Stichting de Zaaier. gevestigd te. Epe

Transcriptie

1 Stichting de Zaaier gevestigd te Epe Rapport inzake de Jaarrekening 2014

2 Inhoudsopgave Pagina JAARREKENING Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 6 Toelichting op de balans 7 Toelichting op de staat van baten en lasten 10 OVERIGE GEGEVENS Statutaire regeling inzake de resultaatbestemming 12 Voorstel resultaatverwerking 12 2

3 Jaarrekening 3

4 Balans per 31 december 2014 (na voorstel resultaatverdeling) ACTIVA 31 december december 2013 Vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen PASSIVA Stichtingsvermogen Kortlopende schulden

5 Staat van baten en lasten over Baten Lasten Lasten uit hoofde van de doelstelling Bestuurskosten Huisvestingskosten Lasten uit hoofde van vermogensbeheer Kosten eigen organisatie Som der bedrijfslasten Netto resultaat Resultaatbestemming Algemene Reserve

6 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van de Richtlijn Jaarverslaggeving 640. De jaarrekening is opgesteld in. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Financiële vaste activa De onder de financiële vaste activa opgenomen effecten worden gewaardeerd tegen actuele waarde. Eigen vermogen Omdat Stichting de Zaaier voor haar inkomsten afhankelijk is van de inkomsten uit de effectenportefeuille, is het eigen vermogen benodigd ter financiering van de projectkosten in de toekomst. Overige activa en passiva De overige activa en passiva worden opgenomen tegen nomimale waarde, of verwachte realisatiewaarde. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Projecten De kosten van projecten hebben betrekking op de subsidies, die zijn toegekend in het boekjaar en worden als last in de staat van baten en lasten verantwoord. De toegekende subsidies hebben tevens betrekking op aangegane verplichtingen met een looptijd van meer dan een jaar, mits deze onvoorwaardelijk zijn. Overige lasten en opbrengsten Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen opbrengsten en kosten. Met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen worden opbrengsten en kosten toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebbben. Financiële baten en lasten De resultaten op effecten worden verantwoord ten gunste / ten laste van de staat van baten en laste en hebben betrekking op zowel de gerealiseerde, als ongerealiseerde koersresultaten. Ontvangen dividenden op aandelen worden verantwoord in het jaar van ontvangst. 6

7 Toelichting op de balans VASTE ACTIVA 1 Financiële vaste activa Aandelen Obligaties Lening Financiële vaste activa Aandelen Obligaties Lening Totaal Stand per 1 januari 2014 Hoofdbedrag Boekwaarde per 1 januari Mutaties Investeringen Aflossingen - - (3.750) (3.750) Afnamen - ( ) - ( ) Saldo mutaties ( ) (3.750) 515 Stand per 31 december 2014 Hoofdbedrag Boekwaarde per 31 december Aandelen Aandelen Obligaties Obligaties Lening Lening Octavo Publicaties

8 VLOTTENDE ACTIVA 2 Vorderingen Overige vorderingen Overige vorderingen Te ontvangen rente Te vorderen dividendbelasting Vooruitbetaalde kosten Liquide middelen Schretlen & Co. NV Rabobank De liquide middelen zijn vrij opneembaar. 4 Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven: Algemene Reserve Stand per 1 januari Uit resultaatverdeling Stand per 31 december Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva

9 Overige schulden en overlopende passiva Projecten Administratiekosten Accountantskosten Nog te betalen bankkosten Projecten: Projecten Projecten Projecten Projecten Totaal

10 Toelichting op de staat van baten en lasten Opbrengsten uit vermogensbeheer Dividenden Dividendbelasting (16.450) (15.127) Interest obligaties Interest overigen Koersresultaat op effecten Lasten uit hoofde van de doelstelling Projecten Projecten: Auroville-projecten te India SACW/Piler web archive Empowerment Dalit Childeren Stg. Vrienden - Keniaanse jongeren DIFI Internationale culturele projecten Seva Niliam Congres gezonde zorg Mind body programma Oblique Stg. voor Surinaamse Genealogie Healthcare leadership Kunst-kinderboek Dans in Heerewegen Studiereizen/reisbeurzen Projecten Totaal Bestuurskosten Bestuurskosten Bestuurskosten Onkostenvergoeding bestuur Overige kosten

11 Lasten uit hoofde van vermogensbeheer Kosten van effecten Adviseurskosten Kosten eigen organisatie Accountantskosten Administratiekosten jaarrapport Administratiekosten Abonnementen en contributies Bankkosten Website Porti Drukwerk Vrijval projectkosten - (1.549)

12 Overige gegevens Statutaire regeling inzake de resultaatbestemming Volgens artikel 11 van de statuten staat de winst ter vrije beschikking van het bestuur van de stichting. Voorstel resultaatverwerking De leiding van de huishouding stelt voor het resultaat de volgende bestemming te geven: Het resultaat over 2014 ad wordt geheel toegevoegd aan de overige reserves. Dit voorstel dient nog te worden vastgesteld door de Algemene Vergadering, maar vooruitlopend hierop is de voorgestelde resultaatverdeling reeds verwerkt in de jaarrekening 2014 van de huishouding. 12