In te stemmen met de ontwerpbegroting 2019 en de meerjarenbegroting van Werkplein Fivelingo en hierop volgende zienswijze in te dienen:

Transcriptie

1 Raadsvergadering 24 september 2018 Nr.: 10/13 AAN de gemeenteraad Onderwerp: Ontwerpbegroting 2019 Werkplein Fivelingo. Portefeuillehouder: Wethouder B. Schollema Ter inzage liggende stukken: Aanbiedingsbrief Kaderbrief 2019 Werkplein Fivelingo Kaderbrief 2019 Werkplein Fivelingo Ontwerpbegroting 2019 Werkplein Fivelingo Oplegger voor DB Werkplein Fivelingo over inzet reserves Voorstel Werkplein Fivelingo inzet reserves Concept uitgaande brief aan Werkplein Fivelingo Voorstel: In te stemmen met de ontwerpbegroting 2019 en de meerjarenbegroting van Werkplein Fivelingo en hierop volgende zienswijze in te dienen: In de raadsvergadering van 24 september 2018 hebben wij de ontwerpbegroting 2019 en de meerjarenraming van Werkplein Fivelingo behandeld. Wij hebben besloten om vooralsnog in te stemmen met de begroting 2019 en meerjarenraming Deze instemming heeft nadrukkelijk een procesmatig karakter. Wij begrijpen dat het opstellen van de ontwerpbegroting 2019 vertraging heeft opgelopen en dat u bij de Provincie uitstel heeft gevraagd en gekregen voor het indienen van de begroting 2019 tot 1 oktober Om dit binnen deze termijn te kunnen realiseren is de ontwerpbegroting 2019 daarom voor een groot deel gebaseerd op de opdracht die Werkplein Fivelingo voor 2018 heeft gekregen en die is vastgelegd in de Dienstverleningsovereenkomst (DVO) Wij constateren dat er dus sprake is van een voorlopige ontwerpbegroting 2019, omdat: - de ontwerpbegroting 2019 nog niet is gebaseerd op de DVO 2019 maar grotendeels op de DVO 2018; - in de begroting alle uitgaven horen te staan voor alles wat de GR zelf uitvoert of laat uitvoeren. In de ontwerpbegroting 2019 is nog niet volledig is omdat niet alle opdrachten van de colleges er in zijn opgenomen; - de opdracht van de gemeenteraden van Appingedam en Loppersum aan het Algemeen Bestuur van Werkplein Fivelingo om te komen met een plan van aanpak met efficiency- en bezuinigingsmaatregelen voor de uitvoering nog niet is uitgevoerd en deze maatregelen daarom nog niet zijn verwerkt in de ontwerpbegroting 2019; - de aanstaande beleidswijzigingen in het minimabeleid nog niet bekend zijn;

2 - de ambitie voor een structurele daling van het aantal huishoudens in de uitkering van 150 per jaar nog niet verwerkt is in de meerjarenbegroting; - het daar waar het structurele kosten betreft (bestemd voor de uitvoering) het niet wenselijk is deze te dekken met incidentele middelen (reserves); - er nog geen besluitvorming heeft plaatsgevonden over het inzetten van de reserves van de GR ISD Noordoost in liquidatie voor de tekorten op de begroting van de GR Werkplein Fivelingo. Wij verzoeken u dan ook om zo spoedig mogelijk een gewijzigde begroting 2019 op te stellen waarin bovengenoemde inhoudelijke onderdelen zijn verwerkt. Toelichting: Inleiding: Het college van Loppersum werkt voor de uitvoering van de Participatiewet, de Wet sociale werkvoorziening en een gedeelte van het minimabeleid samen met de colleges van Delfzijl en Appingedam in de gemeenschappelijke regeling Werkplein Fivelingo. Het Dagelijks Bestuur van Werkplein Fivelingo heeft een ontwerpbegroting 2019 en een meerjarenraming opgesteld. Op grond van de Wgr moet deze ontwerpbegroting, voordat deze wordt vastgesteld door het Algemeen Bestuur van Werkplein Fivelingo, eerst worden voorgelegd aan de in de GR samenwerkende gemeenten. Daarna wordt de vastgestelde begroting met de eventuele zienswijzen van de raden vóór 1 augustus ingediend bij de Provincie. Het opstellen van de ontwerpbegroting 2019 