2015 verslag Halfjaar

Transcriptie

1 Halfjaarverslag 2015

2 Inhoudsopgave RAPPORT 1 Opdracht 4 2 Algemeen 4 3 Resultaat 5 4 Financiële positie 6 HALFJAARVERSLAG 1 Balans per 30 juni , 9 2 Winst- en-verliesrekening over Toelichting op de balans per 30 juni Toelichting op de winst- en-verliesrekening over

3 Rapport 3 HALFJAARCIJFERS 2015

4 Aan de aandeelhouders van B&S Vastgoed Nederland NV Torenlaan HK Laren (NH) Geachte aandeelhouders, Hierbij brengen wij verslag uit over de periode 1 januari 2015 tot en met 30 juni 2015 van de vennootschap. 1 OPDRACHT Onder verantwoordelijkheid van de directie is het halfjaarverslag 2015 van de vennootschap, waarin begrepen de balans met tellingen van en de winst-en-verliesrekening sluitende met een resultaat na belastingen van opgesteld. Op dit halfjaarverslag 2015 is geen accountantscontrole toegepast. 2 ALGEMEEN 2.1 Statutaire doelstellingen De vennootschap heeft volgens artikel 2 van de statuten ten doel het beleggen van vermogen in de zin van artikel 28 van de Wet op de vennootschapsbelasting Als gevolg van de financieringsgraad voldoet de vennootschap op balansdatum niet aan de voorwaarden voor toepassing van artikel 28 Vpb. 2.2 Bestuur Per balansdatum wordt de directie gevoerd door Van Boom & Slettenhaar Fondsmanagement B.V. te Laren. 2.3 Raad van Commissarissen Per balansdatum bestaat de Raad van Commissarissen uit de volgende personen: Drs. C.M.A. Bosman, voorzitter Prof. Dr. J. Koelewijn, lid. Mr. A.W.M. Roelen, lid. 4 HALFJAARCIJFERS 2015

5 3 RESULTAAT x % x % Netto-omzet , ,0 Ongerealiseerde waardeveranderingen Bedrijfsopbrengsten , ,0 Kosten Overige bedrijfskosten , ,3 Bedrijfsresultaat , ,7 Financiële baten en lasten , ,7 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Resultaat na belastingen HALFJAARCIJFERS 2015

6 4 FINANCIËLE POSITIE Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: x x x x Beschikbaar op lange termijn: Eigen vermogen Langlopende schulden Waarvan vastgelegd op lange termijn: Beleggingen in vastgoed Beleggingen in deelnemingen Werkkapitaal Dit bedrag is als volgt aangewend: Vorderingen Liquide middelen Af: kortlopende schulden Werkkapitaal Geplaatste certificaten van aandelen Per 30 juni 2015 zijn er geplaatste certificaten van aandelen uitgegeven door de Stichting Administratiekantoor B&S aan de deelnemers. 4.2 Waarde per certificaat van aandelen De intrinsieke waarde is het eigen vermogen per balansdatum gedeeld door het aantal uitstaande certificaten van aandelen. Per 30 juni 2015 bedraagt de intrinsieke waarde per certificaat van aandeel 31,21 negatief. De handelskoers is het eigen vermogen per balansdatum gecorrigeerd met de eerste afwaardering op de vastgoedbeleggingen en deelnemingen, de oprichtings- en marketingkosten en het resultaat van de financiële instrumenten en de door de directie vastgestelde op- of afslag als gevolg van de marktomstandigheden. De afwaardering op de vastgoedbeleggingen en deelnemingen en de oprichtings- en marketingkosten worden voor de bepaling van de handelskoers in 10 jaar (de verwachte beleggingshorizon) geamortiseerd. De handelskoers per 30 juni 2015 bedraagt 0,01 per certificaat van aandeel. Van Boom & Slettenhaar Fondsmanagement B.V. Laren, 24 augustus HALFJAARCIJFERS 2015

7 Halfjaarverslag Balans per 30 juni 2015 Winst- en verliesrekening over 2015 Toelichting op de balans per 30 juni 2015 Toelichting op de winst- en verliesrekening over HALFJAARCIJFERS 2015

