Ondernemingsplan ES Sports Plaats: Dijkmeer Datum: 7 januari 2015 Startdatum onderneming: 1 januari 2015 Branche: Detailhandel Bedrijfstak: Winkels in sportartikelen (geen watersport) Ondernemingsvorm: Besloten vennootschap Namen ondernemer(s): Sander van de Berg
Voorwoord Voor u ligt het ondernemingplan van de onderneming ES Sports. Dit rapport is opgesteld met behulp van het programma Visionplanner - Starter, waarbij een nauwkeurig en gedetailleerd beeld wordt geschetst van de te starten onderneming. Dit rapport bevat maandprognoses (o.a. balans, exploitatie, liquiditeit), diverse analyses en grafische weergaven van de belangrijkste gegevens. Veel plezier bij het lezen van dit ondernemingsplan!
Inhoudsopgave Pag. H 1 Zakelijke gegevens van de onderneming 1.1 Algemene gegevens 1.2 Namen ondernemers H 2 Persoonlijke gegevens 2.1 2.1.1 Persoonlijke gegevens 2.1.2 Burgerlijke staat 2.1.3 Kinderen 2.1.4 Opleiding 2.1.5 Inkomen 2.1.6 Ervaring 2.1.7 Motivatie en eigenschappen 2.2 Sander van de Berg 2.2.1 Persoonlijke gegevens 2.2.2 Burgerlijke staat 2.2.3 Opleiding 2.2.4 Inkomen 2.2.5 Ervaring 2.2.6 Motivatie en eigenschappen 2.2.7 Toelichting H 3 Organisatieplan 3.1 Idee en doelstelling 3.2 Informatie 3.3 Vestigingsplaats 3.4 Rechtmatige vestiging en vergunningen 3.5 Accountant & bank 3.6 Automatisering 3.7 Toelichting H 4 Marketingplan 4.1 Branchegegevens 4.2 Productieproces 4.3 Informatiebronnen 4.4 Doelgroepen 4.5 Omzetgroepen 4.6 Bepaling verkoopprijs 4.7 Potentiële afnemers 4.8 Levering 4.9 Inkoopmarkt 4.10 Bedrijfsruimte en bereikbaarheid 4.11 Promotie 4.12 Reclame 4.13 Presentatie - Exterieur 4.14 Presentatie - Interieur 4.15 Distributie 4.16 Personeel 4.17 Afdelingen 4.18 Concurrentie 4.19 Externe omgeving H 5 Privé specificaties 1 1 1 2 2 2 2 2 2 3 3 4 5 5 5 5 6 6 6 7 8 8 8 8 9 9 9 10 11 11 11 11 11 12 12 12 12 13 13 14 15 15 15 16 16 16 18 19 20
5.1 5.1.1 Woonruimte 5.1.2 Bezittingen 5.1.3 Schulden 5.2 Sander van de Berg 5.2.1 Woonruimte 5.2.2 Bezittingen 5.2.3 Schulden H 6 Exploitatiebegroting H 7 Toelichting exploitatiebegroting H 8 Grafische overzichten exploitatiebegroting H 9 Balansbegroting H 10 Grafische overzichten balansbegroting H 11 Liquiditeitbegroting H 12 Grafische overzichten liquiditeitsbegroting H 13 Prestatie-indicatoren H 14 Grafische weergave prestatie-indicatoren 20 20 20 20 21 21 21 21 22 27 37 39 41 42 45 46 47
1. ZAKELIJKE GEGEVENS VAN DE ONDERNEMING 1.1 Algemene gegevens Handelsnaam ES Sports Vestigingsadres Ringweg 1 6602 VP Dijkmeer Postadres Postbus 123 6600 AA Dijkmeer Telefoon 012-3456789 Fax 012-9876543 E-mail info@essports.nl WWW www.essport.nl Startdatum 1 januari 2015 Bedrijfstak Branche Juridische ondernemingvorm De onderneming betreft een: Detailhandel Winkels in sportartikelen (geen watersport) Besloten vennootschap Zelfstandige onderneming 1.2 Namen ondernemers : Eigenaar Eigendom 50% Titel De heer Voornaam E. Achternaam de Vries Sander van de Berg: Eigenaar Eigendom 50% Titel Dhr. Voornaam S. Achternaam van de Berg Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 1 van 49
2. PERSOONLIJKE GEGEVENS 2.1.1 Persoonlijke gegevens Adres Brink 5 Postcode 6603 SE Woonplaats Dijkmeer Telefoon 012-123456 Mobiel nummer 06-55555555 Nationaliteit Nederlands Geboortedatum 1 juli 1985 Geslacht Man Burgerservicenummer 1234.56.789 2.1.2 Burgerlijke staat Burgerlijke staat Samenwonend Gehuwd/Samenwonend: Naam partner Sanne van Beers Geboortedatum partner 01-02-1986 Samenlevingscontract: Wel samenlevingscontract Partner gaat meewerken in de onderneming Deels meewerkend 2.1.3 Kinderen Kinderen van deze ondernemer: Stijn: Geboorte datum 3 mei 2010 Bijdrage aan het levensonderhoud 100 % Kinderbijslag Tom: Geboorte datum 8 september 2012 Bijdrage aan het levensonderhoud 100 % Kinderbijslag n: Geboorte datum 5 mei 2015 Bijdrage aan het levensonderhoud 100 % Kinderbijslag 2.1.4 Opleiding Genoten opleidingen: HAVO: Van 1 september 1997 Tot 31 augustus 2002 Diploma / Certificaat Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 2 van 49
