(concept-)begroting 2014
Begroting van lasten en baten voor het dienstjaar 2014 Lasten Rekening Begroting Begroting Begroting 2012 2012 2013 2014 Afschrijvingen 20.729 25.000 16.000 14.000 Personeelslasten 854.589 890.000 811.000 815.000 Apparaatskosten 101.468 120.500 87.000 75.000 Projectontwikkelkosten 0 0 0 0 Buitengewone lasten/bankkosten 971 3.000 0 0 Nije Pleats 42.709 0 0 35.000 Rente 0 0 0 6.000 Totaal lasten 1.020.466 1.038.500 914.000 945.000 Baten Adviesgelden 859.385 1.044.000 881.500 820.000 Nije Pleats 48.767 0 0 50.000 projecten/detacheringen 75.000 Buitengewone bate 13.175 0 0 0 Totaal baten 921.327 1.044.000 881.500 945.000 Saldo -99.139 5.500-32.500 0
Begroting 2014 KOSTEN Kapitaallasten grootboekrekening 4601 Afschrijving verbouwing 8.342,44 4602 Afschrijving inventaris 2.253,28 4603 Afschrijving computers + software 626,17 4604 Afschrijving telecom 0,00 onvoorzien 2.778,11 14.000,00 Personeelslasten Directe personeelskosten 4001 Kosten netto salaris 340.000,00 4011 Kosten loonheffing 240.000,00 4021 Kosten pensioen 155.000,00 4031 Kosten zorgverzekering 25.000,00 Indirecte personeelskosten 4101 Reis- en verblijfkosten 1.000,00 4102 Cursuskosten personeel 1.000,00 4103 Excursies/studiebijeenkomsten 500,00 4104 Vergaderkosten 1.000,00 4107 Kosten personeelsadministratie SMA 8.000,00 4109 Overige personeelskosten 3.500,00 760.000,00 15.000,00 Externe personeelskosten 4201 Uitzendkrachten/Detacheringen 15.000,00 4202 Presentiegeld commissieleden 22.000,00 4203 Reiskosten commissieleden 3.000,00 4205 Invalkrachten 0,00 40.000,00 815.000,00 Apparaatskosten Huisvesting 4301 Kosten voorziening groot onderhoud 0,00 4302 Onderhoudskosten gebouw 1.500,00 4304 Onderhoudskosten tuin 500,00 4305 Schoonmaakkosten 12.000,00 4306 Gas en elektrisch 5.400,00 4307 Water 100,00 4310 Huisvuilkosten 250,00 4399 Overige huisvestingskosten 1.250,00 Kantoorkosten 4401 Kantoorartikelen 2.000,00 4402 Kantine (koffie, thee, e.d.) 750,00 4403 Drukwerk 2.250,00 4404 Kosten kopieermachine 1.500,00 4411 Kosten website 2.500,00 4421 Kosten automatisering 10.000,00 4422 kosten IWO 0,00 4499 Overige kantoorkosten 1.000,00 Organisatiekosten 4501 Verzekeringen 3.000,00 4502 Contributies 16.500,00 4503 Abonnementen/boeken 500,00 4504 Porti 2.500,00 4505 Telefonie 2.000,00 4508 Belastingen divers 2.750,00 4511 Accountantskosten 5.500,00 4522 Kosten DIROV 500,00 4551 Bestuurskosten 0,00 4599 Diverse organisatiekosten 750,00 21.000,00 20.000,00 34.000,00 Overige Rente 6.000,00 81.000,00 Nije Pleats inkoopkosten 35.000,00 945.000,00 OPBRENGSTEN Adviesgelden 8000 820.000,00 Nije Pleats verkoop 50.000,00 projecten/detacheringen 75.000,00 945.000,00 Saldo 0,00 ============
Toelichting op de begroting van lasten en baten 2014 Algemeen Op het moment van opstellen van deze begroting wordt nog gewerkt aan het opstellen van mogelijke scenario s met betrekking tot de toekomst van hûs en hiem. Deze begroting is dan ook gebaseerd op ongewijzigd beleid. Gezien de minimale vooruitzichten op herstel van bouwactiviteiten, en de eventueel daarmee gepaard gaande verhoging van adviesaanvragen, is een inschatting gemaakt waarbij het aantal adviesaanvragen in 2014 nog licht zal dalen, maar waarbij door een tariefsverhoging de inkomsten uit de advisering op peil zal blijven. Afschrijvingslast De afschrijvingslast in 2014 zal ca. 2.000 lager uitvallen dan in 2013. Zie ook de bijgevoegde staat van activa. Personeelslasten In 2014 zal door pensionering van een architect (per 1-2-2014) het eerste effect merkbaar zijn van het natuurlijk-verloopscenario ( Notitie Toekomstbestendige Dienstverlening Ruimtelijke Kwaliteit 