BEGROTING BIEO (begroting in één oogopslag)

Transcriptie

1 BEGROTING 2015 BIEO (begroting in één oogopslag)

2 INLEIDING Voor u ligt de begroting in één oogopslag (BIEO) 2015 van de gemeente Wierden. Naast het begrotingsjaar 2015 wordt er aandacht geschonken aan de ontwikkeling van de begroting in de loop der jaren. Behoudens anders aangegeven gaat het bij de aangegeven cijfers (gegevens) tot en met het jaar 2013 om werkelijke cijfers (gegevens) en voor de jaren 2015 en volgende om ramingen. Behandelschema begroting 2015: De begroting 2015 van de gemeente Wierden wordt als raadsvoorstel eerst voorbereid in een gecombineerde informatieronde: * informatieronde Bestuur, Financiën en Maatschappelijke Ontwikkeling en Grondgebied op dinsdag 28 oktober Behandeling in de gemeenteraad zal plaatsvinden op dinsdag 11 november De informatierondes en de vergaderingen van de gemeenteraad zijn openbaar. Colofon Dit is een uitgave van de Gemeente Wierden Plantsoenlaan EC Wierden telefoon: gemeente@wierden.nl website: Oktober

3 KERNGEGEVENS SOCIALE EN FYSIEKE STRUCTUUR Raming per 1 januari 2015 Inwoners Aantal tewerkgestelden in sociale werkgemeenschappen (W.S.W.) Sociale zaken WWB/ IOAW/ IOAZ (periodieke bijstand) personen 95 fte 205 personen WMO: - aantal aanvragen vervoer 200 aantal - aantal aanvragen rolstoelen 115 aantal - aantal aanvragen woningaanpassingen 200 aantal Oppervlakte land + water Bebouwing aantal wooneenheden (totaal aantal woningen, inclusief recreatiewoningen en bijzondere woongebouwen) hectare aantal Wegen - verharde wegen, straten en fietspaden 191 hectare - semiverharde en zandwegen 28 hectare - recreatieve fietspaden 6 hectare - wegkantverbetering (grasbetontegels) 1 hectare Totaal areaal 226 hectare Openbaar groen - m2 groenonderhoud binnen bb-kom 114 hectare - m2 groenonderhoud buiten bb-kom 21 hectare Aantal aansluitingen huisvuil - aantal ophaaladressen riolering - aantal aansluitingen (excl. leegstand) Bestuur en personeel gemeenteraad burgemeester wethouder algemene dienst (o.a. GG, MO, Bedrijfsvoering, exclusief griffie) aantal aantal 19 personen 1,0 fte 2,8 fte 156,4 fte Benieuwd naar meer gegevens over de gemeente Wierden? Zie onze website en zoek bijvoorbeeld op "Wierden in cijfers" 3

4 gem. huishoudensgrootte INWONERS & WONINGEN Ontwikkeling van het aantal inwoners van Wierden b Ontwikkeling van het aantal wooneenheden*1 van Wierden b *1: Een gebouw dat blijvend is bestemd voor permanente bewoning door een particulier huishouden. Gemidddelde huishoudensgrootte per 1 januari ,80 2,60 2,40 2,20 2,00 Wierden Overijssel Nederland bron: CBS 4

5 PROGRAMMA'S GEMEENTE WIERDEN Zie de programmabegroting en de nota van aanbieding voor meer informatie over de programma's en de onderliggende cijfers. 5

