9.1 Verwacht resultaat Exploitatie-begroting Omzet showroom en overig , , ,44

Transcriptie

1 9 Financieel In deze financiële paragraaf is gestart met het uitgangspunt dat de totale voorraad voor 90% wordt verkocht tegen vastgestelde prijzen. Overige kosten zoals vervoerskosten worden hierin buiten beschouwing gelaten, omdat deze gefactureerd worden. In de exploitatiebegroting zijn alle kosten met betrekking tot MVe opgenomen. Hierin zijn extra inkomsten gegenereerd door Zilvertuinen ook niet meegenomen. Tevens is het verkoopresultaat gebaseerd op alleen de verkopen aan wederverkopers. Particuliere klanten worden hierin niet meegenomen. Loonkosten Het seizoen zal beginnen in maart en zal 6 maanden duren. In deze tijd heb ik behoefte aan 1 tot 2 werknemers die zich bezighouden met verkoop via de showroom en het verwerken van orders. De werknemers zullen het minimum loon verdienen via standaard cao via een uitzendend bureau. De overige kosten zijn ruim geschat als extra buffer voor bepaalde onverwachte kosten als het gaat om productmarketing. 9.1 Verwacht resultaat Exploitatiebegroting Omzet showroom en overig , , ,44 Inkopen , , ,00 Heffing 904, , ,13 Afschrijvingskosten/garantiekosten 0, , ,00 Transport 8.900, , ,00 Vervoerskosten bij verkoop 2.673, , ,00 Totale inkoopwaarde omzet , , ,38 Bruto winst , , ,06 Kosten : Loonkosten 0,00 0, ,00 Eigen loon (minimum) , , ,00 Overige personeelskosten 300,00 500,00 Huur pand , , ,00 Huisvestingskosten 5.000, , ,00 Energiekosten 1.500, , ,00 Inventariskosten 1.000, , ,00 Emballage/verpakking 2.500, , ,00 Stellingen magazijn 5.000,00 0,00 0,00 Verkoopkosten online diensten 6.000, , ,00 Overige kapitaalkosten Administratie kosten/advies 2.500, , ,00 Auto lease 5.000, ,00 Auto reclame Verzekeringen 2.500, , ,00 Telefoonkosten 1.500, , ,00 *Productontwikkeling (foto's video's) 3.000,00 *Verkoopkosten ontwerpen verpakking 400, , ,00 Ontwikkeling flyers, folders en reclame 1.500, , ,00 Merkregistratie 1.800,00 250,00 250,00 Beurskosten 0,00 0, ,00 Overige onvoorziene kosten 5.000, , ,00 Totaal kosten , , ,00 Rente 2.357, , ,00 Aflossing 0, , ,00 Resultaat , , ,06

2 9.2 Benodigde financiering Voor de totale financiering is er een groot gedeelte als rekening courant krediet opgenomen. Het overige benodigd vermogen bestaat uit lang vreemd vermogen met een looptijd van 5 jaar. Het zal gaan om een terugkomende financieringsbehoefte voor de eerste 3 jaar. Deze financieringsbehoefte zal naar gelang omzet elk jaar afnemen. Benodigde financiering Activa Eigen vermogen Voorraad Lang vreemd vermogen Bank Saldo Rekening courant 0 Totaal Totaal

3 9.3 exploitatie begroting uitgediept Exploitatiebegroting e jaar 2e jaar 3e jaar Omzet , , ,44 Totale omzet , , ,44 Inkoopwaarde , , ,00 Belasting over inkoop (2.7%) 926, , ,13 Garantiekosten 1.000, ,00 Transportkosten inkoop 8.900, , ,00 Vervoerskosten bij verkoop 2.673, , ,00 Bruto winst , , ,31 Kosten Personeelskosten ,00 Eigen loon , , ,00 Reiskosten/andere vergoedingen Inhuur personeel Opleidingskosten Overige personeelskosten 300,00 Totale personeelskosten , , ,00 assemblage kosten 2.500, , ,00 Hulpstoffen Inrichting showroom 2.500, , ,00 Inrichting magazijn 5.000,00 Verzekeringen 2.500, , ,00 Merkregistratie kosten 1.800,00 250,00 250,00 Totale productiekosten , , ,00 Huisvesting en inventarisatiekosten Huurkosten , , ,00 Energie en water 1.500, , ,00 Aanschaf kleine inventaris 1.000, ,00 Schoonmaakkosten 250,00 250, ,00 Zakelijke lasten onroerend goed 5.000,00 Overig 1.000, , ,00 Totaal huisvesting en inventarisatiekosten , , ,00 Auto Lease 5.000,00 Auto reclame (car wrap) 1.000,00 Vervoerskosten Brandstof/Assurantie Overig Af: privé gebruik Totale vervoerskosten Verkoopkosten 6.000, , ,00 Reclame en advertentiekosten 1.630, , ,00 Representatiekosten 3.000,00 Beurskosten Website/promotie 1.000, , ,00 Overige Totale verkoopkosten , , ,00 Algemene beheerskosten Controle en advieskosten 2.500, ,00 kantoor/telefoon/portikosten 1.500, , ,00 Opening en aanloopkosten 2.500,00 Overige beheerskosten Totale beheerskosten 6.500, , ,00 Afschrijvingen Immateriële vaste activa (goodwill) Bouwkundige voorzieningen Machines/installaties 500, , ,00 Inventaris/gereedschap 500, , ,00 Computerapparatuur 2.000,00 Transportmiddelen Overige 1.000, , ,00 Totale afschrijvingen 4.000, , ,00 Bedrijfsresultaat , , ,31 Aflossing , ,00 Rente 7% 2.357, , ,00 Totale rente en bankkosten 2.357, , ,00 Gewoon resultaat voor belasting , , ,31 Bijzondere baten en lasten Belasting 2.756, , ,91 Netto resultaat , , ,40

