Op Uw verzoek hebben wij de jaarrekening samengesteld van "Stichting Idee-fixe over het jaar 2012.

Transcriptie

1 Administratiekantoor Ton van der Meer Tulpenstraat 75, 4818 GT Breda telefoon telefax ING Bank KvK Breda beconnummer Aan het Bestuur van de Stichting Idee-fixe Speelhuislaan CG Breda Breda, april 2013 Geacht bestuur, Op Uw verzoek hebben wij de jaarrekening samengesteld van "Stichting Idee-fixe over het jaar De jaarrekening is samengesteld aan de hand van de door U overlegde administratie en bescheiden, en bestaat uit de volgende onderdelen: 1. balans per 31 december resultatenrekening toelichting op de balans 4. toelichting op de resultatenrekening 5. berekening omzetbelasting toelichting kosten activiteiten Vertrouwende hiermee naar wens aan Uw verzoek te hebben voldaan, en tot het verstrekken van nadere toelichtingen steeds bereid, tekent, Met vriendelijke groet, T. van der Meer Aangesloten bij de Nederlandse Orde van Administratie- en Belastingdeskundigen NOAB Op al onze leveringen en diensten zijn de NOAB-voorwaarden van toepassing

2 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2012(ter vergelijking ) ACTIVA Vastgelegde middelen Inventaris en apparatuur Verbouwing NP Breda inventaris NP Rotterdam inventaris/apparatuur NP Rotterdam verbouwing Vlottende middelen Voorraad Debiteuren Vooruitbetaalde bijdragen Nog te ontvangen subsidiebedragen Vordering omzetbelasting Vordering omzetbelasting Vordering omzetbelasting Kruispost Overlopende activa Liquide middelen Kas ING Bank ING Zkl Spaarrekening ING Zkl Bonus Spaarrekening ING Zkl Kwartaal Spaarrekening

3 PASSIVA Eigen vermogen Vermogen per 31 december Vreemd vermogen Lening De Jaeger Lening D. Eggink Lening P. Hagenaars Lening Nierop Lening HAP RC BUTFF Filmcollectie DVD Crediteuren Vooruit ontvangen bedragen Nog te betalen kosten Reservering vakantiegelden Nog te betalen netto lonen Afdracht omzetbelasting Afdracht loonbelasting

4 2. RESULTATENREKENING Opbrengsten: Opbrengsten NP Breda Opbrengsten NP Rotterdam Opbrengsten activiteiten Subsidies, donaties Subsidies Subsidies voorgaande jaren Bruto winst Directe kosten: Kosten NP Breda Kosten NP Rotterdam Directe kosten activiteiten Bedrijfskosten: Personeelskosten Huisvestingskosten Kosten apparatuur Autokosten Algemene bedrijfskosten Afschrijvingen Bedrijfsresultaat Bijzondere baten en lasten: Ontvangen rente Schade uitkering Netto winst

5 3. TOELICHTING OP DE BALANS Inventaris en apparatuur Aangeschaft t/m Afschrijvingen t/m Afschrijvingen Balanswaarde per Verbouwing Verbouwing Afschrijvingen t/m Afschrijvingen Balanswaarde per NP Breda NP Breda inventaris en apparatuur t/m Afschrijvingen Afschrijvingen Balanswaarde per NP Rotterdam NP Rotterdam inventaris en apparatuur t/m Afschrijvingen t/m Afschrijvingen Balanswaarde per NP Rotterdam verbouwing Afschrijvingen t/m Afschrijvingen Balanswaarde per

6 Voorraad NP Breda tapes en DVD verhuur NP Rotterdam tapes en DVD verhuur Balanswaarde Debiteuren Conform uw debiteurenadministratie per Vooruitbetaalde bedragen Huur januari Verzekeringen NS bijdrage ANWB bijdrage BN DeStem BK Infomatie Nog te ontvangen subsidiebedragen Gemeente Breda, tegemoetkoming lonen dec Stg BKKC, Interference Stg BKKC, BUTFF Stg BKKC, KTV 800 Nog te ontvangen subsidiebedragen Vordering omzetbelasting 2008 Nog te vorderen omzetbelasting Vordering omzetbelasting 2012 Nog te vorderen omzetbelasting Kruispost Van kas naar ING Bank 29

7 Overlopende activa VSN, dubbel betaald 194 Flyeralarm Kas Saldo conform de kasadministratie 49 ING Bank Saldo conform het laatste rekening afschrift ING ZKL Spaarrekening Saldo conform het laatste rekening afschrift ING ZKL Bonus Spaarrekening Saldo conform het laatste rekening afschrift ING ZKL Kwartaal Spaarrekening Saldo conform het laatste rekening afschrift 378 Eigen vermogen Vermogen per 1 januari Resultaat Vermogen per 31 december Lening De Jaeger Saldo per

