Stichting Toon Hermans Huis Drenthe Hoofdstraat EA Hoogeveen. Hoogeveen, april Geacht bestuur,

Transcriptie

1 Stichting Toon Hermans Huis Drenthe Hoofdstraat EA Hoogeveen Hoogeveen, april 2015 Geacht bestuur, Ingevolge uw opdracht doe ik u hierbij de jaarcijfers toekomen over het jaar 2014 van uw Stichting Toon Hermans Huis Drenthe. Controle verslag De gegevens voor deze jaarrekening heb ik ontleend aan de gevoerde administratie. Deze bestond uit een kasadministratie en een rekening-courant bij de Rabobank. Resultaat Onderstaand treft u een vergelijkend overzicht aan over het jaar 2013 en Baten Kosten " " Nettoresultaat Met vriendelijke groet, Edwin Oldewening (administrateur)

2 ALGEMEEN Oprichting Blijkens de akte d.d. 3 december 2008 werd de stichting Toon Hermans Huis Drenhte per genoemde datum opgericht. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Noord Nederland onder nummer: Algemene doelstelling De doelstelling van de stichting is het ontplooien van activiteiten ten behoeven van diegenen die met kanker te maken hebben of krijgen. Het verrichten van alle verdere handelingen, die met voorenstaan, in de ruimste zijn verband houden of daartoe bevordelijk kunnen zijn. Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI) Stichting Toon Hermans Huis Drenthe is een Algemeen Nut Beogende Instelling. Een dergelijke instelling kan alleen een ANBI zin, als deze zich voor minstens 90% inzet voor het algemeen nut en voldoet aan de eisen die de Belastingdienst hierbij stelt. Per 1 januari 2010 heeft de Belastingdienst ons aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling. De stichting is geregistreerd onder RSIN-nummer: Bestuur Het bestuur wordt gevormd door: Voorzitter Secrearis Penningmeester Bestuurslid Ruud Slot Bart Blanken Koos van Logchem Jacolien Zwiep Vrijwilligers Alle medewerkers van het Toon Hermans Huis Drenthe, inclusief bestuursleden, de coördinator en de administratieve krachten, zijn vrijwilligers; zij ontvangen geen enkele financiële vergoeding voor hun werkzaamheden. In het jaar 2014 waren er ongeveer 25 vrijwilligers actief voor het Toon Hermans Huis Drenthe.

3 INHOUDSOPGAVE Jaarrekening Pagina 1. Begrotingsoverzicht 4 2. Balans per 31 december 2013 en / 6 3. Staat van baten en lasten over Toelichting op de balans per 31 december 2013 en / Toelichting op de staat van baten en lasten /

4 Begrotingsoverzicht Ter analyse van het resultaat van de stichting verstrekken wij u onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de staat van baten en lasten. Begroting Baten Bruto resultaat Kosten activiteiten Afschrijvingen Huisvestingskosten Onderhoud Kantoorkosten PR Algemene kosten Kosten Resultaat Het verschil in de baten ontstaat doordat deze begroot worden op basis van bijdragen waarvan de ontvangst vooraf niet vooraf met redelijke zekerheid vast staat. De lagere huisvestingskosten zijn het gevolg van lagere energiekosten, onder meer vanwege restitutie energiebelasting.

5 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 en 2014 ACTIVA Materiële vaste activa Vaste activa Invalidentoilet Inventarissen " 93 " Vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Kassen Rabobank "651" " " Totaal activa

6 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 en 2014 PASSIVA Eigen vermogen Eigen kapitaal Egalisatierekening investeringen Egalisatierekening investeringen Kortlopende schulden Crediteuren Overige schulden " 149 " Totaal passiva

7 Staat van baten en lasten over Baten Kosten Kosten activiteiten Kosten vrijwilligers " 620 " 371 Afschrijvingen " " Huisvestingskosten " " Kantoorkosten " " 937 Algemene kosten " " Som der kosten Resultaat over financiele baten en lasten

8 Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van de vorderingen geschiedt eventueel onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Egalisatierekening De ontvangen subsidies m.b.t. investeringen in materiële vaste activa worden opgenomen in de egalisatierekening, waardoor de subsidie gelijkmatig verdeeld wordt over de jaren waarin de betreffende activa wordt afgeschreven. De jaarlijkse vrijval van de egalisatierekening wordt in de staat van baten en lasten als bate verantwoord. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.

