BESTUURSRAPPORTAGE/BEGROTINGSBIJSTELLING GEMEENTEPURMEREND(BERAPI) PERIODE JANUARI - MAART Registratienummer:B&W Raad

Transcriptie

1 BESTUURSRAPPORTAGE/BEGROTINGSBIJSTELLING GEMEENTEPURMEREND(BERAPI) PERIODE JANUARI - MAART 2015 Registratienummer:B&W Raad

2 I n h o u d s o p g a v e LEESWIJZER 4 1 SAMENVATTING EN FINANCIEEL RESULTAAT 6 2 VOORSTEL EN ADVIES 7 3 RAPPORTAGE PER PROGRAMMA 8 Programma 1 Publieksdiensten 8 Programma 2 Samenleving 8 Programma 3 Wonen 10 Programma 4 Milieu 10 Programma 5 Bereikbaarheid 10 Programma 6 Beheer openbare ruimte 11 Programma 7 Ruimtelijke Ordening 11 Programma 8 Veiligheid 11 Programma 9 Economie 11 Programma 10 Bestuur en concern 12 4 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 13 5 RESULTAATBESTEMMING 14 6 VERLOOP ALGEMENE RESERVE 16 7 TOTAALOVERZICHT PER PROGRAMMA/BELEIDSVELD 17 3 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Inhoudsopgave

3 Leeswijzer De bestuursrapportage (lees: Berap) is het instrument waarmee het college van B&W aan de raad tussentijds verantwoording aflegt over de vorderingen die zijn gemaakt in het realiseren van de doelen zoals opgenomen in de programmabegroting, en de inzet van middelen hiervoor. De bestuursrapportage grijpt terug op de programmabegroting en de hierin genoemde meetbare doelen. De programmabegroting geeft per programma de kaders in beleidsmatige en financiële zin. Uitgangspunt is dat de gestelde doelen (het beleidskader) binnen de daarvoor beschikbare budgetruimte gerealiseerd worden. Vanzelfsprekend kunnen ontwikkelingen gedurende het jaar afwijkingen van de ramingen met zich meebrengen. Deze fluctuaties dienen opgevangen te worden binnen het programma. Als de afwijking niet inpasbaar is binnen het geheel van baten en lasten van een programma, wordt de afwijking aangeboden aan de raad. Hiermee worden begrotingsonrechtmatigheden in de rekening voorkomen. Ook de afwijkingen in de realisatie van doelen worden aangeboden aan de raad. In 2015 worden drie bestuursrapportages aan de raad aangeboden. De eerste rapportage concentreert zich op de effecten uit de programmarekening 2014, de verschuivingen in de investeringen zoals opgenomen in de programmarekening 2014 en wijzigingen in de baten en lasten die voortvloeien uit rijksbeleid (bijvoorbeeld: hogere lasten voor de bijstandsuitkeringen en hogere baten uit de doeluitkering WWB). Ook is het meerjarenperspectief voor 2015 verwerkt. Voor toelichting op de bedragen wordt verwezen naar het meerjarenperspectief. De voorspellende waarde is gering en is niet gericht op inhoudelijke en maatschappelijke effecten. De afwijkingen op de geleverde prestaties en de planning van bestuurlijke producten maken onderdeel uit van de tweede bestuursrapportage. In hoofdstuk 1 wordt het totaal resultaat gegeven van de mutaties van alle programma s die resulteren in een verwachte toe- of afname van de algemene reserve. Mutaties op de overige reserves worden hier buiten beschouwing gelaten. In de eerste bestuursrapportage wordt geen overzicht gepresenteerd van de ambtelijke loonkosten en de inhuur van derden. De periode van 3 maanden is te kort om hier een relevante betekenis aan te geven. In hoofdstuk 2 staan bijbehorend voorstel en advies. In hoofdstuk 3 vindt u de afwijkingen per programma. Als er sprake is van een budgettair neutrale afwijking (hogere lasten en baten) wordt dit apart gepresenteerd. De toelichting van de financiële afwijking telt daarmee op tot de afwijking per saldo van het programma. Indien een effect eerder al is voorgelegd in een afzonderlijk raadsbesluit, wordt dit in de toelichting vermeld en niet verder beschreven. Risico's worden niet apart toegelicht omdat er geen relevante ontwikkelingen zijn sinds het publiceren van de programmarekening 2014 en de kadernota Onderdeel van de afwijkingen is een reeks van effecten die voortvloeien uit de analyse van de programmarekening Deze effecten ook zijn gemeld en toegelicht in de kadernota. Alleen als de effecten niet waren opgenomen in het meerjarenperspectief worden ze toegelicht. Voor de effecten die in het meerjarenperspectief zijn toegelicht, wordt volstaan met een overzicht in tabelvorm. In hoofdstuk 4 wordt de ontwikkeling van de algemene dekkingsmiddelen bescheven. Dit betreft het gemeentefonds, de belastingopbrengsten, de rentebaten en de deelnemingen van de gemeente. 4 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Leeswijzer

