TUSSENRAPPORTAGE/BEGROTINGSBIJSTELLING GEMEENTEPURMEREND(II)

Transcriptie

1 TUSSENRAPPORTAGE/BEGROTINGSBIJSTELLING GEMEENTEPURMEREND(II) PERIODE JANUARI - JUNI 2015

2 I n h o u d s o p g a v e LEESWIJZER 4 1 SAMENVATTING 5 2 RAPPORTAGE PER PROGRAMMA 6 Programma 1 Publieksdiensten 6 Programma 2 Samenleving 6 Programma 3 Wonen 7 Programma 4 Milieu 8 Programma 5 Bereikbaarheid 8 Programma 6 Beheer openbare ruimte 8 Programma 7 Ruimtelijke Ordening 8 Programma 8 Veiligheid 9 Programma 9 Economie 9 Programma 10 Bestuur en concern 10 3 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 11 4 RESULTAATBESTEMMING 12 5 VERLOOP ALGEMENE RESERVE 13 BIJLAGEN Bijlage Totaaloverzicht per programma 15 3 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 Inhoudsopgave

3 Leeswijzer Met de tussenrapportage legt het college van B&W tussentijds verantwoording af aan de raad over de uitvoering van de programmabegroting. In het kader van de ontwikkeling "van tellen naar vertellen" wordt gestreefd om ook deze rapportage minder omvangrijk te laten zijn dan in het verleden. Omdat tegelijkertijd wordt voorgesteld de begroting te wijzigen is een formeel stuk wel blijvend vereist. Indien de raad dat wenst kan het college nadere toelichting geven op onderdelen. Uitgangspunt bij de uitvoering van de begroting is dat de doelen worden gerealiseerd binnen de budgetruimte per beleidsveld. Afwijkingen worden binnen het beleidsveld opgevangen en als dat niet mogelijk is wordt de afwijking voorgelegd aan de raad. Hiermee oefent de raad het budgetrecht uit en worden begrotingsonrechtmatigheden in de rekening voorkomen. In hoofdstuk 1 wordt het totaal financieel resultaat gegeven van de mutaties van alle programma s die resulteren in een toe- of afname van de algemene reserve. Mutaties op de overige reserves worden hier buiten beschouwing gelaten. Het hoofdstuk sluit af met het voorstel voor de besluitvorming. In hoofdstuk 2 vindt u de inhoudelijk ontwikkeling en de afwijkingen per programma. Voor de inhoudelijke ontwikkeling wordt volstaan met enkele hoofdpunten die zich tot de helft van het jaar hebben voorgedaan. De financiele afwijkingen worden toegelicht. Diverse kleine afwijkingen worden niet apart toegelicht. Budgettair neutrale afwijkingen (hogere lasten en hogere baten) worden gepresenteerd zodat zichtbaar is hoe het totaal van de begroting wijzigt. Indien een effect eerder al is voorgelegd in een afzonderlijk raadsbesluit, wordt dit in de toelichting vermeld en niet verder beschreven. In hoofdstuk 3 wordt de ontwikkeling van de algemene dekkingsmiddelen bescheven. Dit betreft het gemeentefonds, de belastingopbrengsten, de rentebaten en de deelnemingen van de gemeente. In hoofdstuk 4 en 5 wordt het resultaat en het verloop van de algemene reserve toegelicht. Hierbij wordt een onderscheid gemaakt tussen mutaties op egalisatie- en bestemmingsreserves enerzijds en het saldo dat uiteindelijk wordt onttrokken danwel toegevoegd aan de algemene reserve anderzijds. In bijlage 1 treft u het totaaloverzicht per programma aan met daarin de primitieve begroting en de bijstellingen zoals opgenomen in deze bestuursrapportage. Na vaststelling van de bestuursrapportage door de gemeenteraad gelden de bijstellingen als officiële begrotingswijziging. In de financiële toelichting wordt gesproken van een voordeel als de lasten lager worden en/of de baten stijgen, een nadeel betekent een verhoging van de lasten en/of een verlaging van de baten. Bijstellingen worden toegelicht als de financiële afwijking groter is dan Afwijkingen hierop betreffen politiekgevoelige onderwerpen en/of onderwerpen die namens het college van B&W informatieplichtig zijn. 4 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 Leeswijzer