MDS Retail: Van 1 september 2002 Tot 31 augustus 2005 Diploma / Certificaat CIOS: Van 1 september 2005 Tot 31 augustus 2006 Toelichting C.V.: Toelichting C.V.: Naast bevengenoemde opleidingen heb ik nog de onderstaande trainingen gevolgt: Basiscursus boekhouden Communicatietechnieken Cursus Spaans I en II De CIOS opleiding heb ik niet afgerond, vanwege ernstige sportblessure. Tevens ben ik actief als bestuurslid van de plaatselijke voetbalvereniging. 2.1.5 Inkomen Inkomen: Het soort inkomen op dit moment: Loondienst Gemiddeld huidig totaal netto inkomen per maand 2.900 Inkomen partner: Soort inkomen van de partner op dit moment: Loondienst Gemiddelde huidige totaal netto inkomen per maand van de partner 1.950 2.1.6 Ervaring Werkervaring bij bedrijven: Gerritsen BV: Van 1 september 2006 Tot 31 december 2010 Plaats Heusden Functie Sales Detek: Van 1 januari 2011 Tot Plaats Vlijmen Functie Adviseur Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 3 van 49
2.1.7 Motivatie en eigenschappen Waarom wilt u zelfstandig ondernemer worden: Ik draag graag de verantwoordelijkheid over mijn eigen beslissingen. Ik wil graag de dingen doen in overleg met mijn compagnon die mij goed lijken. Ik kan dat het beste toepassen in een eigen onderneming. Verder heb ik mijn hele leven al affiniteit met sport. Ik vind het fantastisch om de hele dag klanten te voorzien van adviezen en steeds op de hoogte te blijven van de nieuwste ontwikkelingen. Hoe schat u uzelf in op de gevraagde punten: Kennis van het idee Kennis van verkoopmarkt Kennis van inkoopmarkt Branche-ervaring Commerciële capaciteit Financieel inzicht Administratieve kennis Doorzettingsvermogen Initiatief nemen Nieuwe ideeën ontwikkelen Besluitvaardigheid Organisatietalent Mensenkennis Samenwerking met derden Logisch redeneren Omgaan met risico's Goed Goed Matig Goed Matig Zwak Zwak Goed Goed Goed Goed Matig Matig Matig Goed Zwak Hoe gaat u de zwakke punten oplossen: De zwakke punten worden gecompenseerd door mijn compagnon. Deze vallen in zijn takenpakket. Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 4 van 49
Sander van de Berg 2.2.1 Persoonlijke gegevens Adres Dorpsstraat 19 Postcode 6602 ES Woonplaats Dijkmeer Telefoon 012-879546 Mobiel nummer 06-88888888 Nationaliteit Nederlands Geboortedatum 19 juni 1982 Geslacht Man Burgerservicenummer 9876.54.321 2.2.2 Burgerlijke staat Burgerlijke staat Ongehuwd 2.2.3 Opleiding Genoten opleidingen: HAVO: Van 1 september 1994 Tot 31 augustus 1999 Diploma / Certificaat MEAO: Van 1 september 1999 Tot 31 augustus 2002 Diploma / Certificaat HEAO: Van 1 september 2002 Tot 31 augustus 2006 Diploma / Certificaat Toelichting C.V.: Toelichting C.V.: Naast genoemde opleidingen zijn ook de onderstaande trainingen met succes voltooid: NIMA A NIMA B Oefenmeester I & II GVB Hobbies: Voetbal Tennis Snowboarden Golf Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 5 van 49
2.2.4 Inkomen Inkomen: Het soort inkomen op dit moment: Loondienst Gemiddeld huidig totaal netto inkomen per maand 2.300 2.2.5 Ervaring Werkervaring bij bedrijven: BS Financial services: Van 1 september 2006 Tot Plaats Walburg Functie Financieel adviseur Is er op dit moment een concurrentiebeding van kracht 2.2.6 Motivatie en eigenschappen Waarom wilt u zelfstandig ondernemer worden: Mijn organisatorische vermogen en financiële kennis en mijn affiniteit met sport en sportartikelen kan ik naar mijn idee het beste kwijt in een eigen zaak. Hoe schat u uzelf in op de gevraagde punten: Kennis van het idee Kennis van verkoopmarkt Kennis van inkoopmarkt Branche-ervaring Commerciële capaciteit Financieel inzicht Administratieve kennis Doorzettingsvermogen Initiatief nemen Nieuwe ideeën ontwikkelen Besluitvaardigheid Organisatietalent Mensenkennis Samenwerking met derden Logisch redeneren Omgaan met risico's Matig Zwak Goed Zwak Matig Goed Goed Goed Goed Matig Goed Goed Matig Goed Goed Goed Hoe gaat u de zwakke punten oplossen: Door ervaring op te doen. Door de betreffende taken bij collegas neer te leggen. Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 6 van 49