4 In hoofdstuk 5 wordt het resultaat en het verloop van de algemene reserve toegelicht. Hierbij wordt een onderscheid gemaakt tussen mutaties op egalisatie- en bestemmingsreserves enerzijds en het saldo dat uiteindelijk wordt ontrokken aan de algemene reserve anderzijds. In hoofdstuk 7treft u het totaaloverzicht per programma aan met daarin de primitieve begroting en de bijstellingen zoals opgenomen in deze bestuursrapportage. Na vaststelling van de bestuursrapportage door de gemeenteraad gelden de bijstellingen als officiële begrotingswijziging. In de financiële toelichting wordt gesproken van een voordeel als de lasten lager worden en/of de baten stijgen, een nadeel betekent een verhoging van de lasten en/of een verlaging van de baten. Bijstellingen worden toegelicht als de financiële afwijking groter is dan Afwijkingen hierop betreffen politiekgevoelige onderwerpen en/of onderwerpen die namens het college van B&W informatieplichtig zijn. Tot slot worden in de begroting, bestuursrapportages en de rekening de lasten gepresenteerd met een minteken en de baten met een plusteken. Het saldo van de lasten en baten is in veel programma's negatief. Als de uitgaven in een programma toenemen dan wordt dit toegelicht als een daling van het saldo. Bijvoorbeeld van - 1 miljoen naar - 1,1 miljoen. 5 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Leeswijzer

5 1 Samenvatting en financieel resultaat In deze rapportage wordt voor 2015 een verslechtering van het resultaat met aangegeven. Dit is het resultaat na mutaties op specifieke bestemmings- en egalisatiereserves. Wij stellen voor dit resultaat te onttrekken aan de algemene reserve. Het resultaat is op hoofdlijnen als volgt samengesteld: (bedragen maal 1.000, bedragen met een minteken zijn nadelig) A. Begroting 2015 (startsituatie) B. Niet budgettaire neutrale bijstellingen Berap I 2015: Programma nummer en omschrijving Omschrijving bijstelling Bedrag Diverse programma's Effecten programmarekening Doorgeschoven projecten 2014 (3e berap 2014) Samenleving Wmo actualisatie Hulp bij huishouden Samenleving Zienswijze Baanstede Samenleving GGD Samenleving School de Roos: onderhoudsbudget + verhuizing van Koggenland 90 naar Mercuriusweg Veiligheid Vervallen CJIB vergoeding -53 Algemene dekkingsmiddelen Actualisatie gemeentefonds -513 effect rente leningenportefeuille en grex -176 risicoprovisie leningen stadsverwarming 135 taakstellend rekeningresultaat Totaal bijstellingen 1e bestuursrapportage 2015 (nadelig) -307 Financieel/rekeningresultaat 2015 (voordelig) x De uitsplitsing van de effecten uit de rekening 2014 en de algemene dekkingsmiddelen komt terug in de onderdelen programma's en algemene dekkingsmiddelen. Daarnaast wordt verwezen naar de Kadernota Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Samenvatting en financieel resultaat

6 2 Voorstel en advies 1. In te stemmen met de eerste bestuursrapportage over de uitvoering van de programmabegroting 2015; 2. In te stemmen met de budgetwijzigingen en de baten en lasten van de programmabegroting 2015 conform hoofdstuk 7 op pagina 17; 3. In te stemmen met de mutaties op reserves conform het overzicht op pagina 14; 4. in te stemmen met een onttrekking aan de algemene reserve van het resultaat na bestemming voor Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Voorstel en advies

