Stichting Parc Spelderholt (Enkelvoudig) Spelderholt 9 7361DA Beekbergen KvK-nummer: 41042514 Jaarrekening 2014 (voorlopige versie) 25 juni 2015
Inhoud JAARSTUKKEN 2014 JAARREKENING (enkelvoudig) Enkelvoudige balans per 31 december 2014 Enkelvoudige winst-en-verliesrekening over 2014 Toelichting op de enkelvoudige jaarrekening OVERIGE GEGEVENS Controle verklaring
Jaarrekening 2014 Stichting Parc Spelderholt, Beekbergen
Balans per 31 december 2014 (enkelvoudig) Balans (na resultaatbestemming) Vaste activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen 1.221.782 5.023.123 Inventaris 87.906 145.701 Vervoermiddelen 7.226 12.326 Vlottende activa 1.316.914 5.181.150 Vorderingen en overlopende activa Op handelsdebiteuren 16.695 0 Op groepsmaatschappijen 384.450 804.611 Waardering vordering 80 0 Belastingen en premies sociale verzekeringen 0 Vorderingen en overlopende activa 0 401.145 804.611 Liquide middelen 0 18.854 ACTIVA 1.718.139 6.004.615 Balans (na resultaatbestemming)
Stichtingsvermogen Stichtingsvermogen 676.815 576.807 Voorzieningen Overige voorzieningen 451.896 625.143 Langlopende schulden Achtergestelde leningen 0 4.084.022 Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan kredietinstellingen 173.647 0 Schulden aan groepsmaatschappijen 0 Belastingen en premies sociale verzekeringen -591 319.620 Overige schulden en overlopende passiva 31.922 44.691 204.979 718.643 PASSIVA Balans (na resultaatbestemming) 1.718.139 6.004.615
Enkelvoudige winst- en verliesrekening over 2014 2014 2013 Resultaat deelnemingen -211.203-426.634 Resultaat stichting na belasting 311.212 202.709 Resultaat na belastingen 100.009-223.925
Toelichting op de enkelvoudige jaarrekening Toelichting op de enkelvoudige balans Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa in het boekjaar 2014 zijn hieronder samengevat: Bedrijfsgebouwen Inventaris Vervoermiddelen Totaal Aanschafwaarde 5.319.549 658.936 25.073 6.003.558 Cumulatieve afschrijving -296.426-513.235-12.747-822.408 Boekwaarde per 1 januari 5.023.123 145.701 12.326 5.181.150 Bijzondere waardevermindering -3.706.523 0 0-3.706.523 Afschrijvingen -94.818-57.795-5.100-157.713 Mutaties 2014-3.801.341-57.795-5.100-3.864.236 Aanschafwaarde 5.319.549 658.936 25.073 6.003.558 Bijzondere waardevermindering -3.706.523-3.706.523 Cumulatieve afschrijving -391.244-571.030-17.847-980.121 Boekwaarde per 31 december 1.221.782 87.906 7.226 1.316.914 1)In 2014 heeft een herwaardering van het Hotel(c.a.) plaatsgevonden op basis van een getaxeerde waarde van 1.300.000,-, Dit is als desinvestering verwerkt in de MVA en als buitengewone last in de exploitatie opgenomen. Gehanteerde afschrijvingspercentages per jaar: -Bedrijfsgebouwen 5% -Inventaris 20% -Vervoermiddelen 20% Kosten voor periodiek groot onderhoud op activa worden ten laste gebracht van het resultaat op het moment dat deze zich voordoen. Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Totaal debiteuren 16.695 0 16.695 0 Te vorderen op groepsmaatschappijen 01.Holding 384.450 0 02.Hotel Kasteel 0 631.373 03.Zorg 0 163.577 384.450 794.950
De rente bedraagt 4%. Belastingen en premies sociale verzekeringen Te vorderen omzetbelasting 0 0 0 0 Vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde crediteuren 80 0 80 0 Vorderingen, looptijd langer dan 1 jaar, toelichting Over de rekening-courantverhoudingen wordt een rente over het gemiddeld saldo berekend welke overeenkomt met de rente voor middellange termijn. De overige bepalingen omtrent aflossing en zekerheden zijn vastgelegd in een overeenkomst. De rente bedraagt in 2014: 4% (2013: 3,7%). Het bedrag van de vorderingen met een looptijd langer dan een jaar bedraagt per 31 december 2014. Liquide middelen Liquide middelen Rekening-courant bank 18.854 Eigen vermogen 18.854 Het verloop van het kapitaal van de onderneming wordt in het onderstaand overzicht weergegeven: Stand 576.807 700.822 Onverdeeld resultaat na belasting 100.009-223.926 - Stand 676.816 576.806 Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in het boekjaar 2014 is als volgt: Voorziening aandeel in groepsmaatschappijen binnenland, 01.Holding Stand 1 januari 625.143 0 Mutatie Voorziening aandeel in groepsmaatschappijen binnenland -171.247 625.143 Stand 31 december(check op berekening deelneming) 451.896 625.143