heeft vertraging opgelopen. Het Dagelijks Bestuur van Werkplein Fivelingo heeft daarom uitstel gevraagd en gekregen tot 1 oktober Om dit binnen deze termijn te kunnen realiseren is de ontwerpbegroting 2019 voor een groot deel gebaseerd op de opdracht die Werkplein Fivelingo in 2018 heeft gekregen en die is vastgelegd in de Dienstverleningsovereenkomst (DVO) Er is daarom sprake van een voorlopige ontwerpbegroting De DVO 2019 wordt in het laatste kwartaal van 2018 vastgesteld. Daarna wordt de begroting 2019 van Werkplein Fivelingo gewijzigd. Over de inhoud en het proces van voorliggend advies over de begroting heeft ambtelijk en bestuurlijk afstemming plaatsgevonden met de gemeenten Delfzijl en Appingedam. Ook de controllers van de DAL-gemeenten zijn intensief bij de voorbereiding van de adviezen over deze begroting betrokken geweest. Overwegingen: De opdracht aan Werkplein Fivelingo Werkplein Fivelingo is op 1 januari 2017 ontstaan door de samenvoeging van het werkvoorzieningsschap Fivelingo en omstreken en de Intergemeentelijke Sociale Dienst Noordoost. De raden van Delfzijl, Appingedam en Loppersum hebben in december 2016 gekozen voor scenario 3 uit de nota Kiezen voor Perspectief. Daarmee hebben zij richting gegeven aan de kerntaken van Werkplein Fivelingo: Werkplein Fivelingo focust zich met haar re-integratieondersteuning vooral op inwoners die een gerede kans op een betaalde baan hebben. De raden hebben dit kader als opdracht aan de colleges meegegeven om de beperkter wordende middelen van het Participatiebudget zo efficiënt en effectief mogelijk in te zetten. Bovendien kan door het inzetten op de kansrijke groep mensen het aantal huishoudens dat aanspraak maakt op een uitkering worden teruggedrongen waardoor het tekort op de gebundelde uitkering (BUIG) die de drie gemeenten van het Rijk ontvangen voor het bekostigen van de uitkeringen beperkt wordt. De drie colleges vertalen dit kader in een opdracht aan Werkplein Fivelingo die wordt vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst (DVO). 2

3 De dienstverleningsovereenkomst 2019 De basis van de ontwerpbegroting 2019 van Werkplein Fivelingo is voorlopig de DVO Op het moment van opstellen van de ontwerpbegroting 2019 was de dienstverleningsovereenkomst 2019 nog niet gereed. Het maken van de DVO 2019 vraagt meer tijd omdat: - er in afwijking van 2017 en 2018 gekozen is voor een meerjarige DVO. De nieuwe DVO heeft een looptijd van twee jaar, van 1 januari 2019 tot en met 31 december 2020 (tot aan de herindeling); - er behoefte is aan een verdiepingsslag van de kennis over het bestand met een feitelijke en cijfermatige onderbouwing; - nieuwe inzichten op het terrein van re-integratie worden onderzocht en uitgewerkt; - er een aantal beleidswijzigingen op het terrein van minimabeleid in voorbereiding zijn die van invloed zijn op de opdracht aan Werkplein Fivelingo (kindpakket, kinderopvang); - er wordt gewerkt aan een nieuwe strategische visie op de omvorming van de sociale werkvoorziening en nieuw beschut werk. De DVO wordt in het laatste kwartaal van 2018 vastgesteld. Daarna wordt de begroting 2019 van Werkplein Fivelingo gewijzigd. De begroting van Werkplein Fivelingo het proces De lasten en baten die met de uitvoering van de opdrachten van de colleges gemoeid zijn worden door Werkplein Fivelingo weergegeven in een begroting en meerjarenraming. Omdat Werkplein Fivelingo een gemeenschappelijke regeling is moet het proces van opstellen, vaststellen en indienen van de begroting voldoen aan een aantal wettelijke spelregels van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). Voor u ligt de ontwerpbegroting 2019 en de meerjarenraming die het Dagelijks