Vergadering gemeenteraad d.d. 28 juni 2018 Agenda nummer 7 Portefeuillehouder: wethouder de heer M. Joostens Onderwerp: Jaarstukken 2017 en ontwerpbegroting 2019 van de GR VKB Korte inhoud: de gemeenschappelijke regeling Volkskredietbank Noord-Oost Groningen heeft het jaarverslag en de jaarrekening 2017 en de ontwerpbegroting 2019 naar de deelnemende gemeenten gestuurd. De Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) biedt de aan de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten de mogelijkheid om bezwaar te maken tegen de jaarstukken en een zienswijze te geven op de ontwerpbegroting. De raad wordt voorgesteld geen zienswijzen in te dienen. Delfzijl, 5 juni 2018 Aan de raad Voorstel Uw raad wordt voorgesteld kennis te nemen van de jaarrekening en het jaarverslag over 2017 van de gemeenschappelijke regeling Volkskredietbank Noord-Oost Groningen (verder GR VKB) en In te stemmen met de ontwerpbegroting 2019 van de GR VKB en hierop géén zienswijze in te dienen. Aanleiding De gemeente Delfzijl heeft de uitvoering van de Wet gemeentelijke schuldhulpverlening grotendeels ondergebracht in de GR VKB, een publiekrechtelijk samenwerkingsverband van de gemeenten Appingedam, Bellingwedde (opgegaan in Westerwolde), Delfzijl, Eemsmond, Oldambt, Pekela, Veendam en Loppersum. De Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) schrijft voor dat de VKB jaarlijks ter verantwoording van haar activiteiten een jaarverslag en een jaarrekening aan de deelnemende raden voorlegt. Deze krijgen zodoende inzicht in de (financiële) resultaten van de VKB. Op 12 april 2018 zijn het jaarverslag en de jaarrekening 2017 en de ontwerpbegroting 2019 ontvangen van GR VKB. In de jaarstukken 2017 wordt verantwoording afgelegd over de (financiële) resultaten en doelstellingen zoals die zijn opgenomen in het beleidsplan Integrale Schuldhulpverlening. De ontwerpbegroting 2019 geeft de kosten en baten weer, die met de uitvoering van de opdrachten door de VKB gemoeid zijn weer. De Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) biedt de aan de GR deelnemende gemeenten de mogelijkheid om bezwaar te maken tegen de jaarstukken en een zienswijze te geven op de ontwerpbegroting. Argumenten Duidelijke schets inhoudelijke en financiële ontwikkelingen Het jaarverslag en de jaarrekening 2017 geven een goed beeld van de activiteiten en financiën van de VKB. De jaarrekening is voorzien van een goedkeurende accountantsverklaring voor zowel de getrouwheid als rechtmatigheid. De schuldhulpverlening bij de VKB en de organisatie zelf blijven constant aan ontwikkeling onderhevig. In 2017 zijn de eerder ingevoerde maatregelen om de hulpverlening effectiever en efficiënter te maken verder doorgevoerd. Dit zien we terug in de (financiële) resultaten. Deze kosten komen op grond van artikel 38 en 40 van de GR voor rekening van de aan de GR deelnemende gemeenten. De kosten zien we terug als: - kosten van afname van producten,
- vaste bijdrage via een verdeelsleutel op basis van inwoneraantallen, - exploitatiebijdrage. Beschermingsbewind De gerealiseerde exploitatiebijdrage beschermingsbewind bedraagt in 2017 242.862. In 2016 bedroeg deze nog 365.129. De bijdrage is gedaald, vanwege de verschuiving van de bestaanskosten (indirecte kosten) en de opnamestop. De bijdrage komt voor rekening van de deelnemende gemeenten en is daarom opgenomen in de totale gerealiseerde exploitatiebijdrage. Exploitatie bijdrage De totale gerealiseerde exploitatiebijdrage over 2017 bedraagt 449.771 (inclusief de gerealiseerde exploitatiebijdrage van beschermingsbewind van 242.862). In de begroting 2017 was een totale exploitatiebijdrage van 355.000 opgenomen. De toename wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere aantallen en daarmee gepaard gaande lagere opbrengsten budgetbeheer (zwaar), schuldregeling en beschermingsbewind. De personeelsformatie en -kosten zijn intussen afgestemd op de lagere