7 3 Rapportage per programma Programma 1 Publieksdiensten Het saldo van dit programma daalt met naar 5,4 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten en lagere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: - Lagere baten huwelijksvoltrekkingen (conform kadernota, rekeninganalyse 2014) Hogere lasten beheer en onderhoud BGT (cf derde berap 2014, doorschuifpost naar 2015) Overige lagere lasten en lagere baten Totaal lasten en baten Programma 2 Samenleving Het saldo van dit programma stijgt met tot 99,4 miljoen nadelig. Conform de afspraken over het budgetrecht wordt dit per beleidsveld toegelicht en in de begrotingswijziging verwerkt. BELEIDSVELD KUNST EN CULTUUR Het saldo van dit beleidsveld stijgt met naar 6,5 miljoen nadelig. Dit wordt geheel veroorzaakt door lagere lasten. De belangrijkste wijzigingen zijn: - Hogere lasten Purmaryn i.v.m. functioneel raming van de lasten voor het jubileum ( ) Hogere subsidies conform de indexatie van de ambtenaren CAO, dit budget is overgebracht vanuit de stelpost hiervoor op algemene dekkingsmiddelen. - Lagere lasten ambtelijke organisatie Overig lagere lasten Totaal lasten en baten BELEIDSVELD SPORT EN RECREATIE Het saldo van dit beleidsveld stijgt met naar 5,7 miljoen nadelig. Dit wordt geheel veroorzaakt door lagere lasten. - Lagere lasten voor de sloop de Beukenkamp, dit onderdeel verschuift van 2015 naar Lagere lasten ambtelijke organisatie Overig hogere lasten, indexatie subsidies Totaal lasten en baten BELEIDSVELD WIJKMANAGEMENT Het saldo van dit beleidsveld stijgt met naar 1,2 miljoen nadelig. De stijging wordt geheel veroorzaakt door lagere lasten. De lagere lasten zijn het gevolg van de krimp van de formatie. Dit voordeel komt ten gunste van de stelpost organisatie in de algemene dekkingsmiddelen. 8 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Rapportage per programma

8 BELEIDSVELD JEUGD Het saldo van dit beleidsveld daalt met naar 20,7 miljoen nadelig. De daling wordt geheel veroorzaakt door hogere uitgaven. De belangrijkste zijn: - Hogere lasten voor invoeringswerkzaamheden ICT voor de nieuwe taken (doorschuifpost uit de rekening 2014) - Lagere lasten voor Jop's en Halt (effect rekening analyse 2014) Hogere subsidies conform de indexatie van de ambtenaren CAO, dit budget is overgebracht vanuit de stelpost hiervoor op algemene dekkingsmiddelen. - Hogere lasten ambtelijke organisatie Overig lagere lasten Totaal lasten en baten BELEIDSVELD ONDERWIJS Het saldo van dit beleidsveld daalt met naar 11,0 miljoen nadelig. De daling geheel veroorzaakt door hogere uitgaven. De belangrijkste zijn: - Hogere lasten voor huisvesting van De Roos aan de Mercuriusweg (Raadsbesluit maart 2015) Lagere lasten voor leerlingenvervoer (effect rekeninganalyse 2014) Lagere lasten door actualisatie kapitaallasten Doorgeschoven sloopkosten en verhuizing Prisma (3e berap 2014) Overig lagere lasten Totaal lasten en baten BELEIDSVELD MAATSCHAPPELIJKE ONDERSTEUNING Het saldo van dit beleidsveld stijgt met naar 32,9 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten en hogere baten. - Lagere lasten GGD (incidenteel conform kadernota) Lagere lasten ambtelijke organisatie hogere uitgaven door overheveling middelen gemeentefonds (o.a. alcoholmatigingsbeleid, Gezond in de stad gelden) - hogere subsidies conform indexatie van de ambtenaren CAO, dit budget is overgebracht vanuit de stelpost hiervoor op algemene dekkingsmiddelen - Hogere lasten aanpassing Wmo model oud integratie-uitkering vanuit gemeentefonds Hogere lasten ( ) en baten ( ) actualisatie WMO budget (mn. HBH) Overige lagere lasten en hogere baten Totaal lasten en baten Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Rapportage per programma

