wij druk bezig met de aanbesteding integrale toegang Sociaal Domein. Middels de aanbesteding willen wij een grote stap zetten in de doorontwikkeling van transitie naar transformatie. Wij willen verder investeren in de kracht van de samenleving en het ondersteunen van lokale netwerken. Ook willen wij beogen dat snel duidelijk wordt wie er verantwoordelijk is voor preventie en samenwerking, hierdoor kan er bij behandeling van complexe casussen sneller doorgepakt worden. Door beter te organiseren en te innoveren kan de nieuwe hoofdaannemer extra middelen genereren om te investeren in preventie. Hiermee voorkom je duurdere zorg. Voor nu betekent dit dat we voortvarend werken aan de aanbesteding, knelpunten in de huidige situatie pakken we op zodat er een goede, zorgvuldige overdracht plaats kan vinden. In het proces zijn we bezig met de beoordeling van de aanbesteding, half oktober vindt de definitieve gunning plaats en de nieuwe partner zal op 1 april 2018 starten. 29

30 4. Stelposten Wmo, Jeugd en Minimabeleid a. Stelpost Wmo en Jeugd Zoals we toegelicht hebben in de raadsinformatiebrief van 21 juni 2017 over de effecten van de meicirculaire 2017 concluderen we dat de toegepaste bezuiniging van 10% op de verwachte uitgaven voor de nieuwe taken Wmo en Jeugd niet haalbaar is. We hebben daarom via het opnemen van stelposten extra middelen opgenomen voor Wmo ) en Jeugd ( ). Landelijk bestaat het beeld dat een groter beroep wordt gedaan op de voorzieningen in het kader van Wmo en Jeugd. Ook voor Oirschot bestaat medio 2017 dit beeld. Daarbij is rekening gehouden met het effect van het aantal jeugdigen in de zwaardere, duurdere zorg (de zogeheten B-aanbieders met specifieke tariefafspraken), maar nog niet met het mogelijke effect van de nieuwe tarieven Jeugd m.i.v Verder daalt het aantal jeugdigen in behandeling niet zoveel en zo snel als verwacht. Deze stelposten voor Wmo en Jeugd zetten we al gedeeltelijk in bij deze burap. In onderstaande tabel wordt de inzet van deze stelposten gespecificeerd Specificatie mutaties stelpostendecentralisaties a. Beschikbare stelpost Wmo (mei-circ) Inzet bij 2e Burap 2017 tbv 2e Marap ISD Inzet bij 2e Burap 2017 tbv subsidie 't Bint Blijft beschikbaar nà 2e Burap b. Beschikbare stelpost Jeugd (mei-circ) Inzet bij 2e Burap 2017 tbv kosten ZuidZorg Blijft beschikbaar nà 2e Burap

31 Programma 3 Ruimte, Bouwen en Wonen 1. Beleidsontwikkelingen (bestaand) Binnen dit programma zijn er beleidsmatig geen afwijkingen op de activiteiten uit de begroting. 2. Budgettaire ontwikkelingen MUTATIES 2017 PROGRAMMA 3 RUIMTE, BOUWEN EN WONEN Taakveld Saldo vóór Mutaties Burap september 2017 burap Lasten Baten Incidenteel Structureel Incidenteel Structureel Saldo mutatie Saldo nà burap burap 0.3 Beheer overige gebouw en en gronden Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Ruimtelijke ordening Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Wonen en bouw en Mutaties reserves programma Totaal programma voordeel LET OP: Positieve bedragen in de tabellen zijn nadelen, negatieve bedragen zijn voordelen. Nadere toelichting op de bij- en aframingen op het niveau van taakveld ( > voor incidentele en/of > voor structurele afwijkingen) van programma 3 Incidentele afwijkingen 8.1 Ruimtelijke ordening / lasten nadelig (nadelig) Voorbereidingskosten Westfields II (nadelig) Voorbereidingskosten Westfields III Westfields II en III zijn zogenaamde NIEGG s (niet in exploitatie genomen gronden). Door een wijziging van het BBV maken dit soort gronden vanaf 2016 geen deel meer uit van de grondexploitatie maar van de algemene dienst. Momenteel lopen de nodige onderzoeken om te komen tot voorstellen voor toekomstig gebruik. Met deze kosten is als gevolg van genoemde wijziging van het BBV in de begroting 2017 geen rekening gehouden. Bij deelgebied II is duidelijk dat DPD zich daar vestigt (verbinding tussen deelgebied I en II). De kosten die we nu maken voor dit plangebied worden gedekt uit een bijdrage die we van DPD hebben ontvangen. Betreft zowel bij de lasten als de baten Dit is bij deelgebied III niet het geval. Daarom komen de kosten van nu ten laste van de gemeente. De mogelijkheid bestaat dat we deze kosten nog kunnen verhalen, maar dat is afhankelijk van de toekomstige ontwikkelingen en de partij waarmee we zaken gaan doen (nadelig) Inhuur personeel van derden voor projecten ruimtelijke ordening (nadelig) Extra kosten bestemmingsplan De Stille Wille door ingediende zienswijzen (voordelig) Minder aanvragen /uitbetalingen verzoeken planschade (nadelig) 31