Bestuur van Werkplein Fivelingo heeft opgesteld. Op grond van de Wgr moet deze ontwerpbegroting, voordat deze wordt vastgesteld door het Algemeen Bestuur van Werkplein Fivelingo, eerst worden voorgelegd aan de in de GR samenwerkende gemeenten. Daarna moet de vastgestelde begroting met de eventuele zienswijzen van de raden vóór 1 augustus worden ingediend bij de Provincie. Het opstellen van de ontwerpbegroting 2019 heeft vertraging opgelopen. Het Dagelijks Bestuur van Werkplein Fivelingo heeft daarom bij de Provincie uitstel gevraagd en gekregen voor het indienen van de begroting 2019 tot 1 oktober Om dit binnen deze termijn te kunnen realiseren is de ontwerpbegroting 2019 voor een groot deel gebaseerd op de opdracht die Werkplein Fivelingo in 2018 heeft gekregen en die is vastgelegd in de Dienstverleningsovereenkomst (DVO) Er is dus sprake van een voorlopige ontwerpbegroting 2019, omdat: - hij nog niet is gebaseerd op de DVO 2019 maar grotendeels op de DVO 2018; - in de begroting alle uitgaven horen te staan voor alles wat de GR zelf uitvoert of laat uitvoeren. Deze ontwerpbegroting is nog niet volledig omdat niet alle opdrachten van de colleges er in zijn opgenomen; - de opdracht van de gemeenteraden van Appingedam en Loppersum aan het Algemeen Bestuur van Werkplein Fivelingo om te komen met een plan van aanpak met efficiency- en bezuinigingsmaatregelen voor de uitvoering nog niet is verwerkt; - er nog geen besluitvorming heeft plaatsgevonden over het inzetten van de reserves van de GR ISD Noordoost in liquidatie voor de tekorten op de begroting van de GR Werkplein Fivelingo. De begroting van Werkplein Fivelingo de inhoud Programma Inkomen De groei van de economie dit jaar en, naar verwachting, ook volgend jaar zal gepaard gaan met een snellere daling van de werkloosheid. In het eerste kwartaal van 2018 was landelijk 4,4% van de beroepsbevolking werkloos. De hoogste werkloosheid in het eerste kwartaal 2018 was in Groningen met 6,9%. 3

4 Met de aantrekkende economie kan het Groningse percentage worden verlaagd en zakken naar het landelijke percentage. Hierdoor kan het aantal uitkeringsgerechtigden structureel dalen. De ambitie van de drie gemeenten is om een structurele daling te realiseren van 150 bijstandshuishoudens per jaar. Voor Delfzijl zijn dat 90 huishoudens, voor Appingedam 38 huishoudens en voor Loppersum om 22 huishoudens. Deze ambitie wordt vertaald in een opdracht aan Werkplein Fivelingo. Of de realisatie van deze opdracht gaat slagen moeten we vooralsnog afwachten, het is een forse ambitie voor Werkplein Fivelingo die afwijkt van de lijn in de afgelopen jaren. Werkplein Fivelingo heeft deze verwachte daling van het bestand al wel doorgerekend in de voorliggende begroting. Programma Bijzondere bijstand en overige regelingen In de voorliggende begroting is vooralsnog uitgegaan van ongewijzigd beleid. Daarom zijn de opgenomen kosten gelijk aan de kosten in de begroting van Er zijn een aantal beleidswijzigingen in voorbereiding, deze worden verwerkt in de DVO Dit brengt een verlaging van de kosten met zijn mee. Daarnaast verwachten we dat een daling van aantal bijstandshuishoudens zal leiden tot lagere uitgaven. Programma Werk en Re-integratie Werkplein Fivelingo focust zich met haar re-integratieondersteuning vooral op inwoners die een gerede kans op een betaalde baan hebben. De aantrekkende economie biedt voor deze groep mensen weer volop mogelijkheden. Actuele kennis van de arbeidsmarktmogelijkheden van alle uitkeringsgerechtigden, nauwe samenwerking met werkgevers en de inzet van effectieve reintegratie instrumenten zijn daarbij essentieel. In de dienstverleningsovereenkomst worden afspraken