2.2.7 Toelichting Toelichting bij deze ondernemer: Het eerste jaar na de start van de onderneming zal ik nog 2 dagen blijven werken voor mijn huidige werkgever. Dit zijn de maandag en dinsdag, omdat de winkel op maandag gesloten zal zijn en de dinsdag is niet de drukste dag, waardoor Erik alleen de zaak kan runnen. Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 7 van 49
3. ORGANISATIEPLAN 3.1 Idee en doelstelling Het idee of plan houdt het volgende in: Het idee is om een grote sportzaak te beginnen met een uitgebreid assortiment aan sportkleding, sportschoenen, sportartikelen, maar ook vrije tijdskleding en kampeerartikelen. De uitwerking van het idee of plan zal globaal als volgt plaatsvinden: Er zal een pand gehuurd worden op een kleinschalig industrieterrein dat goed bereikbaar is met de auto en fiets. Het onderscheidend vermogen zal met name liggen in het uitgebreidde assortiment en de service (zoals bijvoorbeeld coffeecorner en speelruimte voor kinderen). Met de onderneming willen wij het volgende bereiken: Een kwalitatieve zaak met een ongedwongen prettige werksfeer met gemotiveerde medewerkers en een goede uitstraling naar klanten. Het rendement zal 10 tot 15 % moeten gaan bedragen. Qua omvang van de onderneming streven wij het volgende na: De eerste 2 tot 3 jaar hard werken en ervaring opdoen met ongeveer 5 vaste medewerkers en 20 invalkrachten. Daarna onderzoek naar 2e vestiging. Binnen 10 jaar streven naar 7 tot 10 vestigingen in het land. 3.2 Informatie Instanties waarmee contact is geweest KvK: Plaats Contactpersoon Utrecht G. cobsen Accountant: Plaats Contactpersoon Dijkmeer V. Scholten Adviseur: Plaats Contactpersoon Dijkmeer G. Sanders Bank: Plaats Contactpersoon Meerdam H. Kooper 3.3 Vestigingsplaats Hoe omschrijft u het best de directe omgeving van uw vestigingspunt Industrieterrein Nadere toelichting: Het pand staat op een kleinschalig industrieterrein, in de omgeving van meubelzaken, tuincentrum en Mc. Donalds, dus met name gericht op consumenten. Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 8 van 49
3.4 Rechtmatige vestiging en vergunningen Handelsnaamonderzoek Heeft u een handelsnaamonderzoek laten uitvoeren Is het handelsnaamonderzoek positief Voldoet u aan de vestigingseisen Is de vestiging in overeenstemming met het bestemmingsplan Is er op basis van de wet Milieubeheer een vergunning of melding nodig Nee Milieuvergunning Wordt er aan de wet milieubeheer voldaan Zijn er nog andere wettelijke verordeningen voor u van toepassing Andere van toepassing zijnde wettelijke verordeningen: Winkeltijdenwet Veiligheidseisen 3.5 Accountant & bank Accountant Accountant A & D Accountants Straat Ringbaan Oost 525 Postcode 6605 RB Plaats Dijkmeer Telefoonnummer 012-147258 Mobiel telefoonnummer 06-99999999 Contactpersoon G. Hamer E-mailadres info@aend.nl Bank Bank GKB bank Straat 't Pakhuys 6 Postcode 5555 BB Plaats Meerdam Telefoonnummer 032-963258 Mobiel telefoonnummer 06-11111111 Contactpersoon H. Kooper E-mailadres info@gkbbank.nl 3.6 Automatisering Waarvoor gebruikt u de computer Tekstverwerking Financiële administratie Telebankieren Facturering Voorraadadministratie E-Mail Internet Webwinkel Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 9 van 49
3.7 Toelichting Toelichting bij het organisatieplan: De organisatiestructuur zal er als volgt uit gaan zien: Directie: & Sander van de Berg Verkoop: 2 FTE en 3 parttimers, aanvullen met 0 uren contract personeel Staf: Parttimer op PZ en Administratie Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 10 van 49