9 TOELICHTING BALANS PER 31 DECEMBER Activa Vaste activa Materiele vaste activa Inventarisssen Boekwaarde per 1 januari Aanschaffingen " 150 " Afschrijvingen " " Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 33,3% Invalidentoilet Boekwaarde per 1 januari Aanschaffingen " 0 " Afschrijvingen " " Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 33,3% - 9 -

10 Vlottende activa Overige vorderingen Vooruitbetaalde huur Snelstart, vooruitbetaalde abonnement " 22 " 69 Deelnemende kroegen, collecte " 35 " Liquide middelen Kluis Kassen " 104 " 297 Rabobank " "

11 PASSIVA Eigen vermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het vermogen weergegeven. Stand per 1 januari Resultaat boekjaar " " Egalisatierekening investeringen Stand per 1 januari Vrijval i.v.m. afschrijving op deze investeringen " " Stand per 31 december De ontvangen subsidies m.b.t. investeringen in materiele vaste activa worden opgenomen in de egalisatierekening, waardoor de subsidie gelijkmatig verdeeld wordt over de jaren waarin de betreffende activa wordt afgeschreven. De jaarlijkse vrijval van de egalisatierekening wordt in de staat van baten en lasten als bate verantwoord

12 Kortlopende schulden Crediteuren Crediteuren Overige schulden Accountantskosten Rabobank, kosten 4e kwartaal 2013 " 45 " 36 Area, lediging container 4e kwartaal 2013 " 104 "

13 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN BATEN Baten Ambassadeurs PGGM Zorgzaak " " Huidtherapie Hoogeveen " " 0 St. Andes / B. Blanken " " 0 Lions Club " " Overige giften Kerkeraad Hervormde Wijkgemeente 250 SKG Diakonie Protestantse gem. Hoogeveen " Kerkeraden Hervormde wijkgemeente " 475 IPSO " Carbagerun " TVM verzekeringen " 500 Uiterwijk Winkel Verzekeringen " 284 J. Oelen " 452 E.G. de Boer " 250 J. van 't Hooge " 545 Wooncenter Hoogeveen " 120 Overige bijdragen " A.K. de Boer Toonbankjes " 739 " 0 Vrienden en club van 100 " 165 " Totaal giften Verkoop boek Stormkracht Verhuur ruimtes " " 200 Bijdragen activiteiten " " Vrijval egalisatierekening " " Totaal baten

14 Kosten Kosten Activiteiten Activiteiten Kosten vrijwilligers Scholing en kantinekosten Afschrijvingen Afschrijvingen materiele vaste activa Afschrijvingen materiele vaste activa Invalidentoilet Inventarissen " "

15 Huisvestingskosten Betaalde huur Onderhoud gebouwen (schilderwerk en reparaties) " 136 " 213 Schoonmaakkosten " " Gas, water en elektra " " Belastingen en verzekeringen " 214 " Decoratie inloophuis " 91 " 144 AREA-diensten " 413 " Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Kosten boekhoudpakket " 516 " 181 Portokosten " 133 " 139 Telefoon- en faxkosten " 83 " 147 Internetkosten " 36 " 99 Kleine aanschaffingen " 0 " Algemene kosten Accountantskosten " Verzekeringen " 284 " 284 Reis- en verblijfkosten " 24 " 49 Overige algemene kosten " -19 " 298 Contributies en abonnementen " 200 " 200 Kosten activiteiten en kantinekosten " 325 " 867 Drukwerk " 675 " Reclame- en advertentiekosten " 209 " Rente- en bankkosten Rabobank " 188 "