4 9.3 Liquiditeitsbegroting per maand (3 jaar) 1e Jaar nov15 dec15 jan16 feb16 mrt16 apr16 mei16 jun16 jul16 aug16 sep16 okt16 nov16 dec16 Totaal Totaal Inkomsten 0,00 0,00 0, , , , , , , , ,98 0,00 0,00 0, , ,72 Uitgaven Inkoop ,78 0, ,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,22 Personeelskosten 1.643, , , , , , , , , , , , , , , ,00 Huisvesting 0,00 0,00 750,00 750,00 750,00 750,00 750,00 750,00 750,00 750,00 750,00 750,00 750,00 750, , ,00 Inventaris 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 Verkoopkosten aanloop 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 Verkoopkosten overig 0,00 0,00 500,00 807, , , , , , ,23 866,43 0,00 0,00 0, , ,31 Auto lease 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Overige kosten 0,00 0, , , , , , , , , , , , , ,00 rentekosten 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196, , ,25 Aflossing (36mnd) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totaal uitgaven , , , , , , , , , , , , , , , ,78 Netto resultaat , , , , , , , , , , , , , ,42 Lening 3 jrs , , , , , , , , , , , , , ,00 Eigen vermogen ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Bank saldo , , , , , , , , , , , , , , , ,87 2e Jaar jan17 feb17 mrt17 apr17 mei17 jun17 jul17 aug17 sep17 okt17 nov17 dec17 Totaal Inkomsten 0, , , , , , , , ,48 0,00 0,00 0, ,29 Uitgaven Inkoop ,18 0, ,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,25 Personeelskosten 3.583, , , , , , , , , , , , ,00 Huisvesting 850,00 850,00 850,00 850,00 850,00 850,00 850,00 850,00 850,00 850,00 850,00 850, ,00 Inventaris 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Verkoopkosten aanloop 2.500, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Verkoopkosten overig 500, , , , , , , , ,64 0,00 0,00 0, ,99 Auto lease 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Overige kosten 0, , , , , , , , , , , , ,00 rentekosten 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196, ,00 Aflossing (36mnd) 2.500, , , , , , , , , , , , ,00 Totaal uitgaven , , , , , , , , , , , , ,24 Netto resultaat , , , , , , , , , , , ,75 Lening 3 jrs , , , , , , , , , , , ,00 Eigen vermogen , , , , , , , , , , , ,67 Bank saldo , , , , , , , , , , , , ,92

5 3e Jaar jan18 feb18 mrt18 apr18 mei18 jun18 jul18 aug18 sep18 okt18 nov18 dec18 Totaal Inkomsten 0, , , , , , , , ,71 0,00 0,00 0, ,44 Uitgaven Inkoop ,13 0, ,55 0,00 0, , ,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,38 Personeelskosten 3.583, , , , , , , , , , , , ,00 Huisvesting 850,00 850,00 850,00 850,00 850,00 850,00 850,00 850,00 850,00 850,00 850,00 850, ,00 Inventaris 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Verkoopkosten aanloop 2.500, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Verkoopkosten overig 500, , , , , , , , ,46 0,00 0,00 0, ,98 Auto lease 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Overige kosten 0, , , , , , , , , , , , ,00 rentekosten 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196,42 196, ,00 Aflossing (36mnd) 2.916, , , , , , , , , , , , ,00 Totaal uitgaven , , , , , , , , , , , , ,35 Netto resultaat , , , , , ,43 993, , , , , ,75 Lening 3 jrs , , , , , , , , , , ,00 0,00 Eigen vermogen , , , , , , , , , , , ,75 Bank saldo , , , , , , , , , , , , ,00

6 9.3 Begin/eindbalans Beginbalans per 01 januari 2016 Activa Eigen vermogen Voorraad 0 Lang vreemd vermogen Bank Saldo 0 Rekening courant 0 Totaal Totaal Balans per 31 december 2016 Activa Eigen vermogen Voorraad 0 Lang vreemd vermogen Bank Saldo Rekening courant 0 Totaal Totaal Balans per 31 december 2017 Activa Eigen vermogen Voorraad 0 Lang vreemd vermogen Bank Saldo Rekening courant 0 Totaal Totaal Balans per 31 december 2018 Activa 0 Eigen vermogen Voorraad 0 Lang vreemd vermogen 0 Bank Saldo Rekening courant 0 Totaal ,00 Totaal