BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (na resultaatverdeling) ACTIVA Gerealiseerd Begroting Gerealiseerd 2015 2016 2016 VASTE ACTIVA Havens en terreinen 100.000 90.000 90.000 Afgesneden kanaalvak 1 1 1 Gebouwen 1 1 1 Schiphuizen en boten 2 2 2 Kraan 28.000 21.000 21.000 Camping & bestrating 1 1 1 Noordwal 49.000 42.000 42.000 Brandstofpomp 12.000 6.000 6.000 Zwenkkraan - - 20.500 Totaal materiële vaste activa 189.005 159.005 179.505 VLOTTENDE ACTIVA Voorraad brandstof 7.531 10.000 8.133 Voorraad diversen 1.000 1.000 1.000 Debiteuren 6.215 10.000 17.569 Nog te ontvangen rente - - - Vooruitbetaalde kosten - - - Overige vorderingen 1.320 - - Liquide middelen 99.055 109.007 138.597 Totaal vlottende Activa 115.121 130.007 165.299 TOTAAL 304.126 289.012 344.804 PASSIVA EIGEN VERMOGEN 1 januari 107.768 108.698 109.799 Resultaat boekjaar 2.031 1.700 1.668 31 december 109.799 110.398 111.467 VOORZIENINGEN Planmatig onderhoud 168.614 154.614 189.078 168.614 154.614 189.078 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren - - - Belastingen 14.275 12.500 15.402 Nog te betalen m.b.t. zwenkkraan - - 17.717 Overige kortlopende schulden 11.438 11.500 11.140 25.713 24.000 44.259 TOTAAL 304.126 289.012 344.804 1
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 versie 16 februari 2017 Gerealiseerd Begroting Gerealiseerd BATEN 2015 2016 2016 Contributies 51.183 50.000 50.373 Lig- en staangelden 273.385 270.000 279.932 Kraan- en spuitgelden 6.579 7.000 6.338 Passanten 5.772 5.000 6.288 Resultaat brandstofpomp 12.381 11.000 13.724 Ontvangen rente - - 65 Cursussen 3.250 2.500 1.204 Diverse baten 22.597 19.000 32.549 Totaal baten 375.147 364.500 390.473 LASTEN - - - - - - - - - - - - - - - - - Afdracht overheid 66.314 65.000 66.864 Afdracht KNWV/CAM 12.613 13.000 12.573 Afdracht koepelbestuur - - - Beheer en exploitatie 115.295 115.000 117.030 Onderhoud haven 16.426-15.086 Aanschaffingen haven 17.537 17.000 14.230 Bestuurs- en kantoorkosten 14.821 14.000 13.830 Assuranties 13.876 14.000 14.568 Nutsbedrijven 23.763 24.000 20.902 Bankkosten 862 800 547 Evenementen 21.610 20.000 21.175 Afschrijvingen 39.999 30.000 30.000 Dotatie voorziening 30.000 50.000 62.000 Diverse lasten - - - Totaal lasten 373.116 362.800 388.805 - - - - - - - - - - - - - - - - - Overschot ( - = Tekort) 2.031 1.700 1.668 2
TOELICHTING ALGEMEEN Waarderingsgrondslagen De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde onder aftrek van lineaire afschrijvingen op basis van de geschatte economische levensduur. Er is een voorziening voor (meerjarig) planmatig onderhoud gevormd. De werkelijke uitgaven voor groot onderhoud worden ten laste van deze voorziening gebracht. Klein en periodiek, jaarlijks onderhoud wordt ten laste van de jaarexploitatie gebracht. De overige activa en passiva posten zijn op nominale waarde gewaardeerd. Baten en lasten worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Jaar van Afschrijf Aanschaf- Boekwaarde Inves- Afschrij- Boekwaarde aanschaf % waarde 1-1-2016 teringen vingen 31-12-2016 Havens en terreinen 100.000 0 10.000 90.000 Afgesneden kanaalvak 1 0 0 1 Gebouwen 1 0 0 1 Schiphuizen en boten 2 0 0 2 Kraan 2010 10% 70.000 28.000 0 7.000 21.000 Camping & bestrating 2011 20% 50.000 1 0 0 1 Noordwal 2013 10% 70.000 49.000 0 7.000 42.000 Brandstofpomp 2013 20% 30.000 12.000 0 6.000 6.000 Zwenkkraan 2016 10% 20.500 0 20.500 0 20.500 Totaal 189.005 20.500 30.000 179.505 VLOTTENDE ACTIVA Debiteuren Op de debiteuren is een voorziening voor dubieuze debiteuren in mindering gebracht ad 1.000 (2015: 1.000). 3
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (vervolg) 2015 2016 VOORZIENINGEN Het verloop van de voorzieningen is als volgt: Planmatig onderhoud Stand 1 januari 208.121 168.614 Bij: dotatie boekjaar 30.000 62.000 Af: uitgaven conform de meerjarenbegroting *) 69.507 41.536 Stand 31 december 168.614 189.078 *) Overzicht uitgaven in boekjaar: Ventilatiesysteem in de Roef 0 8.500 Gevel Roef vervangen 0 10.000 Damwand/beschoeiing 11.796 23.036 12x vingersteigers 10.299 0 Gevel Roef waterdicht maken 3.531 0 Kraanvlak 25.000 0 Nieuwe zinken goten loods 8.881 0 Hout voor beschoeiing 10.000 0 69.507 41.536 4
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2016 LASTEN Realisatie Realisatie Aanschaffingen haven 2015 2016 WMF koelkast 0 580 WMF koffiemachine 0 5.906 Samsung magnetron 0 822 Elektrische kettingtakel 0 590 Hijsbalk loods 0 2.122 Ruigwaard werkzaamheden m.b.t. zwenkkraan 0 3.367 Combisteamer Roef 12.011 0 Centaur 4.500 0 Wijnkoeler Roef 900 0 Diversen 126 843 17.537 14.230 Bestuurs- en kantoorkosten Bestuurskosten (incl. kosten ledenvergadering) 2.585 3.125 Kantoorbenodigdheden 388 469 Automatisering 2.579 3.064 Portokosten 1.266 584 Administratie- en advieskosten 8.003 6.588 14.821 13.830 Assuranties Milieuschadeverzekering 551 550 Bestuursaansprakelijkheidsverzekering 605 605 Gebouw- en inventarisverzekering 6.011 6.533 Ziekteverzuimverzekering 2.829 2.829 AVB Watersportverzekering 1.877 2.202 Ongevallenverzekering 182 182 Rechtsbijstandverzekering 587 589 Diversen (o.a. pleziervaartuigen, advies) 1.234 1.078 13.876 14.568 Nutsbedrijven Gas 4.528 4.745 Elektra 14.549 11.568 Water 1.881 1.684 Telefoon/digitenne 2.805 2.905 23.763 20.902 5