opgenomen over het leveren van kengetallen die de basis zijn voor verdere beleidsontwikkeling. Daarnaast worden concrete prestatieafspraken gemaakt over de door- en uitstroom naar betaald werk. Programma Wsw Met de invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015 is de toegang tot de Wsw afgesloten. Uitstroom uit de Wsw is alleen mogelijk op basis van natuurlijk verloop. Het investeren in de ontwikkeling van de arbeidsmogelijkheden en het optimaal benutten van de verdiencapaciteit van de huidige inwoners met een Wsw-status is onderwerp van onderzoek. In het project Beschut Werk worden diverse mogelijkheden voor omvorming van de sociale werkvoorziening en beschut werk onderzocht. Dit onderzoek moet leiden tot een aantal scenario's voor een strategische visie. Deze scenario's worden in de eerste helft van 2019 ter besluitvorming aan de drie gemeenteraden aangeboden. Deze strategische beleidsvorming is van invloed op de opdracht aan Werkplein Fivelingo. De financieringsstructuur van de Wsw-subsidie is gewijzigd van het woongemeente-principe naar het werkgemeente-principe. Sindsdien hanteren we het begrip buitengemeenten. Dit zijn gemeenten buiten het DAL gebied, waarvan de inwoners met een SW indicatie een baan hebben bij Werkplein Fivelingo. Door een wijziging in de regelgeving komt het subsidiebedrag voor deze werknemers bij de gemeenten Appingedam als vestigingsgemeente van Werkplein Fivelingo. De subsidie dekt echter de oplopende tekorten op de loonkosten niet. In het verleden kon datgene wat iemand verdiende het verschil tussen subsidie en loonkosten compenseren. Ook dit lukt niet meer. Op landelijk niveau wordt al langere tijd gediscussieerd over de vraag of de werkgemeenten deze tekorten in rekening mogen brengen bij de woongemeenten. Vooralsnog heeft deze discussie niet geleid tot landelijke afspraken. De gemeente Appingedam ontvangt als werkgemeente subsidie voor 23 SW-medewerkers die niet in Appingedam wonen. Daarvan komen er 15 uit de gemeente Ten Boer. Bij het uittreden van de gemeente Ten Boer uit de GR Werkvoorzieningsschap Fivelingo en omstreken is afgesproken dat het verschil tussen de ontvangen subsidie en de werkelijke kosten van deze SW- medewerkers bij de gemeente Ten Boer in rekening wordt gebracht. 4

5 Met de overige gemeenten zijn hierover vooralsnog géén afspraken gemaakt. Bij het opstellen van de begroting 2018 van Werkplein is er van uit gegaan dat Werkplein Fivelingo deze tekorten in rekening zou brengen bij de overige buitengemeenten. Hiervoor is een bedrag ad aan baten opgenomen. In de voorliggende ontwerpbegroting 2019 heeft Werkplein Fivelingo erop gerekend dat het tekort op de loonkosten van deze SW-medewerkers niet wordt gedeclareerd bij de buitengemeenten, maar via een verdeelsleutel bij de drie gemeenten. Hierdoor nemen de baten over 2019 af en wordt de bijdrage aan Werkplein Fivelingo van de drie gemeenten in de Wsw kosten hoger. Het bestuur van het Werkplein heeft hier voor gekozen in afwachting van een landelijke regeling. De besluitvorming hierover is echter géén bevoegdheid van het bestuur van Werkplein Fivelingo maar van de colleges. Het gaat hier immers over gemeentelijke middelen is. Bovendien is een verdeling van deze kosten over de drie gemeenten niet juist. Artikel 19, lid 2 van de GR bepaalt dat de programma-uitgaven op het gebied van de loonkosten Wsw per SW-medewerker worden verrekend op basis van de werkelijke loonkosten per gemeente. Een besluit om de tekorten op de loonkosten Wsw niet in rekening te brengen bij de woongemeente van de medewerker brengt met zich mee dat dit tekort voor rekening komt van de (subsidie ontvangende) werkgemeente, bij Werkplein