4. MARKETINGPLAN 4.1 Branchegegevens SBI omschrijving Winkels in sportartikelen (geen watersport) Branchecode (SBI code) 47643 Branche Detailhandel Sector Detailhandel en ambachten 4.2 Productieproces Heeft u ervaring met het toe te passen productieproces Gaat u hulp van derden inschakelen bij het productieproces Kunt u over voldoende machines/personeel beschikken Is het productieproces milieubelastend Nee Nee 4.3 Informatiebronnen Waar heeft u gegevens voor het samenstellen van dit ondernemingsplan gehaald: Centraal Bureau voor de statistiek (CBS) Kamer van Koophandel (KvK) Brancheorganisaties Website van concurrenten 4.4 Doelgroepen Wat zijn de belangrijkste kenmerken van uw doelgroep: Sportief <65 Wat wilt u bij de doelgroepen bereiken: Tevredenheid. Hoge terugkeerfrequentie Gevoel overbrengen van ongedwongenheid in de winkel Hoe gaat u uw doelgroepen concreet benaderen: Lokale advertentie's Samenwerking met sportverenigingen Brochures / folders Welke (hulp)middelen heeft u hierbij nodig: Advertentiebureau, drukker. Hoe en wanneer gaat u deze (hulp)middelen inzetten: Middels bezorgingsbureau, 1 keer per kwartaal. Hoe zorgt u ervoor dat afnemers bij u de producten kopen en niet bij de concurrentie: Assortimentsbreedte Service Faciliteiten als speelruimte en coffeecorner Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 11 van 49
4.5 Omzetgroepen De gebruikte omzetgroepen: Omzet sportartikelen Omzet sportkleding Omzet vrije tijdskleding Omzet kampeerartikelen Overige omzet 4.6 Bepaling verkoopprijs Hoe bepaalt u voornamelijk de verkoopprijzen van de goederen Adviesprijzen van leveranciers Prijsstelling door concurrent Toelichting op bepaling van de verkoopprijzen: Door de assortimentsbreedte zullen we niet altijd dezelfde prijs kunnen hanteren als specialistische winkels. Echter kunnen we inkoopkortingen doorberekenen aan klant door bij dezelfde leverancier meerdere artikelen in te kopen. De consument zal ook bereid zijn om iets meer te betalen omdat de keus zo groot is. (Hij kan juiste afweging maken) 4.7 Potentiële afnemers Heeft u reeds met potentiële afnemers contact gehad Hoe was hun reactie: Zeer enthousiast. Echter slechts een beperkt aantal afnemers gesproken. 4.8 Levering Hoe gaat u tegenvallers in de omzet opvangen: Door extra marketing inspanningen, waardoor een breder geografisch gebied bereikt zal worden. Gaat u goederen en/of diensten onder algemene voorwaarden leveren Algemene voorwaarden: Zij uw afnemers op de hoogte van deze voorwaarden Nee Waarom niet: In de regel neemt een consument niet de moeite om de leveringsvoorwaarden door te nemen. Hier wordt uitgegaan van 'logische voorwaarde'. Hoe is de productaansprakelijkheid geregeld: Niet echt geregeld. In de meeste gevallen blijft de producent verantwoordelijk. Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 12 van 49
4.9 Inkoopmarkt Is er in uw bedrijf spraken van een inkoopmarkt Sluit u zich aan bij een inkoopcombinatie of inkoopvereniging Nee Heeft u al contacten gelegd met toekomstige leveranciers Kunnen de leveranciers de gewenste producten/merken leveren Bent u verplicht tot goederenafname Nee Zijn er specifieke leveringscondities van de leveranciers Wat zijn de specifieke leveringscondities van de leveranciers: Voornamelijk inkoop in staffelvorm Hoeveel leveranciers/fabrikanten zullen er naar verwachting aan u gaan leveren 15 Hoe gaat u tegenvallers in de toelevering opvangen: Door alternatief assortiment toe te passen of door over te stappen naar een directe concurrent. In hoeverre bent u afhankelijk van deze leveranciers/fabrikanten: Redelijk als het gaat om producenten van A merken die push-pull strategie hanteren. 4.10 Bedrijfsruimte en bereikbaarheid Hoe is de verdeling van het totaal aantal m² bedrijfsruimte over de volgende afdelingen Verkoop 700 m² Magazijn 200 m² Kantoor 50 m² Overig 50 m² Hoe is de bereikbaarheid van uw onderneming voor de potentiële afnemer Te voet Per fiets/bromfiets Per auto Per openbaar vervoer Matig Goed Goed Matig Hoe is de parkeergelegenheid Voor eigen gebruik Voor afnemer/consument Voor zakenrelaties Goed Goed Goed Hoe is de aan- en afvoer van goederen Voor afnemers/consument Voor leveranciers Goed Goed Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 13 van 49