4 1 Samenvatting ONTWIKKELING FINANCIEEL RESULTAAT In deze rapportage wordt voor 2015 aangegeven dat het voordelig resultaat afneemt met naar ruim 3,4 miljoen. Dit is het resultaat na mutaties op specifieke bestemmings- en egalisatiereserves. Wij stellen voor de begrote toevoeging aan de algemene reserve te wijziging in Het resultaat is op hoofdlijnen als volgt samengesteld: (bedragen maal 1.000, bedragen met een minteken zijn nadelig) A. Begroting 2015 (startsituatie) B. Niet budgettaire neutrale bijstellingen 2e Voortgangsrapportage 2015 Programma nummer en omschrijving Omschrijving bijstelling Bedrag 02. Samenleving Inkomensdeel WWB Samenleving Verschuiving herindicering Wmo Ruimtelijke ordening Verschuiving winstneming Weidevenne (MPG april 2015) Veiligheid Teruggave veiligheidsregio Bestuur en concern Vrijval wachtgeldverplichting 218 Algemene dekkingsmiddelen Uitwerking meicirculaire 2015 gemeentefonds Algemene dekkingsmiddelen Vervallen taakstellend rekeningresultaat -500 Diverse programma's Diverse afwijkingen kleiner dan * -9 Totaal bijstellingen 2e voortgangsrapportage 2015 (nadelig) -179 Totaal bijstellingen 1e voortgangsrapportage 2015 (nadelig) -307 Financieel/rekeningresultaat 2015 (voordelig) x VOORSTEL In te stemmen met de tweede bestuursrapportage over de uitvoering van de programmabegroting 2015; De budgetwijzigingen en de baten en lasten van de programmabegroting 2015 vast te stellen, conform het totaaloverzicht in de bijlage op pagina 15 De mutaties op reserves conform het overzicht op pagina 12 vast te stellen; De toevoeging van het resultaat na bestemming aan de algemene reserve vast te stellen op Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 Samenvatting

5 2 Rapportage per programma Programma 1 Publieksdiensten Burgerzaken: de verstrekking van de 3 hoofdproducten (reisdocument, rijbewijs en uittreksel) verloopt volgens de prognose. Halverwege 2015 zijn documenten van de verwachte voor heel 2015 verstrekt. Belastingen: de heffing en kwijtschelding van gemeentelijke heffingen en belastingen verloopt volgens begroting. Er zijn conform de verwachting 400 bezwaarschriften WOZ ontvangen. Klantcontactcentrum: In het eerste halfjaar zijn telefoontjes ontvangen en waren er bezoekers bij de balie. Deze aantallen zijn conform de planning voor dit jaar. Op de berichten op de sociale media is 300 keer actief gereageerd. Er zijn 500 gevonden voorwerpen gebracht waarvan op 30 juni 50% weer terug is bij de eigenaar. Omgevingsvergunningen: legesinkomsten conform begroting. De raad heeft een referendumbesluit genomen. Daarbij is aangegeven dat de kosten van een lokaal referendum worden gedekt uit de Algemene Reserve. Hiervoor zijn geen begrotingsbedragen opgenomen. Het houden van lokaal referendum is daarom opgenomen in de risicoparagraaf en in de bepaling van het benodigde bedrag aan weerstandsvermogen. Het saldo van het programma daalt met naar ruim - 5,4 miljoen. Deze ontwikkeling is onder de toelichtingsgrens. Programma 2 Samenleving Beleidsveld Kunst en Cultuur De tweede fase van de verbouwing van de Purmaryn zal plaatsvinden in Beleidsveld Sport en Recreatie Er zijn enkele opvallende evenementen geweest in het eerste half jaar. We noemen: Special Forces, het NK Skeeleren en het Skate event. Spurd heeft nieuwe huisvesting betrokken aan de Purmersteenweg, hiermee is de eerder afgesproken vermindering van huisvestingslasten ingevuld. Beleidsveld Wijkmanagement In de ambtelijke organisatie krijgt de afstemming in de driehoek uitvoering-beheer-wijken extra aandacht en wordt de werkwijze waarnodig aangepast. Diverse initiatieven zijn gehonoreerd vanuit de wijkbudgetten. Het saldo van dit beleidsveld daalt met Dit wordt veroorzaakt door een hogere toerekening van apparaatskosten aan dit beleidsveld. Dit is een verschuiving met andere beleidsvelden en programma's. Beleidsveld Jeugd In het kader van preventie is er een Watertappunt gerealiseerd bij het Kinderparadijs. Het betrekken van Sport bij Jeugd kreeg extra aandacht. Als voorbeeld geldt hier de Jongeren Op Gezond Gewicht (JOGG)-promotie gratis bewegen. Het saldo van dit beleidsveld stijgt met Dit wordt veroorzaakt door een verlaging van de stelpost voor nader te bepalen uitgaven omdat de rijksbijdrage via het gemeentefonds voor ditzelfde bedrag is verlaagd. 6 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 Rapportage per programma