6 DE UITGAVEN EN INKOMSTEN NADER BEZIEN De ontwikkeling van de uitgavenstroom (in miljoenen) Categorie 2012-B 2013-B 2014-B 2015-B - salarissen/ sociale lasten 10,7 10,0 10,1 9,8 - rente en afschrijvingen 3,5 3,4 3,3 3,4 - goederen en diensten: * energie 0,4 0,4 0,4 0,4 * overige 6,0 6,7 6,3 13,1 - overdrachten, w.o. subsidies 15,3 16,4 16,6 15,7 - overige uitgaven 2,1 1,9 2,7 0,4 TOTAAL 38,0 38,8 39,4 42,8 De ontwikkeling van de inkomstenstroom (in miljoenen) Categorie 2012-B 2013-B 2014-B 2015-B - Goederen en diensten 3,3 3,7 3,0 2,6 - Overdrachten * belastingopbrengsten 7,2 7,4 7,4 7,6 * overige overdrachten, m.n. Rijk en provincie 6,6 6,3 6,3 3,1 * overige overdrachten, alg. uitkering 17,6 17,8 18,7 25,9 - Overige inkomsten 3,4 3,6 3,6 3,1 TOTAAL 38,1 38,8 39,0 42,3 Risico's in de uitgaven/ inkomsten: Risicocategoriën en risicogebieden zijn in onze organisatie benoemd en dragen bij tot een groter risicobewustzijn. De meest actieve risico's hebben betrekking op: - Grondbedrijf; - Voortgezet onderwijs; - Gemeentefonds; - WSW; - Decentralisaties; - Rijksbudget bijstand; - Onderhoud kapitaalgoederen, groen en wegen; - Macro-economische ontwikkelingen. Zie paragraaf A Weerstandsvermogen in de programmabegroting voor aanvullende informatie over deze risico's. 6

7 HET WEERSTANDSVERMOGEN Het weerstandsvermogen kan worden omschreven als het vermogen van de gemeente Wierden om financiële risico's/ tegenvallers op te kunnen vangen. Dit vermogen bestaat uit de weerstandscapaciteit en de risico's waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen. Het weerstandsvermogen geeft aan hoe robuust de begroting is. Dit weerstandsvermogen kan tot uitdrukking worden gebracht door de weerstandscapaciteit af te zetten tegen de benodigde weerstandscapaciteit (= prognose op risico's voor activiteiten). Op basis van de begroting 2015 is de ratio van het weerstandsvermogen 1,4. Berekening ratio: beschikbare weerstandscapaciteit = = 1,38 benodigde weerstandscapaciteit Deze ratio kan als volgt worden gewaardeerd: ratio beoordeling < 0,6 ruim onvoldoende 0,6-0,8 onvoldoende 0,8-1,0 matig 1,0-1,4 voldoende Wierden 1,4-2,0 ruim voldoende > 2,0 uitstekend De weerstandscapaciteit bestaat uit de incidentele en structurele weerstandscapaciteit: Incidentele weerstandscapaciteit Vrij aanwendbaar deel algemene reserve Bestemmingsreserves Stille reserves Reserve Grondbedrijf Onvoorzien incidenteel Totaal Structurele weerstandscapaciteit Onvoorzien structureel Begrotingsruimte Onbenutte belastingcapaciteit Kostenreductie - Totaal Zie paragraaf A Weerstandsvermogen in de programmabegroting voor aanvullende informatie over het weerstandsvermogen. Rekeningresultaten van de afgelopen jaren (algemene dienst) Ook de rekeningresultaten van de afgelopen jaren geven een indicatie in hoeverre mogelijke tegenvallers kunnen worden opgevangen. rekeningresultaten inclusief grondexploitatie exclusief grondexploitatie Batig saldo Nadelig saldo Batig saldo Nadelig saldo