4.11 Promotie Welke aankoopmotieven zijn voor de afnemers van belang Assortiment: Belangrijk Kunt u hieraan voldoen Nadruk Kwaliteit: Belangrijk Kunt u hieraan voldoen Nadruk Nee Kennis van het product: Belangrijk Nadruk Nee Nee Bereikbaarheid: Belangrijk Kunt u hieraan voldoen Nadruk Prijsniveau: Belangrijk Kunt u hieraan voldoen Nadruk Nee Nee Service: Belangrijk Kunt u hieraan voldoen Nadruk Nee Verpakking: Belangrijk Nadruk Nee Nee Garantie: Belangrijk Nadruk Nee Nee Betalingsconditie: Belangrijk Nadruk Nee Nee Levertijd: Belangrijk Nadruk Nee Nee Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 14 van 49
Parkeergelegenheid: Belangrijk Kunt u hieraan voldoen Nadruk 4.12 Reclame Op welke wijze gaat u reclame voor uw onderneming maken Zelfstandig Op welke reclamehulpmiddelen gaat u het accent leggen Folders Advertenties Catalogi 1 keer per kwartaal 1 keer per kwartaal 1 keer per jaar Op welke promotiemethoden gaat u het accent leggen Persoonlijke verkoop Mond tot mond reclame Anders Website 4.13 Presentatie - Exterieur Te gebruiken exterieuraspecten Kleuren gevel/luifel Naamgeving op de gevel Lichtreclame / uithangbord Verlichting van pui en etalages Automatische deuren Toegang voor minder validen Fietsenstalling voor personeel Reclameborden voor entree Borden op de parkeerplaats Entree pand aantrekkelijk maken Gebruik vlaggen e.d. Parkeerplaatsen voor relaties 4.14 Presentatie - Interieur Te gebruiken interieuraspecten Wand- Planfond-, vloerafwerking Personeelsaankleding Achtergrondmuziek Airconditioning, zonwering Ventilatie en luchtbehandeling Verwarming Kinderspeelruimte Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 15 van 49
4.15 Distributie Gaat u producten bij afnemers thuis afleveren Nee U gaat niet thuis afleveren Gaan potentiële afnemers hiermee akkoord 4.16 Personeel Gaan alle ondernemers volledig meewerken in het bedrijf Bent u van plan om gedurende de eerste 3 jaar personeel in dienst te nemen Personeel Hoeveel personeelsleden treden er de eerste 3 jaar in loondienst: Fulltime 2 Parttime 5 Heeft u een ziekteverzekering voor het personeel afgesloten Nee Heeft u arbeidsovereenkomsten en taakomschrijvingen opgesteld Kunt u over voldoende gekwalificeerd personeel beschikken 4.17 Afdelingen Aantal personeelsleden per afdeling Productie: Ondernemer(s) incl. partner(s) 0 Eigen personeel 0 Uitzendpersoneel 0 Inkoop: Ondernemer(s) incl. partner(s) 1 Eigen personeel 0 Uitzendpersoneel 0 Verkoop: Ondernemer(s) incl. partner(s) 1 Eigen personeel 3 Uitzendpersoneel 0 Magazijn / distributie: Ondernemer(s) incl. partner(s) 0 Eigen personeel 1 Uitzendpersoneel 0 Administratie: Ondernemer(s) incl. partner(s) 0 Eigen personeel 0 Uitzendpersoneel 0 Overig: Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 16 van 49
Ondernemer(s) incl. partner(s) 0 Eigen personeel 1 Uitzendpersoneel 0 Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 17 van 49
Concurrentie analyse Oki Sport Kw aliteit Garantie 8 6 Assortiment 4 2 Service 0 Prijsniveau Imago Lokatie Levertijd Sport w ereld Kw aliteit Garantie 8 6 Assortiment 4 2 Service 0 Prijsniveau Imago Lokatie Levertijd Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 18 van 49
InterSport Kw aliteit Garantie 8 6 Assortiment 4 2 Service 0 Prijsniveau Imago Lokatie Levertijd 4.19 Externe omgeving Verwacht u binnen 3 jaar nieuwe concurrentie binnen uw werkgebied Nee Zijn de producten die u verkoopt modegevoelig Geef kort aan hoe u hiermee binnen uw onderneming rekening houdt: Snelle doorlooptijd van de voorraad. Actie's voor verouderde producten. Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 19 van 49