6 Beleidsveld Onderwijs Als locatie voor de huisvesting van de Roos is gekozen voor de Mercuriusweg. Alternatieve ondersteuning voor de ontwikkeling van 0 tot 4 jarige is samen met het veld gemaakt. De uitvoering start in het derde kwartaal. Het saldo van dit beleidsveld stijgt met Dit wordt veroorzaakt door lagere lasten en hogere baten. Bijstellingen Lasten Baten hogere lasten en hogere baten voor het onderwijsachterstandenbeleid hogere lasten en baten voor het project Aanval op de uitval lagere apparaatskosten (inclusief een correctie tussen baten en lasten) Totaal lasten en baten Beleidsveld Maatschappelijke Ondersteuning Vanaf het begin van het jaar is heel intensief gewerkt aan het uitvoeren van de nieuwe taken. Hierover is periodiek verslag gedaan aan de klankbordgroep. De uitvoering van de transitie verloopt goed. Beschermd wonen: Er is een start gemaakt met de doorontwikkeling van Beschermd Wonen tot een Wmovoorziening. Dit moet in de loop van 2016 leiden tot besluitvorming en implementatie. Het saldo van dit beleidsveld daalt met Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten en hogere baten De stijging van de lasten wordt veroorzaakt door drie ontwikkelingen: - lagere lasten ( ) in 2015 in verband met het uitlopen van de herbeoordelingen Hulp bij huishouden en nieuwe klanten AWBZ tot in Dit budget is in 2016 incidenteel aan de begroting toegevoegd; - hogere lasten voor de nieuwe Wmo-taken voor het onderdeel beschermd wonen. Hiervoor zijn de meicirculaire hogere inkomsten aan Purmerend toegekend (onderdeel algemene dekkingsmiddelen/gemeentefonds); lagere lasten voor de overige Wmo-onderdelen. Beleidsveld Werk en Inkomen Uitkeringen (BUIG): het aantal uitkeringen bedraagt eind juni Dit is circa 50 lager dan begroot. Halverwege 2015 zijn 120 cliënten uitgestroomd. Het saldo van het beleidsveld stijgt met Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten en hogere baten. Bijstellingen Lasten Baten - hogere lasten voor de sociale werkvoorziening, hiervoor zijn meer middelen ontvangen in de integratieuitkering die onderdeel maakt van het gemeentefonds - lagere lasten en hogere baten voor bijstandsuitkeringen Het aantal uitkeringen bedroeg gemiddels terwijl begroot was De gemiddelde uitkering is iets lager en de rijksbijdrage hoger. Lagere lasten omdat een aantal keuringen door het UWV gedaan blijven worden. Hiervoor daalt ook de inkomsten in de algemene dekkingsmiddelen Door een verschuiving in de toerekening stijgen de apparaatskosten voor dit beleidsveld Overige Totaal lasten en baten Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 Rapportage per programma

