Onderwerp: Jaarverslag en jaarrekening 2018 van Werkplein Fivelingo.

Transcriptie

1 Raadsvergadering 24 juni 2019 Nr.: 10/14 AAN de gemeenteraad Onderwerp: Jaarverslag en jaarrekening 2018 van Werkplein Fivelingo. Portefeuillehouder: Wethouder B. Schollema. Ter inzage liggende stukken: Jaarverslag, jaarrekening en accountantsverklaring 2018 Werkplein Fivelingo Dashboard cijfers Voorstel: Kennis te nemen van het jaarverslag en de jaarrekening 2018 van Werkplein Fivelingo. Toelichting: Inleiding: Het bestuur van Werkplein Fivelingo heeft de jaarrekening en het jaarverslag over 2018 toegezonden. Met deze jaarstukken legt het bestuur zowel inhoudelijk als financieel verantwoording af over de uitvoering van de opdracht aan het samenwerkingsverband. Overwegingen: De gemeente Loppersum neemt, samen met de gemeenten Appingedam en Delfzijl deel aan de gemeenschappelijke regeling Werkplein Fivelingo. In dit samenwerkingsverband werken de drie colleges sinds 1 januari 2017 samen bij de uitvoering van onder andere de Participatiewet en de Wet Sociale werkvoorziening. Het bestuur van Werkplein Fivelingo heeft de jaarrekening, het jaarverslag en de accountantsverklaring over 2018 vastgesteld en toegezonden aan de drie gemeenten. Met deze jaarstukken legt het bestuur zowel inhoudelijk als financieel verantwoording af over de uitvoering van de opdracht aan het samenwerkingsverband. Hierna volgt eerst de inhoudelijke toelichting. Daarna volgt een korte toelichting op financiële verantwoording. Ook wordt nog nader ingegaan op de BUIG, de middelen die de gemeente ontvangt om met name de uitkeringslasten te kunnen betalen en de verbetering van de bedrijfsvoering.

2 1.Inhoudelijke toelichting 1.1 In 2018 daling klantenbestand In 2018 zijn in totaal 665 huishoudens uit de uitkering gestroomd. Het klantenaantal ten opzichte van januari 2018 is gedaald met 137 huishoudens. In Appingedam is sprake van een daling van 20 huishoudens, in Delfzijl 97 huishoudens en in Loppersum is sprake van een daling van 20 huishoudens. Dit brengt een daling van de uitkeringslasten met zich mee. 1.2 Toename gebruik bijzondere bijstand en overige regelingen In 2018 zijn de uitgaven voor het taakveld bijzondere bijstand en overige regelingen ten opzichte van 2017 toegenomen met ongeveer Dit wordt vooral veroorzaakt door een toename van het gebruik van de verschillende regelingen. Zo hebben in huishoudens actief gebruik gemaakt van de Webshop, een stijging van 59 huishoudens. Het aantal kinderen dat met de webshop is bereikt is gestegen van 1233 in 2017 naar 1344 in In 2018 is opnieuw sprake van groei van het aantal mensen in beschermingsbewind. Beschermingsbewind is een beschermingsmaatregel die is bedoeld voor meerderjarigen die hun eigen financiën niet of niet goed meer kunnen behartigen. Voor de kosten die verbonden zijn aan de uitvoering van deze taken wordt aan inwoners die onvoldoende middelen om dit zelf te betalen bijzondere bijstand verleend. In 2018 is het aantal onder bewind gestelden gestegen van 383 naar 413. Aan hen is bijzondere bijstand beschikbaar gesteld. Daarvan zijn er 208 personen die tevens een uitkering ontvangen. De overige personen zijn niet uitkeringsgerechtigden en hebben een ander inkomen op het minimumniveau. Tot slot is het gebruik van de collectieve ziektekostenverzekering in ADL verband toegenomen met 261 deelnemers, van 1211 in 2017 naar 1472 in De stijging in Appingedam bedroeg 65 deelnemers, Delfzijl plus 196 deelnemers. In Loppersum heeft geen stijging plaatsgevonden Toename Afspraakbanen en beschut werk In de dienstverleningsovereenkomst 2018 is opgenomen dat per 1 januari personen zijn uitgestroomd naar een afspraakbaan. Het daadwerkelijke aantal ligt aanzienlijk hoger, namelijk op 74 personen. De gemeenten ontvangen van het Rijk (nog) niet de bij dit aantal van 74 personen passende vergoeding. Deze kosten drukken op de BUIG-middelen (loonkostensubsidie) maar ook op de re-integratiemiddelen (begeleidingskosten) en op de uitvoeringskosten Terugloop Wsw Het aantal medewerkers in de sociale werkvoorziening is in 2018 gedaald van 459 naar 419 personen. Ook in 2018 is de ontvangen subsidie onvoldoende om alle Wsw loonkosten te kunnen dekken. In 2018 zijn 120 Wsw medewerkers in dienst of gedetacheerd bij een reguliere werkgever, binnen beschut binnen werken 261 personen en op 61 Wsw medewerkers werken op locatie. 2. BUIG 2018 De gemeenten ontvangen ieder jaar van het Rijk de Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen aan Gemeenten (BUIG) voor het betalen van de uitkeringen. Het definitief budget 2018 dat de gemeente Appingedam en Delfzijl ontvangen is onvoldoende om de uitkeringen te betalen. Deze beide gemeenten hebben een Vangnetuitkering aangevraagd. In Loppersum speelt dit niet. 2