4. PRIVE SPECIFICATIE 5.1.1 Woonruimte Heeft u een eigen woning Eigen woning: De vrije verkoopwaarde van de eigen woning 650.000 Er heeft recent een taxatie plaatsgevonden Er loopt een hypotheek met de woning als onderpand Hypotheek: De hypotheekschuld op de startdatum van de onderneming 575.000 Soort hypotheek Aflossingsvrij De maandelijkse kosten voor de hypotheek (rente en aflossing) 2.135 Het rentepercentage per jaar van de hypotheek 5 % 5.1.2 Bezittingen Bezittingen op de startdatum van de onderneming: Spaargeld: Waarde 6.000 Wordt ingebracht Auto: Waarde 18.000 Wordt ingebracht Nee Effecten: Waarde 10.000 Wordt ingebracht Overig: Waarde 6.000 Wordt ingebracht Nee 5.1.3 Schulden Schulden op de startdatum van de onderneming: Financiering auto: Schuld bedrag 6.000 Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 20 van 49
Sander van de Berg 5.2.1 Woonruimte Heeft u een eigen woning Eigen woning: De vrije verkoopwaarde van de eigen woning 450.000 Er heeft recent een taxatie plaatsgevonden Nee Er loopt een hypotheek met de woning als onderpand Hypotheek: De hypotheekschuld op de startdatum van de onderneming 470.000 Soort hypotheek Aflossingsvrij De maandelijkse kosten voor de hypotheek (rente en aflossing) 1.958 Het rentepercentage per jaar van de hypotheek 5 % 5.2.2 Bezittingen Bezittingen op de startdatum van de onderneming: Spaargeld: Waarde 10.000 Wordt ingebracht Auto: Waarde 6.000 Wordt ingebracht Nee Overig: Waarde 3.000 Wordt ingebracht Nee 5.2.3 Schulden Schulden op de startdatum van de onderneming: Studieschuld: Schuld bedrag 1.500 Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 21 van 49
Exploitatiebegroting (x 1 Euro) 2015 2016 2017 Totaal omzet 2.243.000 3.221.000 3.382.000 Totaal inkoopwaarde omzet 901.500 1.297.500 1.390.200 Brutomarge 1.341.500 1.923.500 1.991.800 Personeelskosten 322.258 336.995 362.868 Huisvestingskosten 68.900 72.140 76.700 Vervoerskosten 39.600 43.800 46.308 Verzekeringen 3.996 3.996 3.996 Algemene kosten 142.400 143.560 141.661 Verkoopkosten 69.400 82.088 70.836 Afschrijvingen 31.483 31.483 29.133 Som der kosten 678.037 714.062 731.503 Bedrijfsresultaat 663.463 1.209.438 1.260.297 Financiële baten en lasten -18.725-14.525-10.325 Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor belasting 644.738 1.194.913 1.249.972 Vennootschapsbelasting 151.184 288.728 302.493 Resultaat uit bedrijfsuitoefening na belasting 493.553 906.185 947.479 Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 22 van 49
Exploitatiebegroting 2015 per maand enkelvoudig (x 1 Euro) jan 2015 feb 2015 mrt 2015 apr 2015 mei 2015 jun 2015 jul 2015 aug 2015 sept 2015 okt 2015 nov 2015 dec 2015 2015 Totaal omzet 10.000 10.000 10.000 205.000 242.000 270.000 205.000 202.000 270.000 243.000 263.000 313.000 2.243.000 Totaal inkoopwaarde omzet 0 0 0 87.500 100.000 110.000 87.500 86.000 106.000 98.500 104.500 121.500 901.500 Brutomarge 10.000 10.000 10.000 117.500 142.000 160.000 117.500 116.000 164.000 144.500 158.500 191.500 1.341.500 Personeelskosten 25.521 25.521 31.521 35.521 25.521 25.521 25.521 25.521 25.521 25.521 25.521 25.521 322.258 Huisvestingskosten 5.742 5.742 5.742 5.742 5.742 5.742 5.742 5.742 5.742 5.742 5.742 5.742 68.900 Vervoerskosten 3.000 3.000 3.000 3.400 3.400 3.400 3.400 3.400 3.400 3.400 3.400 3.400 39.600 Verzekeringen 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 3.996 Algemene kosten 10.750 10.850 15.050 15.750 11.250 11.250 11.250 11.250 11.250 11.250 11.250 11.250 142.400 Verkoopkosten 3.000 23.000 7.000 6.000 3.800 3.800 3.800 3.800 3.800 3.800 3.800 3.800 69.400 Afschrijvingen 2.624 2.624 2.624 2.624 2.624 2.624 2.624 2.624 2.624 2.624 2.624 2.624 31.483 Som der kosten 50.970 71.070 65.270 69.370 52.670 52.670 52.670 52.670 52.670 52.670 52.670 52.670 678.037 Bedrijfsresultaat -40.970-61.070-55.270 48.130 89.330 107.330 64.830 63.330 111.330 91.830 105.830 138.830 663.463 Financiële baten en lasten -1.750-1.663-1.663-1.663-1.575-1.575-1.575-1.488-1.488-1.488-1.400-1.400-18.725 Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor... -42.720-62.732-56.932 46.468 87.755 105.755 63.255 61.843 109.843 90.343 104.430 137.430 644.738 Vennootschapsbelasting -10.017-14.710-13.350 10.896 20.578 24.799 14.833 14.501 25.757 21.184 24.488 32.226 151.184 Resultaat uit bedrijfsuitoefening na bel... -32.702-48.022-43.582 35.572 67.178 80.957 48.423 47.341 84.086 69.158 79.942 105.204 493.553 Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 23 van 49