aantallen. De afname van de aantallen (en opbrengsten) genereert echter ook een lagere dekking van de bestaanskosten. Dit tekort wordt via de exploitatiebijdrage van de gemeenten gecompenseerd. Gemeentelijke bijdrage De gerealiseerde bijdrage 2017 (inclusief beschermingsbewind) is 200.353 lager (7%) dan begroot. De bijdrage 2016 was 7.364 lager dan begroot. Per gemeente is een negatieve of positieve afwijking t.o.v. de begroting zichtbaar. De afwijking wordt veroorzaakt door een hogere of lagere productafname per gemeente en een hogere exploitatiebijdrage dan begroot. Jaarstukken geven inzicht in voortgang beleidsplan schuldhulpverlening De gemeenteraden van de aan de GR deelnemende gemeenten hebben in 2016 het vierjarig beleidsplan Integrale schuldhulpverlening 2016-2019 vastgesteld. In dit beleidsplan zijn de visie, de uitgangspunten en de te bereiken doelstellingen en resultaten opgenomen. De vier doelstellingen en de behaalde resultaten voor het jaar 2017 worden hieronder nader toegelicht. a. Voorkomen van schulden Door aandacht te besteden aan preventie en nazorg wordt de kans verkleind dat grotere of nieuwe schulden en daarmee samenhangende problemen ontstaan. De VKB heeft een breed scala aan preventieactiviteiten ingezet. De doelstelling was dat het aantal deelnemers aan de deze activiteiten in 2017 met 7% zou stijgen ten opzichte van 2014. Dit is niet gelukt, in 2017 zijn 945 personen bereikt. Dit is een daling van 2,7 % ten opzichte van 2014. b. Duurzame resultaten Integrale schuldhulpverlening met aandacht voor het vergroten van de financiële zelfredzaamheid levert een langdurig resultaat en verkleint de kans op recidive. De doelstelling was dat het gemiddelde recidivepercentage in 2017 ten hoogste toeneemt tot 10. In 2017 ligt het aantal recidive op 87, dit is 3,9%. Dit is een goed resultaat. c. Bevorderen participatie Het vergroten van de financiële zelfredzaamheid en het oplossen of beheersbaar maken van de schulden zorgen ervoor dat de financiële situatie geen belemmering meer vormt voor de burger om actief deel te nemen aan de samenleving. Voor 2017 zijn de te behalen doelstellingen als volgt omschreven : 1. Het aantal burgers dat binnen de schuldhulpverlening een oplossing voor de schulden krijg aangeboden groeit vanaf 2016 jaarlijks. 2. Het aantal crisissituaties dat wordt afgewend neemt vanaf 2016 jaarlijks toe. De streefcijfers 2016 dienen als nulmeting. Uit onderstaand schema blikt dat de eerste doelstelling niet behaald is, de tweede doelstelling wel.
d. Voorkomen van maatschappelijke kosten Investeren in integrale schuldhulpverlening levert een besparing op als het gaat om maatschappelijke kosten zoals kosten huisuitzetting, maatschappelijke opvang en afsluiting van energie. Er is een landelijke tool waarmee de eigen kostenbaten verhouding kan worden berekend. Voor 2017 is de doelstelling bepaald dat iedere euro die in schuldhulpverlening wordt geïnvesteerd minstens 1.50 aan kostenbesparing oplevert. Deze doelstelling is behaald. De kostenbesparing bedraagt 1,77 per geïnvesteerde euro. Samenvattend betekent dit dat 2,5 van de 4 doelstellingen zijn behaald. Ontwerpbegroting 2019 op basis van bestaand beleid en ongewijzigde omstandigheden In de ontwerpbegroting 2019 wordt inzage gegeven in de kosten en baten die met de uitvoering van de opdrachten door de VKB gemoeid zijn. Zoals hierboven vermeld komen deze kosten op grond van artikel 38 en 40 van de GR voor rekening van de aan de GR deelnemende gemeenten. De kosten zien we terug als: - kosten van afname van producten, - vaste bijdrage via een verdeelsleutel op basis van inwoneraantallen, - exploitatiebijdrage. De voorliggende begroting 2019 is vooralsnog gebaseerd op bestaand beleid en ongewijzigde omstandigheden. Er spelen echter ontwikkelingen die financieel (nog) niet in de begroting 2019 zijn vertaald. De komende periode wordt een nadere uitwerking gegeven aan deze