Fivelingo is dat de gemeente Appingedam. In de wijziging van de begroting 2019 van Werkplein Fivelingo moet onderwerp worden meegenomen. Er zijn niet alleen medewerkers vanuit buitengemeenten werkzaam bij Werkplein Fivelingo. Andersom zijn er ook 20 inwoners van de DAL gemeenten werkzaam bij andere sociale werkbedrijven. Voor de gemeenten Delfzijl en Appingedam is dit aantal zeer beperkt, 5 en 3 inwoners. De gemeente Loppersum heeft 12 inwoners die bij andere schappen werkzaam zijn. De werkgemeente van deze sw-medewerkers kan er voor kiezen om de verschillen in de Wsw-subsidie en de loonkosten in rekening te brengen bij de woongemeenten. In een aantal gevallen gebeurt dat ook. Dit zien we niet terug in de begroting van Werkplein Fivelingo, maar in de gemeentelijke begroting. Beheers- en apparaatskosten De beheers- en apparaatskosten maken een groot en oplopend onderdeel uit van de begroting van Werkplein Fivelingo. De raden van Appingedam en Loppersum hebben daarom via een zienswijze op de begroting 2018 van Werkplein Fivelingo opdracht gegeven aan het Algemeen Bestuur van Werkplein Fivelingo om te komen met een plan van aanpak met efficiency- en bezuinigingsmaatregelen voor de bedrijfsvoering. Aan dit plan wordt gewerkt, naar verwachting wordt dit eind 2018 opgeleverd. De effecten van deze maatregelen worden meegenomen in de begrotingswijziging 2019 van Werkplein. Daarnaast is aan het bestuur van Werkplein Fivelingo gevraagd om de uitvoeringskosten inzichtelijk te maken door middel van deelname aan de landelijke benchmark Werk en Inkomen van Divosa. De benchmark is een instrument waarmee gemeenten hun uitgaven aan en prestaties op gebied van Werk & Inkomen kunnen meten en vergelijken met die van andere gemeenten. Het Werkplein Fivelingo neemt deel aan deze benchmark en naar verwachting zal binnenkort een rapport worden samengesteld. De begroting van Werkplein Fivelingo de financiën De begroting laat zien welke lasten en baten er met de uitvoering van de opdrachten door Werkplein Fivelingo gemoeid zijn. De kosten komen op grond van artikel 19 van de Gemeenschappelijke regeling voor rekening van drie deelnemende gemeenten. De begroting van Werkplein Fivelingo wordt geacht in evenwicht te zijn. De bijdragen van de drie gemeenten aan Werkplein Fivelingo bestaat uit vier componenten: 5

6 Bijdrage kosten uitkeringen (inclusief BBZ): Deze worden grotendeels gedekt door de rijksbijdrage voor de uitkeringen (BUIG- Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten). Al jaren is er echter een tekort op de uitkeringen die gedekt wordt uit de algemene middelen. De GR beschrijft dat de uitkeringskosten per gemeente op basis van werkelijke kosten worden gedeclareerd. In de voorliggende begroting de kosten voor de uitkeringen zijn geraamd op de aantallen van 1 april 2018 minus een structurele daling van 150. Deze daling zou voor Loppersum als gevolg hebben dat er niet langer sprake is van een tekort op BUIG maar een overschot. Gemeente Uitkeringskosten Tekort op uitkeringen Appingedam Delfzijl /- Loppersum /- De te ontvangen rijksmiddelen en de uitkeringskosten worden opgenomen in de begroting 2019 van Loppersum. Bijdrage minimaregelingen De kosten hiervoor ontvangt Werkplein op declaratiebasis. Vanwege ongewijzigd beleid zijn de kosten vooralsnog gelijk aan de kosten in de begroting van Minimaregelingen Appingedam Delfzijl Loppersum Het bedrag voor onze gemeente wordt opgenomen in de gemeentelijke begroting Bijdrage participatie (re-integratie en kosten lonen SW-medewerkers) Het Participatiebudget wordt op basis van werkelijke kosten per gemeente verrekend (artikel 19 van GR). Het budget wordt ingezet voor