8 Lening D. Eggink Saldo per Aflossing bus t/m Aflossing printer t/m Saldo per Lening P. Hagenaars Saldo per Aflossing bus t/m Saldo per Lening Nierop Saldo per Lening HAP Saldo per bij: Saldo per RC BUTTFF Filmcollectie DVD Saldo per Bij: Saldo per Crediteuren Conform uw crediteurenadministratie per Vooruit ontvangen bedragen Stg BKKC, Interference Nog te betalen kosten Rente lening 7.443

9 Reservering vakantiegelden Nog te betalen vakantiegelden 938 Afdracht omzetbelasting 2009 Nog te betalen omzetbelasting Afdracht loonbelasting 2012 Nog te betalen loonbelasting december 1.760

10 4. TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING Opbrengsten activiteiten Opbrengst Algemeen Opbrengst Printwerk Opbrengst BUT Film Festival Opbrengst Film in 't park Opbrengst Spiegelhol 0 46 Opbrengst Interference Opbrengst Cultuurnacht 0 84 Opbrengst 0 76 Opbrengst BUTFF filmcollectie DVD Directe kosten: Kosten NP Breda Inkoopwaarde verkochte DVD Inrichtingskosten Promotie Verzekeringen Catering Reiskosten 0 40 Vrachtkosten 0 7 Internetkosten Kantoormateriaal Huisvestingskosten Huur en energie Kosten NP Rotterdam Inkoopwaarde verkochte DVD Telefoonkosten Internetkosten Inrichtingskosten Promotie Verzekeringen Catering Reiskosten 0 53 Verzendkosten 0 74 Kantoormateriaal Huisvestingskosten Huur en energie

11 Directe kosten activiteiten Algemene inkoop voor doorverkoop KTV TeleviZie Etalage materiaal Printer Minolta BUT Film Festival Film in 't park Breda Photo expo 0 82 Landshut Performance Interference Cultuurnacht 0 14 Etalage BUTFF Filmcollectie DVD Podium Bedrijfskosten: Personeelskosten Brutoloon Sociale lasten Loonkosten tegemoetk./kwartaal Arbokosten Vrijwilligersvergoeding Algemene personeelskosten Algemene cursus Huisvestingskosten Algemeen huur Doorberekening huur Algemene inrichtingskosten Algemene energiekosten Algemene huisvestingskosten

12 Kosten apparatuur Huur apparatuur Onderhoud apparatuur Klein aanschaffingen Autokosten Brandstof Onderhoud auto Vasten lasten Autokosten diverse Algemene bedrijfskosten Kantoormateriaal Bijdragen en contributies Porti en verzendkosten Telefoon Internet Vakliteratuur Secretarieel werk Administratiekosten Reiskosten Promotiekosten Representatie en verteer Bankkosten Rente leningen Verzekeringen Incassokosten Boete Belastingdienst 50 0 Betalingsverschillen Afschrijvingen DVD en tapes voor verhuur en koop Inventaris en apparatuur Verbouwing Vervoermiddel

13 5. BEREKENING OMZETBELASTING 2012 Berekende omzetbelasting 21 % van Berekende omzetbelasting 19 % van Berekende omzetbelasting 6 % van Berekende omzetbelasting 0 % van Betaalde voorbelasting In beginsel terug te vragen Teruggevraagd jaaraangifte

14 6. Toelichting kosten activiteiten Kosten activiteiten Algemene inkoop voor doorverkoop Algemene verhuur voor doorverhuur 50 8 Algemene inkoop catering Algemene kosten KTV TeleviZie Vertoningskosten Vergoeding kunstenaar Catering 48 4 Materialen Verzendkosten 16 7 Reiskosten Etalage materiaal Materiaal Promotiekosten 0 12 Catering Reiskosten Huur en energie Printer Minolta Printkosten BUT Film Festival Apparatuur/techniek Vertoningskosten Promotie Vergoeding kunstenaar Catering Verblijfskosten Transport/vrachtkosten Reiskosten Materialen Vrijwilligersvergoeding Algemene kosten Internetkosten

15 Film in 't park Vertoningskosten Promotie Transport/vrachtkosten 0 16 Materialen Breda Photo expo Materialen 0 82 Landshut Catering Verblijfskosten Transport/vrachtkosten Reiskosten Materialen Performance Kunstenaarvergoeding Interference Apparatuur Promotie Vergoeding kunstenaar Catering Verblijfskosten 0 75 Transport/vrachtkosten Reiskosten Materialen Vrijwilligersvergoeding Algemene kosten Cultuurnacht Apparatuur 0 14

16 Etalage 100 Reiskosten 17 0 Materialen Promo 0 64 Transportkosten Materialen Algemene kosten BUTFF Filmcollectie DVD Materialen Rechten Vervoerskosten Podium Vergoeding optreding 58 0 Catering Materialen

17 STICHTING IDEE-FIXE JAARREKENING 2012 CONCEPT