7 Programma 3 Wonen In de eerste helft van het jaar hebben een aantal woondebatten plaatsgevonden. Het gebruik van de beschikbaar middelen voor de uitvoering van de woonvisie blijft achter. Eind het jaar zal mogelijk niet zijn besteed en beschikbaar blijven in de reserve woonvisie. Het saldo van dit programma stijgt met door een gewijzigde toerekening van apparaatskosten aan de veschillende programma's. Programma 4 Milieu De uitvoering staat vol in het teken van de verbetering van de afvalscheiding. Diverse initiatieven zijn ontplooid. Het saldo van dit programma stijgt met Dit wordt volledig veroorzaakt door lagere lasten. Voor heeft dit betrekking op de lasten voor de afvalstoffenhefiing. Dit bedrag wordt in het hoofdstuk resultaat toegevoegd aan de egalisatiereserve afvalstoffenheffing en in 2016 ingezet voor incidentele tariefsverlaging. De resterende daling van de lasten hangt samen met krimp van de organisatie en is invulling van de taakstelling in de algemene dekkingsmiddelen. Programma 5 Bereikbaarheid De toegankelijkheid van de bushalte Gedempte Where wordt meegenomen in de ontwikkeling van de TNT locatie. De Wolgalaan is verlegd en definitief ingericht. Langs de weg is een eindhalte aangelegd voor buslijn 308. De kruising Neckerstraat Wolgalaan is getransformeerd naar een rotonde, die tegelijk de keerlus is voor buslijn 308. In juni zijn de werkzaamheden gestart in de Weteringstraat. Hierbij worden o.a. de fietspaden geasfalteerd, de parkeervakken en voetpaden opnieuw bestraat en (veilige) inritconstructies op de kruispunten aangelegd. Het saldo van dit programma stijgt met naar -1,1 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door lagere lasten naar aanleiding van verschuivingen in de inzet van ambtelijke capaciteit tussen programma's. Gelet op de omvang wordt de ontwikkeling niet verder gespecificeerd. Programma 6 Beheer openbare ruimte De vervanging van de val Hoornsebrug is uitgesteld naar Dit is een verschuiving in de vervangingsinvesteringen. Het saldo van dit programma stijgt met naar -14,5 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten en hogere baten, naar aanleiding van verschuivingen in de inzet van ambtelijke capaciteit tussen programma's en producten, alsmede de opbrengst uit interne doorbelasting hiervan. Gelet op de omvang wordt de ontwikkeling niet verder gespecificeerd. 8 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 Rapportage per programma

8 Programma 7 Ruimtelijke Ordening Invulling vastgoedtaakstelling (verkoop panden in 2015) ligt op schema Baanstee Noord - Perceelverkoop 1e halfjaar: m2 - Groot aantal gegadigden, maar nog weinig concrete resultaten - Uitstel van niet direct noodzakelijke investeringen - opstelling Raadsvoorstel over versoepeling uitgifteregels Klein Where Het gesprek met de project ontwikkelaars loopt, een voorstel in 2015 blijft mogelijk. Wheermolenwest Gesprekken over ontwikkeling met derden lopen, voorstel aan de raad in 2015 is mogelijk. KopWest - Particuliere ontwikkeling loopt positief - Bestemmingsplan onherroepelijk Het saldo van dit programma stijgt met naar Dit wordt veroorzaakt door 5,8 miljoen hogere lasten en 6,1 miljoen hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: Bijstellingen Lasten Baten - tijdelijk huren van Purmersteenweg 13 door SPURD actualisatie grondexploitaties conform MPG (raad april 2015) aframen toerekening NIEGG's (inzet capaciteit volgt werkelijk ontwikkelpotentieel) verlaging capaciteit op particuliere initiatieven verschuiving tussen programma's en producten (onderdeel van de krimptaakstelling) overig Totaal lasten en baten Programma 8 Veiligheid Gewerkt wordt aan de hand van het door de raad vastgestelde integraal veiligheidsplan en de daaraan gekoppelde jaaruitvoeringsplannen (JUP). De uitvoering van het JUP 2015 levert geen vermeldenswaardige afwijkingen op. Bijzondere aandacht gaat dit jaar uit naar de rol van sociale media bij de aanpak van (criminele) jeugd en overlast op straat veroorzaakt door mensen met OGGZ problematiek. Ook zou het actuele vluchtelingenvraagstuk om extra aandacht vanuit openbare orde en veiligheid kunnen vragen. Het Ogen en Oren-project is een succes. Binnenkort verwelkomen we de honderdste vrijwilliger. Het saldo van dit programma stijgt met Dit wordt geheel veroorzaakt door de incidenteel lagere lasten als gevolg van de teruggave van het overschot 2014 door de veiligheidsregio. Programma 9 Economie Realisatie ligplaatsen NH-kanaal Informatie- en netwerkbijeenkomsten (voor startende ondernemers) Toerisme (promotie en Cycle Amsterdam ) 9 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 Rapportage per programma