re-integratie activiteiten en het betalen van de lonen van de medewerkers met een SW indicatie. De loonkosten van SW-medewerkers zijn gebaseerd op het aantal SW-medewerkers 2018 en de voorziene uitstroom in 2019 als gevolg van pensionering. Onvoorziene uitstroom door eventuele WGA, WIA of overlijden is niet meegenomen. Gemeente Kosten WSW Kosten reintegratie Totale kosten participatie Appingedam Delfzijl Loppersum Totaal WPF Totale Rijksbijdrage Subtotaal Participatie In te zetten reserves Totaal Participatie - De kosten van participatie zijn hoger dan de Rijksbijdrage die de drie gemeenten voor participatie ontvangen. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de teruglopende Wsw-subsidie die onderdeel uitmaakt van dit Rijksbudget. De daadwerkelijke kosten van re-integratie per gemeente zijn vooralsnog niet gespecificeerd. Werkplein Fivelingo stelt voor om de reserves van ISD Noordoost in liquidatie in te zetten voor de dekking van het tekort ad Hierdoor hoeft er geen aanvullende eigen bijdrage voor participatiekosten vanuit de gemeenten te worden betaald. De bedragen worden opgenomen in de gemeentelijke begroting

7 Bijdrage uitvoeringkosten Beheers en apparaatskosten zijn voor het begrotingsjaar 2019 als volgt opgebouwd: +/+ Uitvoeringskosten personeel +/+Uitvoeringskosten materieel +/+Uitvoeringskosten WSW -/- Opbrengsten uit productie en dienstverlening -/- Overige opbrengsten = Saldo beheer en apparaatskosten door de gemeenten bij te dragen Ten opzichte van de begroting 2018 zijn deze kosten opnieuw gestegen, met De totale uitvoeringskosten van Werkplein Fivelingo bedragen en worden verdeeld volgens de verdeelsleutel die in de Gemeenschappelijke Regeling is beschreven: 25% van het aantal inwoners per deelnemende gemeente, 70% van het aantal uitkeringsgerechtigden per deelnemende gemeente en 5% van het aantal sw-medewerkers woonachtig per deelnemende gemeente op 1 januari van het boekjaar. Gemeente Bijdrage uitvoeringskosten 2019 voor de onttrekking aan de reserves Bijdrage uitvoeringskosten 2019 na de onttrekking aan de reserves Begroting 2018 Appingedam Delfzijl Loppersum Door het bestuur van Werkplein Fivelingo wordt voorgesteld wordt om deze stijging van de uitvoeringskosten eveneens te dekken door een onttrekking aan de reserves van de GR ISD Noordoost in liquidatie. Door het inzetten van de reserves ten behoeve van de uitvoeringskosten stijgt de bijdrage van de gemeenten in de uitvoeringskosten niet met (voor Loppersum ) maar zien we een gelijk blijvende totale gemeentelijke bijdrage met een andere verdeling per gemeente. Het bedrag voor onze gemeente is lager. Totale kosten BUIG, kosten minimabeleid, participatie en uitvoeringskosten 2019 De begroting van het Werkplein 2019 geeft op basis van de huidige verdeelsystematiek en de Gemeenschappelijke regeling (artikel 19) voor de gemeente Loppersum vooralsnog het navolgende resultaat: 2019 BUIG Participatie Wsw Minimabeleid Kinderopvang Uitvoeringskosten Totaal bijdrage In deze voorlopige begroting betaalt de gemeente Loppersum ten opzichte van het jaar minder aan het Werkplein Fivelingo voor de uitvoering Participatiewet, WSW wet en minimabeleid. Deze daling wordt veroorzaakt door de op voorhand ingecalculeerde, structurele daling van het uitkeringsbestand van 150 huishoudens per jaar (voor Loppersum 22) en door de inzet van de reserves van de GR ISD Noordoost in liquidatie bij het programma Participatie en voor de uitvoeringskosten. 7