In 2013 is de groepsmaatschappij gevormd. Langlopende schulden Achtergestelde leningen Oorspronkelijke hoofdsom 4.084.022 4.084.022 Stand per 1 januari 4.084.022 4.084.022 Mutaties -4.084.022 0 Boekwaarde 31 december 0 4.084.022 De rente voor deze lening is nihil. De stichting Finis Caritas heeft de achtergestelde lening op het hotel kwijtgescholden. Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan kredietinstellingen Rekening-courant bank 173.647 0 173.647 0 Kredietfaciliteit Per balansdatum heeft men de beschikking over een kredietfaciliteit in rekening-courant bij ING Bank N.V. tot een bedrag van 250.000. Hiertoe zijn de activa en bedrijfsmiddelen tot een bedrag van 500.000 verpand aan ING Bank N.V.. en behoeve van de ING zijn de activa als zekerheidsstelling de rekening-courantovereenkomst ingebracht Schulden aan groepsmaatschappijen 01.Holding 0 344.672 0 344.672 De rente bedraagt 4% Belastingen en premies sociale verzekeringen Te betalen omzetbelasting 591 319.620 0 319.620 Overige schulden en overlopende passiva Te betalen accountantskosten 0 10.751 Te betalen overige schulden 2.018 0 Overlopende passiva 33.940 33.940 3.958 44.691
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN Op 14 maart 2013 is een notariële overeenkomst afgesloten met de Staat der Nederlanden inzake de erfpacht van het terrein in de akte genoemd Parc Spelderholt te Beekbergen met een looptijd van 30 jaar, eindigend op 31 december 2032. De jaarlijkse canon bedraagt (2012 327.000) exclusief eventueel verschuldigde omzetbelasting/ Stichting Parc Spelderholt is een huurovereenkomst aangegaan met Holding Spelderholt B.V. voor de huur van onroerende zaken. De huur is aangegaan op 1 januari 2013 en is voor onbepaalde tijd. De huurprijs bedraagt de afschrijving vermeerderd met 4% van het gemiddeld geïnvesteerde vermogen. De administratiekosten worden jaarlijks bepaald aan de hand van een vast te stellen percentage (2013 en 2014: 1% over geïnvesteerde vermogen). Kredietfaciliteit Per balansdatum heeft men de beschikking over een kredietfaciliteit in rekening-courant bij ING Bank N.V. tot een bedrag van 250.000. Hiertoe zijn de activa en bedrijfsmiddelen tot een bedrag van 500.000 verpand aan ING Bank N.V.. Vaststelling, goedkeuring jaarrekening 2014 en resultaatbestemming 2014 Statutaire regeling winst(resultaat)bestemming In artikel 2.3 is bepaald dat: de Stichting beoogt niet het maken van winst en in artikel 7.3b van de statuten is bepaald dat de vaststelling door de Directie is onderworpen aan de goedkeuring van de Raad van Toezicht. Voorgesteld wordt: Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013 De jaarrekening 2013 is vastgesteld door de directie en goedgekeurd door de Raad van Toezicht op 27 mei 2014.De Raad van Toezicht heeft goedkeuring verleent om het resultaat te bestemmen conform het daartoe gedane voorstel. Dit is in deze jaarrekening overeenkomstig verwerkt. Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2014 De directie stelt na verkregen goedkeuring van de Raad van Toezicht voor om het resultaat over het boekjaar 2014 groot 100.009 geheel toe te voegen aan de reserves. Deze voorstellen zijn in de jaarrekening verwerkt. De jaarrekening is vastgesteld en op de vergadering van de Raad van Toezicht op 25 juni is goedkeuring verleend en tevens ingestemd met het voorstel tot bestemming van het resultaat 2014. Beekbergen, A.G.J.M. Fritschy Bestuurder Leden van de Raad van Toezicht J.M. Leemhuis-Stout (voorzitter) P.L.F. Algra J.L.L. Kimpen G.de Kooning-Hommes R.V.W.M. Lantain P.M.J. Thomassen-Claessen W.Wagelaar Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen verklaring