3 In verband met de aanvraag Vangnetregeling voor Appingedam en Delfzijl is Werkplein Fivelingo is in 2017 begonnen met verschillende maatregelen om de uitkeringslasten terug te dringen. Omdat Werkplein Fivelingo een uitvoeringsorganisatie is voor de drie gemeenten zijn deze maatregelen ook van toepassing voor Loppersum. De acties van de afgelopen jaren en van 2019 richten zich op het tegengaan van de instroom, het bevorderen van de doorstroom en het inzetten op de uitstroom. Voor 2019 heeft Werkplein Fivelingo de opdracht om een daling van het bestand met 150 huishoudens te realiseren. Dit is een extra inspanning op de al normale fluctuatie in de instroom- en uitstroom van ongeveer 450 huishoudens op jaarbasis. 3. Kosten bedrijfsvoering hoger dan begroot De kosten van het onderdeel bedrijfsvoering zijn ruim hoger dan begroot. De resultaten van deze gemeenschappelijke regeling komen ten laste van drie gemeenten, als eigenaar van dit samenwerkingsverband. Een plan van aanpak om de kosten terug te dringen is in voorbereiding. De eerste effecten worden verwacht in Verbetering bedrijfsvoering In maart 2018 heeft de accountant bij de controle van de jaarrekening 2017 vijf aandachtspunten voor het komend jaar benoemd. 1. Doorontwikkeling administratieve organisatie en interne controle; 2. Aandacht geven aan versterking van de bedrijfsvoering en de financiële functie; 3. Beheer van autorisaties in systemen onvoldoende geborgd; 4. Verdere aanpassing organisatie als gevolg van samenvoeging Fivelingo en ISD en 5. Controle op en borging van naleving Europese aanbestedingsregels. De uitwerking van deze vijf punten is in het eerste tertaal 2018 opgenomen in het plan "Weer in control" De hierin opgenomen acties zijn door accountant BDO in de interim controle 2018 beoordeeld. BDO heeft tijdens deze controle geconstateerd dat Werkplein Fivelingo in 2018 veel verbeteringen heeft doorgevoerd in de interne procesgang. Veel (nieuwe) beheersingsmaatregelen zijn in de loop van 2018 doorgevoerd. Daardoor heeft BDO voor 2018 nog niet volledig kunnen steunen op de interne beheersing. Dit heeft geleid tot achteraf (aanvullende) gegevensgerichte werkzaamheden voor de jaarrekening Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Naar het oordeel van de accountant geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van zowel de baten en lasten over 2018 als van de activa en passiva van het GR Werkplein Fivelingo. De accountant heeft een afkeurende verklaring verstrekt ten aanzien van rechtmatigheid, vanwege het niet naleven van de EU-aanbestedingsregels met name in de groenvoorziening. De gemeenten zijn hierover in een eerder stadium reeds van op de hoogte gesteld. 4. Financiële toelichting 4.1 Negatief resultaat In de jaarrekening 2018 van Werkplein Fivelingo zien we een negatief resultaat van Het bestuur van Werkplein Fivelingo stelt voor om het negatieve resultaat ad ten laste te brengen van de bestemmingsreserves en ten laste van de 'overige reserve van Werkplein Fivelingo en de resterende kosten over de drie gemeenten te verdelen op basis van de verdeelsleutel voor uitvoeringskosten in de Gemeenschappelijke regeling. De verdeling ziet er als: Appingedam (28%) Delfzijl (57%) : Loppersum (15%) Totaal (100%) :

4 Hiermee komt het resterende deel van de bestemmingsreserve Uitvoeringskosten en het resterende deel van de bestemmingsreserve Participatiebudget van ISD Noordoost te vervallen en resteert van de 'overige reserve' van nog Deze 'overige reserve' vertegenwoordigt het verschil tussen de schuld en de boekwaarde van het pand Fivelpoort 1 in Appingedam. Deze reserve wordt voor liquide gemaakt door middel van een extra kasgeldlening Gemeentelijk begroting/jaarrekening Omdat de ADL-gemeenten het risico dragen voor de tekorten van Werkplein Fivelingo is er in ADL verband ambtelijk instemming over deze dekking. In de gemeentelijke jaarrekening 2018 is hiermee rekening gehouden. Plan van aanpak: Na behandeling door de drie raden stuurt het Algemeen Bestuur van Werkplein Fivelingo de jaarstukken voor 15 juli aan de Provincie Groningen. Financiële dekking: De jaarrekening 2018 van Werkplein Fivelingo laat een negatief resultaat van zien. Voorgesteld wordt om dit als volgt te dekken: - Een bedrag ad ten laste te brengen van de bestemmingsreserves van Werkplein Fivelingo. - Een bedrag ad ten laste van de 'overige reserve" van Werkplein Fivelingo. - Het resterend nadeel ad over de drie gemeenten te verdelen op basis van de verdeelsleutel voor uitvoeringskosten in de Gemeenschappelijke regeling. Deze verdeling ziet er als uit: Appingedam (28%) Delfzijl (57%) : Loppersum (15%) Totaal (100%) : In de gemeentelijke jaarstukken 2018 zijn de bedragen conform de jaarstukken 2018 van Werkplein Fivelingo opgenomen. Daarnaast het aandeel in het negatief resultaat Loppersum, 4 juni 2019 Burgemeester en wethouders van de gemeente Loppersum, mr. J.W.M. Engels, burgemeester. J.H. Bonnema, secretaris. 4

5 De raad van de gemeente Loppersum; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 11 juni 2019; b e s l u i t : Kennis te nemen van het jaarverslag en de jaarrekening 2018 van Werkplein Fivelingo. Vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Loppersum gehouden op 24 juni 2019, nr. 10. De raad voornoemd, mr. J.W.M. Engels, voorzitter. R.Sj. Bosma, griffier. 5