Exploitatiebegroting 2015 per maand cumulatief (x 1 Euro) jan 2015 feb 2015 mrt 2015 apr 2015 mei 2015 jun 2015 jul 2015 aug 2015 sept 2015 okt 2015 nov 2015 dec 2015 Totaal omzet 10.000 20.000 30.000 235.000 477.000 747.000 952.000 1.154.000 1.424.000 1.667.000 1.930.000 2.243.000 Totaal inkoopwaarde omzet 0 0 0 87.500 187.500 297.500 385.000 471.000 577.000 675.500 780.000 901.500 Brutomarge 10.000 20.000 30.000 147.500 289.500 449.500 567.000 683.000 847.000 991.500 1.150.000 1.341.500 Personeelskosten 25.521 51.043 82.564 118.086 143.607 169.129 194.650 220.172 245.693 271.215 296.736 322.258 Huisvestingskosten 5.742 11.483 17.225 22.967 28.708 34.450 40.192 45.933 51.675 57.417 63.158 68.900 Vervoerskosten 3.000 6.000 9.000 12.400 15.800 19.200 22.600 26.000 29.400 32.800 36.200 39.600 Verzekeringen 333 666 999 1.332 1.665 1.998 2.331 2.664 2.997 3.330 3.663 3.996 Algemene kosten 10.750 21.600 36.650 52.400 63.650 74.900 86.150 97.400 108.650 119.900 131.150 142.400 Verkoopkosten 3.000 26.000 33.000 39.000 42.800 46.600 50.400 54.200 58.000 61.800 65.600 69.400 Afschrijvingen 2.624 5.247 7.871 10.494 13.118 15.742 18.365 20.989 23.613 26.236 28.860 31.483 Som der kosten 50.970 122.040 187.309 256.679 309.349 362.019 414.688 467.358 520.028 572.698 625.367 678.037 Bedrijfsresultaat -40.970-102.040-157.309-109.179-19.849 87.481 152.312 215.642 326.972 418.802 524.633 663.463 Financiële baten en lasten -1.750-3.413-5.075-6.738-8.313-9.888-11.463-12.950-14.438-15.925-17.325-18.725 Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor belasting -42.720-105.452-162.384-115.917-28.161 77.594 140.849 202.692 312.535 402.877 507.308 644.738 Vennootschapsbelasting -10.017-24.727-38.077-27.181-6.604 18.195 33.028 47.529 73.286 94.471 118.958 151.184 Resultaat uit bedrijfsuitoefening na belasting -32.702-80.725-124.307-88.735-21.558 59.399 107.822 155.163 239.249 308.407 388.349 493.553 Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 24 van 49
Exploitatiebegroting per kwartaal enkelvoudig (x 1 Euro) Q 1 2016 Q 2 2016 Q 3 2016 Q 4 2016 Q 1 2017 Q 2 2017 Q 3 2017 Q 4 2017 Totaal omzet 734.000 799.000 1.199.000 489.000 752.000 847.000 1.306.000 477.000 Totaal inkoopwaarde omzet 303.000 322.500 442.500 229.500 319.500 348.000 485.700 237.000 Brutomarge 431.000 476.500 756.500 259.500 432.500 499.000 820.300 240.000 Personeelskosten 81.749 91.749 81.749 81.749 88.217 98.217 88.217 88.217 Huisvestingskosten 18.035 18.035 18.035 18.035 19.175 19.175 19.175 19.175 Vervoerskosten 10.950 10.950 10.950 10.950 11.577 11.577 11.577 11.577 Verzekeringen 999 999 999 999 999 999 999 999 Algemene kosten 39.840 33.840 36.040 33.840 40.290 33.790 33.790 33.790 Verkoopkosten 36.772 21.772 11.772 11.772 33.947 12.296 12.296 12.296 Afschrijvingen 7.871 7.871 7.871 7.871 7.283 7.283 7.283 7.283 Som der kosten 196.216 185.216 167.416 165.216 201.489 183.338 173.338 173.338 Bedrijfsresultaat 234.784 291.284 589.084 94.284 231.011 315.662 646.962 66.662 Financiële baten en lasten -4.025-3.763-3.500-3.238-2.975-2.713-2.450-2.188 Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor belasting 230.759 287.522 585.584 91.047 228.036 312.950 644.512 64.475 Vennootschapsbelasting 55.759 69.474 141.495 22.000 55.185 75.734 155.972 15.603 Resultaat uit bedrijfsuitoefening na belasting 175.001 218.048 444.089 69.047 172.851 237.216 488.540 48.872 Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 25 van 49