2012-2016 ). Hierdoor valt in 2014, mede door een te verwachten zeer bescheiden CAO-loonstijging ( nullijn+ ), en een verdere stijging van pensioenlasten het bedrag aan directe personeelskosten in 2014 begroot worden op 760.000. Voor indirecte personeelskosten wordt in 2014 begroot 15.000. Voor de post externe personeelskosten wordt in 2014 te begroten een bedrag ad 40.000. Dit betreft voor ca. 1/3 de via Caparis ingehuurde archivaris en voor ca. 2/3 de te betalen presentiegelden aan externe commissieleden. De totale personeelslasten worden daarmee begroot op 815.000. Apparaatskosten Hieronder valt een drietal posten: Huisvestingskosten, Kantoorkosten, en Organisatiekosten. Huisvestingskosten Aan de post voorziening groot onderhoud gebouw wordt in 2014 niets toegevoegd. Het onderhoudsplan voorziet geen ingrijpende reparaties. De reguliere kosten van schoonmaak, onderhoud tuin, energie e.d. zorgen voor een post huisvestingskosten van 21.000. Kantoorkosten Voor kosten van kantoorartikelen, kantine (koffie/thee), drukwerk, kopieermachine, website en automatisering wordt in 2014 begroot 20.000. Organisatiekosten Waar mogelijk is ook voor de begroting van 2014 bespaard op de onder deze noemer opgenomen posten. Totaal is er voor Organisatiekosten in 2013 te begroten een bedrag ad 34.000.
Adviesgelden In een vergelijking met zusterorganisaties in Nederland blijkt dat de tarieven van hûs en hiem tot de middenmoot behoren. In deze begroting is uitgegaan van een tariefstijging in 2014 waardoor uit reguliere advisering een opbrengst van 820.000 wordt begroot. De bijdrage uit Nije Pleats-activiteiten wordt in 2014 begroot op 15.000. Uit projecten/detacheringen word een opbrengst in 2014 begroot van 75.000. Alsdan zal het geprognosticeerde resultaat over 2014 leiden tot een sluitende begroting van lasten en baten. Aldus vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur als bedoeld in art. 31 van de Wet Gemeenschappelijke Regeling hûs en hiem. d.d. 14 juni, 2013 F. Veenstra, voorzitter M.A. Visser, secretaris
Meerjarenraming 2014 2015 2016 2017 Afschrijvingen 14.000 10.000 6.000 5.000 Personeelslasten 815.000 825.000 795.000 805.000 Huisvestings-/apparaatskosten 75.000 78.000 80.000 80.000 projectontwikkelkosten 0 0 0 0 Nije Pleats (inkoop) 35.000 35.000 35.000 35.000 Rente (te betalen) 6.000 7.000 9.000 10.000 945.000 955.000 925.000 935.000 Adviesgelden 820.000 820.000 820.000 820.000 Rente (te ontvangen) 0 0 0 0 projecten/detacheringen 75.000 75.000 75.000 75.000 Nije Pleats (verkoop) 50.000 50.000 50.000 50.000 945.000 945.000 945.000 945.000 0-10.000 20.000 10.000
Toelichting meerjarenraming Bij de opstelling van de meerjarenramingen voor de jaren tot en met 2017 is de primitieve begroting voor 2014 als basis genomen. Ongewijzigd beleid Bij de ramingen is ongewijzigd beleid als uitgangspunt gehanteerd. Ongewijzigd beleid wil zeggen het door het Algemeen Bestuur laatstelijk vastgestelde beleid t.a.v. tarieven en vergoedingen. Uitgangspunten bij de ramingen Voor de diverse posten van de begroting zijn t.a.v. de meerjarenramingen de volgende uitgangspunten gehanteerd. De kapitaallasten zijn gebaseerd op de staat van activa en financieringslasten. Voor personeelslasten is een raming gemaakt op basis van de algemeen te verwachten loonstijgingen. Inzake apparaatskosten wordt vanaf 2015 tot en met 2017 stabiel begroot. Voor projectontwikkelkosten wordt voorlopig niets meer begroot. Bij het begroten van de inkomsten in de komende jaren is uitgegaan van het resultaat van 2012, de werkelijke inkomsten in de eerste maanden van 2013 en de verwachte ontwikkelingen in de economie c.q. de bouw.
