Jaarrekening juni 2015

Transcriptie

1 Jaarrekening juni 2015 Pagina 1 van 11

2 Inhoudsopgave : Pagina Jaarrekening 1. Balans per 31 december Staat van Baten en Lasten over Grondslagen voor de jaarrekening 5 4. Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de Staat van Baten en Lasten over Pagina 2 van 11

3 Jaarrekening : Balans per 31 december 2014 in Euro Materiele Vaste Activa: AED (automatische externe defibrillator) Totaal Materiele Vaste Activa Vlottende Activa: Vorderingen Liquide Middelen Totaal Vlottende Activa TOTAAL ACTIVA Eigen Vermogen: Algemene Reserve Totaal Eigen Vermogen Langlopende schulden: Lening o/g. J.J.A. Slippens 0 0 Totaal Langlopende schulden 0 0 Kortlopende Schulden: Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva Totaal Kortlopende Schulden TOTAAL PASSIVA Pagina 3 van 11

4 Jaarrekening : Staat van Baten en Lasten over 2014 in Euro s Baten: Sponsorbijdrage Baten uit levering van goederen en diensten Baten uit fondsenwerving Totaal Baten Lasten: Inkoopwaarde van geleverde goederen en diensten Afschrijvingen materiele vaste activa Onderhoudskosten/kleine aanschaffingen Promotiekosten Algemene kosten Totaal van de bedrijfslasten Financiële baten en lasten Rentebaten Rentelasten en bankkosten Totaal financiële baten Resultaat Pagina 4 van 11

5 Grondslagen voor de jaarrekening 1. Algemeen De jaarrekening wordt opgesteld naar de grondslag van historische kosten. Stichting Veghel HartSave is opgericht op 7 juni 2006 en ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel Oost-Brabant onder nummer Grondslagen voor de balanswaardering Materiele vaste activa De materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten. Vorderingen en schulden De schulden worden opgenomen tegen nominale waarden. De vorderingen zijn eveneens gewaardeerd tegen nominale waarden, onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. De hoogte van deze voorziening is gebaseerd op individuele beoordeling van de verwachte inbaarheid van de openstaande vorderingen. Voor zover luidend in vreemde valuta worden de bedragen omgerekend tegen de koers per balansdatum. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De liquide middelen staan, voor zover in de toelichting anders vermeld, ter vrije beschikking. Pagina 5 van 11

6 3. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Netto-baten De netto-baten worden gevormd uit de opbrengst van sponsorgelden, subsidies en overige inkomsten. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiele vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijzen op basis van de verwachte economische levensduur. Pagina 6 van 11

7 Toelichting op de balans per 31 december 2014 Materiele Vaste Activa: Boekwaarde inventaris per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde inventaris per 31 december Afschrijvingspercentage 10 % 10% Vorderingen: Te ontvangen rente Vooruitbetaalde onderhoudscontracten 0 0 Vooruitbetaalde verzekeringen vv Totaal vorderingen Liquide middelen: Rabobank Rabobank Bedrijfsspaarrekening Totaal Liquide Middelen Pagina 7 van 11

8 Algemene reserve: Stand per 1 januari Resultaat Mutatie vooruit ontvangen onderhoudskosten Stand per 31 december Kortlopende schulden: Crediteuren 0 0 Vooruitontvangen sponsoring onderhoudskosten Totaal kortlopende schulden Overige gegevens Stichting Veghel HartSave valt in 2014 onder de ANBI regeling (algemeen nut beogende instelling). Pagina 8 van 11

9 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten over 2014 Baten: Sponsorbijdragen Ontvangsten levering goederen en diensten Ontvangen van Kuusemunt Ontvangen Schenkingen Totaal baten Afschrijvingen: Afschrijving AED Totaal afschrijvingen Onderhoudskosten/kleine aanschaffingen: Sleutelkastjes en sloten 0 0 Inspectierondes Automaten cilinders electrodes en dergelijke draagtassen 0 0 First responders 0 0 Diverse kosten 0 10 Onderhoudscontracten Vrijval vooruitbetaalde onderhoudscontracten Niet verklaarbare reservering onderhoudscontracten 0 0 AED pictogrammen 0 0 Totaal onderhoudskosten Pagina 9 van 11

10 Promotiekosten: vistitekaartjes 0 0 Harten 0 0 Bodywarmers 0 0 Website Stickers 0 36 Zorgspecial Totaal promotiekosten Algemene kosten: Opleidingkosten Vergaderkosten / verteer Contributies Drukwerk Kantoorartikelen 83 8 Portokosten 48 0 Telefoonkosten 0 0 Verzekeringen Representatiekosten 0 0 Afscheid bestuurslid 60 0 Overige algemene kosten 276 Totaal algemene kosten Pagina 10 van 11

11 Financiële baten en lasten: Rentebaten Rentelasten en bankkosten Totaal financiële baten en lasten Pagina 11 van 11