Exploitatiebegroting per kwartaal cumulatief (x 1 Euro) Q 1 2016 Q 2 2016 Q 3 2016 Q 4 2016 Q 1 2017 Q 2 2017 Q 3 2017 Q 4 2017 Totaal omzet 734.000 1.533.000 2.732.000 3.221.000 752.000 1.599.000 2.905.000 3.382.000 Totaal inkoopwaarde omzet 303.000 625.500 1.068.000 1.297.500 319.500 667.500 1.153.200 1.390.200 Brutomarge 431.000 907.500 1.664.000 1.923.500 432.500 931.500 1.751.800 1.991.800 Personeelskosten 81.749 173.497 255.246 336.995 88.217 186.434 274.651 362.868 Huisvestingskosten 18.035 36.070 54.105 72.140 19.175 38.350 57.525 76.700 Vervoerskosten 10.950 21.900 32.850 43.800 11.577 23.154 34.731 46.308 Verzekeringen 999 1.998 2.997 3.996 999 1.998 2.997 3.996 Algemene kosten 39.840 73.680 109.720 143.560 40.290 74.081 107.871 141.661 Verkoopkosten 36.772 58.544 70.316 82.088 33.947 46.244 58.540 70.836 Afschrijvingen 7.871 15.742 23.613 31.483 7.283 14.567 21.850 29.133 Som der kosten 196.216 381.431 548.847 714.062 201.489 384.827 558.165 731.503 Bedrijfsresultaat 234.784 526.069 1.115.153 1.209.438 231.011 546.673 1.193.635 1.260.297 Financiële baten en lasten -4.025-7.788-11.288-14.525-2.975-5.688-8.138-10.325 Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor belasting 230.759 518.281 1.103.866 1.194.913 228.036 540.985 1.185.497 1.249.972 Vennootschapsbelasting 55.759 125.233 266.728 288.728 55.185 130.918 286.890 302.493 Resultaat uit bedrijfsuitoefening na belasting 175.001 393.048 837.137 906.185 172.851 410.067 898.607 947.479 Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 26 van 49
Toelichting exploitatiebegroting (x 1 Euro) 2015 Planning 2016 Planning 2017 Planning Totaal omzet Omzet sportartikelen 800.000 1.265.000 1.474.000 Omzet sportkleding 1.212.000 1.680.000 1.680.000 Omzet vrije tijdskleding 111.000 156.000 216.000 Overige omzet 120.000 120.000 12.000 2.243.000 3.221.000 3.382.000 Inkoopwaarde omzet Omzet sportartikelen 240.000 379.500 442.200 Omzet sportkleding 606.000 840.000 840.000 Omzet vrije tijdskleding 55.500 78.000 108.000 901.500 1.297.500 1.390.200 Personeelskosten Brutolonen directie / bestuur 84.000 86.520 89.116 Sociale werkgeverslasten directie 16.245 16.727 17.224 Pensioenpremies directie 4.468 4.658 4.854 Brutolonen personeel 72.000 74.160 76.385 Sociale werkgeverslasten personeel 14.155 14.574 15.005 Reservering vakantiegeld 12.480 12.854 13.240 Pensioenpremies personeel 1.111 1.201 1.314 Onkostenvergoeding 1.000 1.100 1.210 Reiskosten 28.800 36.000 42.000 Opleidingskosten 16.000 10.000 10.000 Kantinekosten 12.000 13.200 14.520 Overige personeelskosten 60.000 66.000 78.000 322.258 336.995 362.868 Huisvestingskosten Huurkosten huisvesting 48.000 50.400 54.000 Onderhoud/reparaties gebouwen 500 500 500 Energieverbruik 12.000 12.600 13.200 Schoonmaakkosten 6.000 6.000 6.000 Overige kosten huisvesting 2.400 2.640 3.000 68.900 72.140 76.700 Vervoerskosten Operational lease / huur auto's 33.600 36.000 37.800 Brandstofkosten 2.400 2.520 2.700 Onderhoudskosten auto's 900 1.320 1.452 Overige vervoerskosten 2.700 3.960 4.356 39.600 43.800 46.308 Verzekeringen Overige verzekeringen 3.996 3.996 3.996 3.996 3.996 3.996 Algemene kosten Representatiekosten 1.800 2.520 2.646 Accountantskosten 4.000 3.800 3.500 Kantoorbenodigdheden 3.000 2.700 2.430 Telefoonkosten 5.500 6.180 6.365 Porti, verzendkosten etc. 3.600 3.960 3.720 Drukwerk 4.500 4.400 3.000 Overige algemene kosten 120.000 120.000 120.000 142.400 143.560 141.661 Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten 20.000 25.000 18.000 Promotiekosten 13.400 19.888 13.836 Overige verkoopkosten 36.000 37.200 39.000 69.400 82.088 70.836 Afschrijvingen Afschrijving machines en installaties 1.333 1.333 1.333 Afschrijving inventaris 9.467 9.467 9.467 Afschrijving computerapparatuur 14.017 14.017 11.667 Afschrijving vervoermiddelen 6.667 6.667 6.667 31.483 31.483 29.133 Vervolg op volgende pagina. Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 27 van 49