9 BELEIDSVELD WERK EN INKOMEN Het saldo van dit beleidsveld stijgt met naar 21,4 miljoen nadelig. De stijging wordt veroorzaakt door hogere lasten en hogere baten. - Hogere lasten ambtelijke organisatie Lagere lasten Baanstede ( aanpassing bijdrage en aanpassing onttrekking reserve herstructurering Baanstede) - Lagere lasten subsidie Baanstede loonbijdrage SW-ers uit participatiewet (voor als onderdeel gemeentefonds en via de reserve partipatie) - Lagere lasten onderzoeksbudget Minima (rekening effect analyse 2014) lagere lasten budget doventolk (zie ook uitkering gemeentefonds) Hogere baten terugvordering en verhaal (rekening effect analyse 2014) Hogere lasten doorgeschoven kosten minima (middelen CER 3e berap 2014) Hogere lasten en baten WWB-inkomensdeel Lagere lasten inhuurbudget uitvoeringskosten bijstand Overig hogere lasten, indexatie subsidies Totaal lasten en baten Programma 3 Wonen Het saldo van dit programma daalt met naar 1,2 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door lagere lasten en lagere baten. De afwijkingen zijn kleiner dan en hoeven daarom verder niet te worden toegelicht. Programma 4 Milieu Het saldo van dit programma daalt met naar nadelig. Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten en lagere baten). De belangrijkste oorzaken zijn: - Hogere lasten voor verbetering afvalscheiding (zie ook onttrekking aan reserve afvalstoffenheffing) Overige lagere lasten en lagere baten Totaal lasten en baten Programma 5 Bereikbaarheid Het saldo van dit programma stijgt met naar 1,2 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door lagere lasten en hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: - hogere parkeeropbrengsten en storting oninbaar(cf kadernota, effecten analyse rekening 2014) hogere baten uit de hulpimpuls bereikbaarheid van de Stadsregio (zie ook mutatie bestemmingsreserve Neckerdijk Overige lagere lasten Totaal lasten en baten Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Rapportage per programma

10 Programma 6 Beheer openbare ruimte Het saldo van dit programma daalt met naar 14,5 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten en lagere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: - Lagere lasten door actualisatie kapitaallasten Lagere baten begraafplaats (rekeninganalyse 2014) Hogere lasten impuls en ombouwen onderhoud groen (incidenteel voor drie jaar, besluit vaststelling programmabegroting 2015, nu functioneel geraamd) - Hogere electriciteitskosten (rekeninganalyse 2014) Overige lagere lasten Totaal lasten en baten Programma 7 Ruimtelijke Ordening Het saldo van dit programma stijgt met naar nadelig. Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten en hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: - Vervallen lasten en baten Narcissenstraat ( ) hogere baten uit verkoop vastgoed (doorschuifpost uit de rekening 2014) hogere afschrijvingen ( ) en invulling verkooptaakstelling ( ) uit verkoop Pampusstraat 2 ( ) Overig hogere lasten Totale lasten en baten Programma 8 Veiligheid Het saldo van dit programma daalt met naar 7,3 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door lagere lasten en lagere baten. De afwijking blijft daarmee onder de rapportagegrens. De belangrijkste wijziging is overigens het vervallen van de administratievergoeding van het Centraal Justitieel Incasso Bureau. Programma 9 Economie Het saldo van dit programma daalt met naar 0,48 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten en hogere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn: - Hogere lasten en hogere baten , per saldo doorgeschoven project 2013 watertoerisme (cf derde berap 2014) - hogere baten en lasten voor duurzaamheidssubsidies en energiebesparing hogere lasten voor duurzaamheidsinitiatieven (functioneel verwerken stelpost begroting 2015, lagere lasten in algemene dekkingsmiddelen) - Overige lagere lasten Totale lasten en baten Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Rapportage per programma

11 Programma 10 Bestuur en concern Het saldo van dit programma daalt met naar 9,0 miljoen negatief. Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten en hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: - Lagere vaste onkosten college en raad a.g.v. invoering Werkkostenregeling (voortaan netto ipv bruto) hogere frictiekosten organisatie a.g.v. correctie begrotingswijziging 2014 conform 3e berap 2014 ( ) en het doorgeschoven budget frictiekosten 2014 ( ) - Hogere lasten en baten voor de dienstverlening aan Beemster hogere pensioenlasten wethouders (cf Kadernota 2016, rekeningeffect analyse 2014) overige kleine wijzigingen Totale lasten en bijstellingen Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Rapportage per programma