8 1 BALANS PER 30 JUNI 2015 (na winstbestemming) 30 juni juni 2014 Alle bedragen luiden in euro's ACTIVA Beleggingen Beleggingen in vastgoed (1) Beleggingen in deelnemingen (2) Vlottende activa Vorderingen (3) Liquide middelen HALFJAARCIJFERS 2015

9 30 juni juni 2014 Alle bedragen luiden in euro s PASSIVA Eigen vermogen (4) Geplaatst kapitaal Agio Overige reserves Langlopende schulden (5) Schulden aan kredietinstellingen Kortlopende schulden 6) Schulden aan leveranciers en handelskredieten Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva HALFJAARCIJFERS 2015

10 2 WINST- EN VERLIESREKENING OVER Alle bedragen luiden in euro s Netto omzet (7) Niet gerealiseerde waardeveranderingen deelnemingen (8) - - Bedrijfsopbrengsten Kosten Overige bedrijfskosten (9) Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten (10) Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening - - Resultaat na belastingen HALFJAARCIJFERS 2015

11 3 TOELICHTING OP DE BALANS PER 30 JUNI 2015 Activa BELEGGINGEN Beleggen in vastgoed Vastgoedbeleggingen Vastgoedbeleggingen Boekwaarde per 1 januari Afschrijvingen - Boekwaarde per 30 juni De reële waarde van de vastgoedbeleggingen worden jaarlijks vastgesteld door middel van een taxatie uitgevoerd door een onafhankelijk en ter zake kundige taxateur. Aangezien deze jaarlijkse taxatie plaatsvindt per 31 december is de boekwaarde per 30 juni 2015 gelijk aan de boekwaarde per 1 januari Beleggingen in deelnemingen Deelnemingen in groepsmaatschappijen B&S Vastinvest B.V. - - Vlottende Activa 3. Vorderingen Handelsdebiteuren Overige Debiteuren Overlopende activa Ultimo juli 2015 bedraagt de vordering op handelsdebiteuren HALFJAARCIJFERS 2015

12 Passiva 4. Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Agio Overige reserves Agio Stand per 1 januari Dividenduitkeringen - - Stand per 30 juni Per 30 juni 2015 houdt de vennootschap geen certificaten van aandelen. Overige reserves Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Stand per 30 juni Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Hypothecaire leningen SNS Property Finance B.V HALFJAARCIJFERS 2015

13 SNS Property Finance BV Stand per 1 januari Aflossing Stand per 30 juni Deze hypothecaire leningen met een hoofdsom voor aflossing ad zijn verstrekt ter financiering van de vastgoedbeleggingen. In 2015 wordt er afgelost. Het rentepercentage bedraagt het 1-maands Euribor vermeerderd met een opslag variërend van 1,20% tot 1,85% inclusief liquiditeitsopslag ad 0,50%. Van de leningen per 30 juni 2015 heeft een bedrag van een looptijd langer dan vijf jaar. 6. Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Overige schulden en overlopende passiva Overige schulden Overlopende passiva HALFJAARCIJFERS 2015

14 4 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2015 Als gevolg van de verhuur aan huurders met vrijgestelde prestaties kan niet alle door derden in rekening gebrachte omzetbelasting worden teruggevorderd van de Belastingdienst. De niet te verrekenen omzetbelasting is verantwoord onder de betreffende kostenpost voorzover aan de huurder hiervoor geen compensatie in rekening wordt gebracht Netto-omzet Huuropbrengsten Ongerealiseerde waardeveranderingen en voorzieningen Resultaat deelnemingen - - Personeelsleden Bij de vennootschap waren in 2015 geen personeelsleden werkzaam (2014: geen). 9. Overige bedrijfskosten Exploitatiekosten Algemene kosten Financiële baten en lasten Waardeverandering financiële instrumenten - - Rentelasten en soortgelijke kosten Waardeverandering financiële instrumenten Mutatie Interest Rate Swaps 0 0 Rentelasten en soortgelijke kosten Hypotheekrente HALFJAARCIJFERS 2015

15 15 Bezoekadres Torenlaan 36, 1251 HK Laren (NH) Telefoon (035) Postadres Postbus 575, 1250 AN Laren (NH) Fax (035) Site HALFJAARCIJFERS 2015