ontwikkelingen. De uitkomsten en de financiële consequenties hiervan worden via een begrotingswijziging voorgelegd. Het betreft: Rentepercentages leningen: Recent is de discussie over het (te) hoge rentepercentage ook in de gemeenteraden aan de orde geweest. De algemene wens is een verlaging van de rentepercentages gebaseerd op een onderbouwing van de van toepassing zijnde kosten welke gepaard gaan met kredietverstrekking. Een voorstel met financiële onderbouwing wordt nader uitgewerkt. Gemeentelijke herindelingen: Er wordt een externe, onafhankelijke adviescommissie benoemd die het algemeen bestuur kan adviseren over de gevolgen van toe- of uittreden van (nieuwe) gemeenten op financieel, organisatorisch en op personeel gebied. Deze gevolgen moeten in kaart worden gebracht en er dient een voorstel te komen voor de afwikkeling van die gevolgen. Het algemeen bestuur van de VKB heeft hiervoor opdracht gegeven. Toekomstplan VKB 2018-2022 (uitwerking BMC-onderzoek): In lijn met de uitkomsten van het onderzoek van BMC wil de VKB als uitvoeringsorganisatie zoveel mogelijk rekening houden met de uiteenlopende wensen en verzoeken van opdrachtgevers. Daarvoor wil de VKB een flexibele, aantrekkelijke en betaalbare partner zijn in het sociaal domein. De VKB stelt voor om de gemeenschappelijke regeling de komende jaren zo in te richten dat deze beter aan de ontwikkelingen en individuele wensen van deelnemende gemeenten tegemoet kan komen. In combinatie hiermee zal een nieuwe bekostigingssystematiek worden toegepast. Daarbij is op voorhand duidelijker wat gemeenten dienen bij te dragen aan de VKB en daarbij betalen gemeenten alleen voor producten die ze afnemen en niet achteraf via een exploitatiebijdrage. Het algemeen
bestuur heeft in februari 2018 besloten een accountant opdracht te geven het toekomstplan financieel verder uit te werken. Kanttekeningen Aanpassing conceptbegroting 2019 tweede helft dit jaar De begroting 2019 dient tijdig te worden verzonden naar de provincie Groningen. Dat is voor 1 juli 2018. De uitkomsten van de hierboven genoemde aspecten zullen leiden tot een begrotingswijziging. De verwachting is dat dit in de tweede helft van 2018 plaatsvindt. Financiën In de gemeentelijke begroting 2017 is voor de VKB een bedrag van 603.000 begroot. In de jaarrekening 2017 wordt uitgegaan van bijdragen door de acht gemeenten van in totaal 2.863.647. de gemeente Delfzijl draagt hieraan 655.308 bij. Deze bijdrage is als volgt opgebouwd: Productbijdrage 563.924, vaste bijdrage 21.220, exploitatiebijdrage 97.596, BTW compensatie -27.432. De bijdrage van Delfzijl is in 2017 52.308 hoger dan begroot. In de ontwerpbegroting 2019 wordt uitgegaan van een bijdrage door de acht gemeenten van 2.983.000. Gemeente Delfzijl draagt hieraan 695.000 bij. Deze bijdrage is als volgt opgebouwd: Productbijdrage 597.000, vaste bijdrage 22.000, exploitatiebijdrage 114.000, BTW compensatie -38.000. Dit kan worden gedekt uit de begrotingspost Bijdrage GR VKB 66710300/443301. Bijlagen Aanbiedingsbrief 10 april 2018; Jaarstukken 2017 Volkskredietbank Noord Oost Groningen; Ontwerpbegroting 2019 Volkskredietbank Noord Oost Groningen; Burgemeester en wethouders van Delfzijl, burgemeester (G. Beukema) secretaris (P. Leeuw) Behandeld door W. Swart, tel. 0596-639081
Nummer 7 De raad van de gemeente Delfzijl; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 5 juni 2018; gelet op de Wet gemeenschappelijke regeling en de gemeenschappelijke regeling Volkskredietbank Noord-Oost Groningen: besluit: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening en het jaarverslag 2017 van de Gemeenschappelijke Regeling Volkskredietbank Noord-Oost Groningen, 2. In te stemmen met de ontwerpbegroting 2019 van de Gemeenschappelijke regeling Volkskredietbank Noord-Oost Groningen en hierop géén zienswijze in te dienen. Delfzijl, 28 juni 2018 De raad voornoemd, voorzitter. (G. Beukema) griffier. (O. Rijkens)