12 4 Algemene dekkingsmiddelen Het saldo van de algemene dekkingsmiddelen daalt met tot ruim 141,1 miljoen voordelig. Dit wordt veroorzaakt door lagere lasten en lagere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn: - hogere lasten door het vervallen van stelposten voor loonontwikkeling, vertraging investeringen en krimp ambtelijke organsiatie - lagere lasten door het opnemen van een stelpost rekening resultaat 2015 cf de kadernota Lagere baten uitkering gemeentefonds lagere opbrengsten uit de financieringsfunctie door enerzijds een kleinere vergoeding vanuit de grondexploitatie Bano ( ) en anderzijds goedkoper afgesloten langlopende leningen ( ) - Hogere baten van de Stadsverwarming in verband de risicoprovisie op leningen waarvoor de gemeente garant staat Totale lasten en baten Gemeentefonds De lagere uitkering van laat het volgende verloop zien: Onderdeel Bedrag Programma a. Korting september en decembercirculaire Algemene dekkingsmiddelen, waarvan betrekking heeft op lagere apparaatslasten bijstand b. lagere uitkering voor de uitvoering van de jeugdwet (waarvan centraal aangeboden doventolk) Samenleving c. lagere uitkering voor de uitvoering van de particpatiewet Samenleving: Werk en inkomen lagere uitgaven d. hogere uitkering voor de Wmo-oud Samenleving: Maatschappelijke ondersteuning d. nacalculatie Publieksdiensten: hogere uitgaven Totaal Ontwikkeling taakstelling ambtelijke organisatie De taakstelling op de ambtelijke organisatie bedraagt voor 2015 nog Dit bedrag neemt in de loop van het jaar verder af als krimpvoorstellen formeel worden verwerkt in het organogram en de begroting. 13 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Algemene dekkingsmiddelen

13 5 Resultaatbestemming In de regels, vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), is bepaald dat: per programma eerst alle lasten en baten en het saldo daarvan worden begroot (resultaatbepaling, het resultaat voor bestemming); vervolgens wordt bepaald wat het resultaat van het totaal van de programma s is; aansluitend hierop hoe de toevoegingen en onttrekkingen aan egalisatie- en bestemmingsreserves plaatsvinden; tot slot wordt het resultaat bepaald dat moet worden verwerkt in relatie tot de algemene reserve (onttrekken, dan wel toevoegen afhankelijk van het resultaat). Primitieve begroting Mutaties Bijgestelde Programma (-/- = nadeel en +/+ = voordeel) 1e Berap begroting Resultaat programma's (saldo baten/lasten) Alle programma's (1 t/m13) Algemene dekkingsmiddelen (saldo baten/lasten) Algemene dekkingsmiddelen Resultaat voor bestemming Resultaatbepaling 2015 via egalisatiereserves: Saldo onttrekking aan de reserve Afvalverwijdering Milieu Saldo toevoeging aan de reserve Begraafrechten Beheer openbare ruimte Saldo onttrekking aan de reserve Rente Algemene dekkingsmiddelen Resultaatbepaling 2015 na mutaties egalisatiereserves Resultaatbepaling 2015 via bestemmingsreserves: Saldo onttrekking aan de reserve Gemeentelijke middelen participatie Samenleving Saldo onttrekking aan de reserve Herstructurering kosten Baanstede Samenleving Saldo onttrekking aan de reserve Woonvisie Wonen Saldo toevoeging aan de reserve Hulpimpuls verkeer binnenstad Beheer openbare ruimte Saldo onttrekking aan de reserve Gronden Ruimtelijke Ordening Resultaatbepaling 2015 na mutaties bestemmingsreserves Resultaatbestemming: Financieel/rekening resultaat Toelichting op de tabel Het resultaat voor bestemming in deze rapportage bedraagt voordelig. Na de mutaties op de bestemmings- en egalisatiereserves is de ontwikkeling van het rekeningresultaat in deze periode nadelig en daalt het voordelig rekeningresultaat naar 3,6 miljoen. Toelichting bestemmings- en egalisatiereserves: Een korte toelichting is opgenomen in de programma's. Hier wordt volstaan met de duiding van de oorzaak. Egalisatiereserve afvalstoffenheffing. Hogere onttrekking ter dekking van de kosten ter bevordering en verhoging van het percentage afvalscheiding; Bestemmingsreserve gemeentelijke middelen participatie. Lagere onttrekking door aanpassing van de middelelen uit het gemeentefonds cf. de septembercirculaire 2014 en aanpassing op het p-budget;. Bestemmingsreserve herstructurering kosten Baanstede. Lagere onttrekking in 2015 i.v.m. verschuiving van de herstructureringskosten naar de jaren 2016, 2018 en 2019; Bestemmingsreserve Hulpimpuls verkeer binnenstad. Hogere toevoeging van uit gelden van de Stadsregio Amsterdam: De (lumpsum) subsidiebeschikking voor de fietsparking Jan Blankenbrug bevat naast de BDU en rijksbijdrage Beter Benutten tevens een zogenaamde hulpimpuls verkeer binnenstad. Dit project kan binnen de beschikbare subsidiemiddelen worden uitgevoerd, waarbij het bedrag ter hoogte van de hulpimpuls komt vrij te vallen. Voorgesteld wordt om dit bedrag te reserveren ten behoeve van overige projecten in het kader 14 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Resultaatbestemming