8 Het inzetten van de reserves voor tekorten op de begroting van Werkplein Fivelingo De begroting laat zien welke lasten en baten er met de uitvoering van de opdrachten door Werkplein Fivelingo gemoeid zijn. Positieve of negatieve resultaten komen op grond van artikel 19 van de Gemeenschappelijke regeling volledig voor rekening van drie deelnemende gemeenten. De begroting van Werkplein Fivelingo wordt daarmee geacht in evenwicht te zijn, Het bestuur van Werkplein Fivelingo stelt voor om reserves in te zetten om de tekorten op het onderdeel Participatie te verrekenen ( ) en om de gestegen uitvoeringskosten te dekken ( ). De vraag doet zich opnieuw voor over welke reserves Werkplein Fivelingo kan beschikken. Alhoewel we in de praktijk regelmatig spreken over Werkplein Fivelingo als fusieorganisatie van ISD Noordoost en Werkvoorzieningsschap Fivelingo is dat feitelijk en formeel onjuist. De GR Werkplein Fivelingo is ontstaan door een wijziging van de GR Werkvoorzieningsschap Fivelingo en omstreken. In artikel 19 van het statuut van de GR Werkplein Fivelingo is bepaald dat deze GR op basis van een risicoanalyse reserves kan vormen, dit op basis van nader te stellen regels door de gemeenteraad. De drie gemeenteraden hebben er voor gekozen om geen nadere regels te stellen en voor eventuele risico's die zich voordoen bij Werkplein Fivelingo een reserve in de gemeentelijke begroting op te nemen. Dit betekent dat Werkplein Fivelingo volgens artikel 19 van de GR geen (nieuwe) reserves kan vormen. Dit is ook niet nodig omdat alle positieve of negatieve resultaten immers volledig voor rekening van drie deelnemende gemeenten komen. Werkplein Fivelingo kan daarmee beschikken over de reserves van de gewijzigde GR Werkvoorzieningsschap Fivelingo en omstreken. De GR ISD Noordoost is met ingang van 1 januari 2017 opgeheven, het liquidatieproces is geregeld in een liquidatieplan en dit liquidatieplan voorziet in de verplichtingen van de drie deelnemende gemeenten en hun aandeel in de financiële gevolgen van de opheffing. De reserves van de GR ISD Noordoost maken hier onderdeel van uit. Dit liquidatieproces is nog niet voltooid. De reserves die door het bestuur van Werkplein worden ingezet zijn de overgehevelde reserves van de GR lsd Noordoost in liquidatie. Het bestuur van Werkplein Fivelingo is niet bevoegd om over deze reserves te beschikken. Formeel en financieel komen zowel de reserves van de GR lsd Noordoost in liquidatie als het negatieve resultaat van Werkplein Fivelingo ten laste van de drie deelnemende gemeenten. Werkplein Fivelingo is hierover zowel bij de besluitvorming over de begroting 2018 (via een zienswijze) als bij de besluitvorming over de jaarrekening 2017 op de hoogte gesteld. Verzocht is om uiterlijk 1 oktober 2018 te komen met een voorstel over de wijze waarop deze reserves kunnen terugvloeien naar de drie gemeenten. Verondersteld wordt dat in de voorliggende begroting dit voorstel is uitgewerkt. Besluitvorming over dit voorstel vraagt echter om een uitgebreidere cijfermatige en juridische onderbouwing. Een nader voorstel hierover volgt. In de gewijzigde begroting 2019 van Werkplein Fivelingo moet dit worden meegenomen. Daarnaast brengt het inzetten van incidentele middelen voor structurele kosten risico's met zich mee. Plan van aanpak: Het bestuur van Werkplein Fivelingo wordt met bijgaande conceptbrief op de hoogte gesteld van het besluit. Daarna stelt het Algemeen Bestuur de begroting vast verzend deze voorzien van eventuele zienswijzen door naar Gedeputeerde Staten van de provincie Groningen. 8