Staat van activa rekening hûs en hiem miv 2014 (lineaire afschrijving) 2014 jaar omschrijving looptijd resterende percentage investering boekwaarde afschrijving boekwaarde boekwaarde aanschaf jaren afschrijving begin boekjaar boekjaar einde boekjaar begin boekjaar boekwaarde 2004 Inventaris 10 1 11,10% 3.766,16 385,97 385,97 198,98 198,98 2008 Inventaris (vloerbedekking) 10 5 10,00% 15.395,04 7.697,53 1.539,51 6.158,02 6.158,02 2008 Inventaris (kasten adm) 10 5 10,00% 1.906,67 953,33 190,67 762,66 762,66 2012 Inventaris (koelkast) 5 4 20,00% 685,72 548,58 137,15 411,44 411,44 2012 ipad (directeur) 5 4 20,00% 671,43 537,14 134,29 402,86 402,86 2012 3 laptops (GB, MV, PK) 5 4 20,00% 2.459,40 1.967,52 491,88 1.475,64 1.475,64 1999 Huisvesting 15 1 11,10% 69.932,47 5.381,85 5.381,85 2.690,92 2.690,92 2000 Huisvesting 15 2 10,00% 26.730,59 4.097,21 2.048,61 2.048,61 2.048,61 2001 Huisvesting 15 3 9,10% 9.198,58 2.022,59 674,20 1.348,39 1.348,39 2003 Huisvesting 15 5 7,70% 3.403,40 1.188,97 237,79 951,18 951,18 134.149,46 24.780,69 11.221,90 16.448,69 16.448,69
2015 2016 2017 2018 afschrijving boekwaarde boekwaarde afschrijving boekwaarde boekwaarde afschrijving boekwaarde boekwaarde afschrijving boekwaarde boekjaar einde boekjaar begin boekjaar boekjaar einde boekjaar begin boekjaar boekjaar einde boekjaar begin boekjaar boekjaar einde boekjaar 198,98 0,00 1.539,51 4.618,52 4.618,52 1.539,51 3.079,01 3.079,01 1.539,51 1.539,51 1.539,51 1.539,51 0,00 190,67 572,00 572,00 190,67 381,33 381,33 190,67 190,67 190,67 190,67 0,00 137,15 274,29 274,29 137,15 137,15 137,15 137,15 0,00 134,29 268,57 268,57 134,29 134,28 134,28 134,28 0,00 491,88 983,76 983,76 491,88 2.690,92 0,00 2.048,61 0,00 674,20 674,20 674,20 674,20 0,00 237,79 713,38 713,38 237,79 475,59 475,59 237,79 237,79 237,79 237,79 0,00 8.343,98 8.104,71 8.104,71 3.405,47 4.207,36 4.207,36 2.239,39 1.967,97 1.967,97 1.967,97 0,00
2019 boekwaarde afschrijving boekwaarde begin boekjaar boekjaar einde boekjaar