8 ONTWIKKELING GEMEENTELIJKE WOONLASTEN Ontwikkeling tarieven Tarieven van belastingen, heffingen en rechten (incl. voorgestelde wijzigingen) Onroerende zaakbelastingen (% van de WOZ-waarde) gebruiker: - niet-woningen 0,0800% 0,0838% eigenaar: - woningen 0,1029% 0,1077% - niet-woningen 0,1000% 0,1045% Afvalstoffenheffing vaste heffing: 70,20 70,20 varaibele heffing: - grijze container: 60 liter 31,20 34, liter 73,20 80, liter 125,40 138,00 - groene container: 25 liter 13,20 13, liter 51,00 51,60 Rioolheffing per perceel 245,40 247,20 Bij de berekening van de woonlasten 2015 is nog geen rekening gehouden met de nieuwe hertaxatie per 1 januari De tarieven voor de OZB zullen evenredig aan de waardestijging of - daling worden aangepast, om zo de begrote opbrengsten te halen. Zie paragraaf G Lokale Heffingen in de programmabegroting voor aanvullende informatie over de belastingen en heffingen. Vergelijking belastingdruk met omliggende gemeentes De provincie Overijssel heeft het belastingniveau van de Overijsselse gemeenten in 2014 berekend voor de OZB, de rioolheffing en de afvalstoffenheffing (zie Belastinguitgave 2014). Bij deze berekening wordt uitgegaan van de gemiddelde woningwaarde per gemeente volgens het CBS. Grafische weergave belastingdruk

9 GEMEENTELIJKE WOONLASTEN PER HUISHOUDEN Woonlastenbepalende belastingen en rechten (ná voorgestelde wijzigingen in 2015) belasting/ rechten eigenaar gebruiker Onroerende-zaakbelastingen 253 (uitgaande van gemiddelde woningwaarde Wierden per ter hoogte van ,-) Rioolheffing 247 Afvalstoffenheffing 260 (o.b.v. 140 liter voor groente-, fruit- en tuinafval én 240 liter voor de overige huishoudelijke afvalstoffen) Totaal Totaal te betalen door gebruiker die tevens eigenaar is: 760 Uitgangspunten bij bepalen woonlasten: Gemiddelde woningwaarde gemeente Wierden volgens CBS, gebruiker is tevens eigenaar, 140 liter groene container, 240 liter grijze container. Ontwikkeling woonlasten per huishouden B Afvalstoffenheffing Rioolheffing OZB-woning 9

10 x 1.000,- RESERVES EN VOORZIENINGEN Reserves en voorzieningen Het totaal aan reserves en voorzieningen bedraagt per 1 januari 2015 ongeveer 23,5 miljoen. 1. Algemene reserves De totale algemene reserve bedragen ongeveer 9,1 miljoen. Van de algemene reserve is slechts een gedeelte vrij besteedbaar, namelijk 1,7 miljoen. In de begroting 2015 en meerjarenbegroting staan actiepunten aangegeven, die het inzetten van de 1,7 miljoen nagenoeg geheel noodzakeliijk maken. 2. Reserves grondexploitatie Deze reserve bedraagt 0,04 miljoen en wordt in 2015 aangevuld met 0,94 miljoen om de minimale omvang, die als weerstandsvermogen grondexploitatie nodig is, te bereiken. 3. Financieel technische reserves Deze reserves worden structureel ingezet ter dekking van de jaarlijkse uitgaven en zijn dan ook niet vrijbesteeddbaar. Aan financieel technische reserves is 4,1 miljoen bechikbaar 4. Overige bestemmingsreserves Het totaal aan bestemmingsreserves bedraagt ongeveer 4,8 miljoen. De bestemmingsreserves hebben, zoals de naam het al zegt, een bepaalde bestemming en zijn dus niet direct vrij te besteden zonder de bestemming ervan te wijzigen. 5. Voorzieningen Het totaal aan voorzieningen bedraagt ongeveer 5,4 miljoen. De voorzieningen kenmerken zich doordat deze onderbouwd dienen te zijn door een meerjarig plan Het vrij beschikken zonder gevolgen voor het onderliggende meerjarenplan is daarom niet mogelijk. Reserves en voorzieningen per 1 januari 2015 (bedragen x 1.000,-) Algemene reserves (1+2) Bestemmingsreserves (3+4) Totaal reserves Totaal voorzieningen (5) Totaal reserves en voorzieningen Ontwikkeling reserves en voorzieningen Voorzieningen Bestemmingsreserves Algemene reserves B 2015-B Zie paragraaf C Financiering in de programmabegroting voor aanvullende informatie over financieringsbehoefte en de rol van de reserves en voorzieningen. 10