9 Risico's: Er is een ambitie opgenomen in de begroting 2019 van een structurele daling van 150 uitkeringen in 2019 (22 voor Loppersum). Deze ambitie vormt een risico in de begroting 2019 van de gemeente. In deze voorlopige begroting betaalt de gemeente Loppersum ten opzichte van het jaar minder aan het Werkplein Fivelingo voor de uitvoering Participatiewet, WSW wet en minimabeleid. Deze daling wordt mede veroorzaakt door de inzet van de reserves van de GR ISD Noordoost in liquidatie bij het programma Participatie en bij de beheers- en apparaatskosten. Het inzetten van deze reserves is formeel onjuist. Daarnaast brengt het inzetten van incidentele middelen voor structurele kosten risico's met zich mee. deze reserves zijn immers niet onuitputtelijk. Financiële dekking: Totale kosten BUIG, minimabeleid, participatie en uitvoeringskosten De begroting 2019 en meerjarenraming van het Werkplein geeft op basis van de huidige verdeelsystematiek en de Gemeenschappelijke regeling (artikel 19) voor de gemeente Loppersum vooralsnog het navolgende resultaat: BUIG Participatie Wsw Minimabeleid Kinderopvang Uitvoeringskosten Totaal bijdrage De genoemde bedragen worden meegenomen in de gemeentelijke begroting 2019 en meerjarenraming Loppersum, 11 september 2018 Burgemeester en wethouders van de gemeente Loppersum, P. Prins, loco-burgemeester. J.H. Bonnema, secretaris. 9

10 De raad van de gemeente Loppersum; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 11 september 2018; b e s l u i t : In te stemmen met de ontwerpbegroting 2019 en de meerjarenbegroting van Werkplein Fivelingo en hierop de volgende zienswijze in te dienen: In de raadsvergadering van 24 september 2018 hebben wij de ontwerpbegroting 2019 en de meerjarenraming van Werkplein Fivelingo behandeld. Wij hebben besloten om vooralsnog in te stemmen met de begroting 2019 en meerjarenraming Deze instemming heeft heel nadrukkelijk een procesmatig karakter. Wij begrijpen dat het opstellen van de ontwerpbegroting 2019 vertraging heeft opgelopen en dat u bij de Provincie uitstel heeft gevraagd en gekregen voor het indienen van de begroting 2019 tot 1 oktober Om dit binnen deze termijn te kunnen realiseren is de ontwerpbegroting 2019 daarom voor een groot deel gebaseerd op de opdracht die Werkplein Fivelingo voor 2018 heeft gekregen en die is vastgelegd in de Dienstverleningsovereenkomst (DVO) Wij constateren dat er dus sprake is van een voorlopige ontwerpbegroting 2019, omdat: - de ontwerpbegroting 2019 nog niet is gebaseerd op de DVO 2019 maar grotendeels op de DVO 2018; - in de begroting alle uitgaven horen te staan voor alles wat de GR zelf uitvoert of laat uitvoeren. In de ontwerpbegroting 2019 is nog niet volledig is omdat niet alle opdrachten van de colleges er in zijn opgenomen; - de opdracht van de gemeenteraden van Appingedam en Loppersum aan het Algemeen Bestuur van Werkplein Fivelingo om te komen met een plan van aanpak met efficiency- en bezuinigingsmaatregelen voor de uitvoering nog niet is uitgevoerd en deze maatregelen daarom nog niet zijn verwerkt in de ontwerpbegroting 2019; - de aanstaande beleidswijzigingen in het minimabeleid nog niet bekend zijn; - de ambitie voor een structurele daling van het aantal huishoudens in de uitkering van 150 per jaar nog niet verwerkt is in de meerjarenbegroting; - het daar waar het structurele kosten betreft (bestemd voor de uitvoering) het niet wenselijk is deze te dekken met incidentele middelen (reserves); - er nog geen besluitvorming heeft plaatsgevonden over het inzetten van de reserves van de GR ISD Noordoost in liquidatie voor de tekorten op de begroting van de GR Werkplein Fivelingo. Wij verzoeken u dan ook om zo spoedig mogelijk een gewijzigde begroting 2019 op te stellen waarin bovengenoemde inhoudelijke onderdelen zijn verwerkt. Vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Loppersum gehouden op 24 september 2018, nr. 10/13. De raad voornoemd, C.A.M. Bodewes, plv. griffier. A.A.G. Elderman-Star, plv. voorzitter. 10