14 van bereikbaarheid en verkeersveiligheid binnenstad (conform begroting specifiek aanpassingen Neckerdijk en Neckerstraat). 15 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Resultaatbestemming

15 6 Verloop algemene reserve In de stand van de algemene reserve per 1 januari 2015 is uitgegaan van de programmarekening 2014 na resultaatsbestemming. De programmarekening moet nog worden vastgesteld door de gemeenteraad. Het resultaat ten gunste van de algemene reserve is 3,9 miljoen lager dan geraamd bij de opstelling van de Programmabegroting Na verwerking van de eerste bestuursrapportage wordt verwacht dat de algemene reserve eind 2015 uitkomt op 10,8 miljoen positief. In de kadernota wordt voor 2015 een eindstand van 11,5 miljoen aangegeven. Het verschil wordt veroorzaakt door de actualisatie van de grondexploitaties. Deze worden na vaststelling in het tweede kwartaal verwerkt. In de kadernota was deze ontwikkeling reeds meegenomen. Tabel: Ontwikkeling van de algemene reserve 2015 (in euro's) Ontwikkeling algemene reserve 2015 Primitieve begroting Mutaties in beraps Bijgestelde begroting Stand per 01/ Mutatie in 2015 (begrotingssaldo) Stand per 31/ Tabel: doorgeschoven projecten 2014 naar 2015 (conform Berap III 2014) Pprojecten Bedrag Programma - Incidentele lasten basisregistraties Publiekdiensten - Sloop schoolgebouwen Samenleving - Verhuizing Prisma, Gasinjetstraat Samenleving - Compensatiebudget chronsich zieken Samenleving - Niet realiseren vastgoedverkopen Ruimtelijke ordening - Watertoerisme Economie Totaal Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Verloop algemene reserve

16 7 Totaaloverzicht per programma/beleidsveld 17 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Totaaloverzicht per programma/beleidsveld

17 Primitieve begroting 2015 Bijstellingen 1e Berap 2015 Begroting 2015 (na bijstelling) (bedragen in euro's) Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 01. Publiekdiensten Samenleving: - Beleidsveld Kunst en cultuur Beleidsveld Sport en recreatie Beleidsveld Wijkmanagement Beleidsveld Jeugd Beleidsveld Onderwijs Beleidsveld Maatschappelijke ondersteuning Beleidsveld Werk en inkomen Wonen Milieu Bereikbaarheid Beheer openbare ruimte Ruimtelijke ordening Veiligheid Economie Bestuur en concern Algemene dekkingsmiddelen Resultaat voor bestemming Resultaatbepaling 2015: a. Egalisatiereserves: per saldo onttrokken b. Bestemmingsreserves: per saldo onttrokken Saldo resultaatbepaling na egalisatie- en bestemmingsreserves Resultaat na bestemming TOTALEN PROGRAMMABEGROTING Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Totaaloverzicht per programma/beleidsveld

18