9 Het Binnenstadsondernemingsfonds is ingesteld. Het saldo van dit programma stijgt met naar ruim nadelig. Dit wordt veroorzaakt door lagere lasten. Dit betreft een wijziging van de toerekening van de apparaatskosten aan de verschillende programma's. Programma 10 Bestuur en concern Het rapport Bandell "Natuurlijke verbindingen" is gepresenteerd aan de college's en gemeenteraden van regio Zaanstreek/Waterland. De rekening 2014 is tijdig vastgesteld met een goedkeurende verklaring. Als nieuwe accountant van Purmerend is Deloitte aangewezen. De uitwerking van de krimp van de ambtelijke organisatie is afgerond en voorgelegd aan de ondernemingsraad. FINANCIELE ONTWIKKELING Het saldo van dit programma stijgt met naar 8,8 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door lagere lasten en hogere baten. De belangrijkste oorzaak is de vrijval van de wachtgeldvoorziening van voormalige bestuurders: Daarnaast zijn de hogere personele lasten verwerkt in de dienstverlening voor de gemeente Beemster (hogere lasten en hogere baten van ) 10 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 Rapportage per programma

10 3 Algemene dekkingsmiddelen Het saldo van de algemene dekkingsmiddelen daalt met ruim 1,6 miljoen tot ruim 139,6 miljoen voordelig. Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten en ruim 1,3 miljoen lagere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn: - Hogere lasten ( ) en lagere baten ( ) als gevolg van het functioneel verwerken van stelpost voor de CAO 2015 en het invullen van het taakstellend rekeningresultaat Lagere baten uitkering gemeentefonds Hogere lasten en baten bijstelling hypotheken GEMEENTEFONDS De inkomsten van het gemeentefonds dalen met 1,2 miljoen, waarmee het totale fonds uitkomt op ruim 117 miljoen. Deze ontwikkeling is conform de meicirculaire Samengevat is de omvang van het fonds als volgt verdeeld: Ontwikkeling Gemeentefonds Bedrag Effect a. Sociaal domein Verhoging product (structureel) in programma 2 Samenleving b. Verdeelmodel Wmo oud Verlaging product (structureel) in programma Algemene dekkingsmiddelen g. Algemene middelen Onttrekking algemene reserve Daling gemeentefonds Algemene middelen De decembercirculaire 2014 was gebruikt voor de uitwerking van het financieelperspectief in de kadernota. In de uitwerking van de meicirculaire 2015 meldt het rijk dat er in 2014 sprake was van een grotere onderuitputting op de rijksbegroting. Conform de trap-op/trap-af systematiek wordt dit alsnog met de gemeenten verrekend. De lagere uitgaven op rijksniveau in 2014 én 2015 worden in een keer verwerkt in een uitname uit het gemeentefonds. Landelijk bedraagt de korting bijna 470 miljoen. In totaal werkt de ontwikkeling van de uitkering uit het gemeentefonds voor ruim 1,7 miljoen nadelig door het resultaat. Verdeelmodel Wmo oud In de stelpost voor de integratie-uitkering WMO was rekening gehouden met 2% prijsindex. In de meicirculaire is dit bijgesteld naar 1%. Deze lagere inkomsten zijn deels verrekening met de stelpost op het product en komt voor ten laste van de algemene middelen. In de kadernota was de vrije ruimte afgeroomd ten gunste van de algemene middelen. EIGEN FINANCIERINGSMIDDELEN De baten en lasten van de hypotheken van de ambtenaren zijn verlaagd met Deze verlaging is het gevolg van de aflossingen die in 2014 en begin 2015 hebben plaatsgevonden. Nieuwe hypotheken worden niet verstrekt. 11 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 Algemene dekkingsmiddelen

11 4 Resultaatbestemming In de regels, vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), is bepaald dat: per programma eerst alle lasten en baten en het saldo daarvan worden begroot (resultaatbepaling, het resultaat voor bestemming); vervolgens wordt bepaald wat het resultaat van het totaal van de programma s is; aansluitend hierop hoe de toevoegingen en onttrekkingen aan egalisatie- en bestemmingsreserves plaatsvinden; tot slot wordt het resultaat bepaald dat moet worden verwerkt in relatie tot de algemene reserve (onttrekken, dan wel toevoegen afhankelijk van het resultaat). Hiermee wordt formeel de rol van de raad ingevuld bij het bestemmen van het resultaat. In praktijk worden bij de toevoegingen en onttrekkingen aan specifieke reserves de eerdere afspraken van de raad over de bestemming gevolgd. In onderstaande tabel is weergegeven hoe de resultaatbepaling tot stand is gekomen. Uiteindelijk moet het resultaat worden toegevoegd of onttrokken aan de algemene reserve. In deze rapportage wordt voorgesteld om de toevoeging aan de algemene reserve te verlagen met en de toevoeging voor het jaar 2015 vast te stellen op (-/- = nadeel en +/+ = voordeel) Bijgestelde begroting na 1e Voortgangs rapportage Mutaties 2e Voortgangsrapportage Bijgestelde begroting Programma Resultaat programma's (saldo baten/lasten) Alle programma's (1 t/m10) Algemene dekkingsmiddelen (saldo baten/lasten) Algemene dekkingsmiddelen Resultaat voor bestemming Resultaatbepaling 2015 via egalisatiereserves: Saldo onttrekking aan de reserve Afvalverwijdering Milieu Saldo toevoeging aan de reserve Begraafrechten Beheer openbare ruimte Saldo onttrekking aan de reserve Rente Algemene dekkingsmiddelen Resultaatbepaling 2015 na mutaties egalisatiereserves Resultaatbepaling 2015 via bestemmingsreserves: Saldo onttrekking aan de reserve Gemeentelijk middelen participatie Samenleving Saldo onttrekking aan de reserve Herstructurering kosten Baanstede Samenleving Saldo onttrekking aan de reserve Woonvisie Wonen Saldo toevoeging aan de reserve Hulpimpuls verkeer binnenstad Beheer openbare ruimte Saldo onttrekking aan de reserve Gronden Ruimtelijke Ordening Resultaatbepaling 2015 na mutaties bestemmingsreserves Resultaatbestemming: Financieel/rekening resultaat Toelichting op de tabel bestemmingsreserves- en egalisatiereserves: Een uitgebreide toelichting, indien relevant, is opgenomen in de programma's. Hier wordt volstaan met de duiding van de oorzaak. Egalisatiereserve afvalverwijdering. Hogere toevoeging van incidenteel door verwachte voordeel in de rekening 2015; Bestemmingsreserve gemeentelijke middelen participatie. Hogere onttrekking door verschuiving van 2017 naar 2015 van participatiemiddelen. Bestemmingsreserve Woonvisie. Hogere onttrekking inzake formatieuitbreiding voor duurzaamheidsleningen. 12 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 Resultaatbestemming

12 5 Verloop algemene reserve Na verwerking van de tweede bestuursrapportage wordt eind 2015 de volgende stand van de algemene reserve verwacht: 10,6 miljoen positief. Dit is na verwerking van het resultaat ( nadelig) zoals opgenomen in deze rapportage. De algemene reserve komt hiermee 4,1 miljoen lager uit dan geraamd in de programmabegroting 2015 ( 14,7 miljoen). Voor 3,6 miljoen betreft dit effecten in de rekening van 2014 die in juni door de gemeenteraad is vastgesteld. tabel: Ontwikkeling van de algemene reserve 2015 (in euro's) Ontwikkeling algemene reserve 2015 Primitief Mutaties Bijgesteld Stand per 01/ Mutatie in Stand per 31/ Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 Verloop algemene reserve

13 B i j l a g e n TOTAALOVERZICHT PER PROGRAMMA Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 Bijlagen

14 Bijlage Totaaloverzicht per programma TOTAALOVERZICHT PROGRAMMA'S 2015 (in euro's) Begroting 2015 (na 1e Berap) Bijstellingen 2e Berap 2015 Begroting 2015 (na bijstelling) Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 01. Publiekdiensten Samenleving: - Beleidsveld Kunst en cultuur Beleidsveld Sport en recreatie Beleidsveld Wijkmanagement Beleidsveld Jeugd Beleidsveld Onderwijs Beleidsveld Maatschappelijke ondersteuning Beleidsveld Werk en inkomen Wonen Milieu Bereikbaarheid Beheer openbare ruimte Ruimtelijke ordening Veiligheid Economie Bestuur en concern Algemene dekkingsmiddelen Resultaat voor bestemming Resultaatbepaling 2015: a. Egalisatiereserves: per saldo onttrokken b. Bestemmingsreserves: per saldo onttrokken ( ) Saldo resultaatbepaling na egalisatie- en bestemmingsreserves Resultaatbestemming 2015: Financieel/rekeningresultaat TOTALEN PROGRAMMABEGROTING Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 Bijlagen

15