V O O R J A A R S N O T A

Transcriptie

1 V O O R J A A R S N O T A Krimpen aan den IJssel april 2012

2

3 I N H O U D S O P G A V E Bladzijde Raadsvoorstel voorjaarsnota Voorjaarsnota HOOFDSTUK 1 Inleiding...13 HOOFDSTUK 2 Algemeen beeld...14 HOOFDSTUK 3 Budgetaanpassingen...15 HOOFDSTUK 4 Stand van zaken ombuigingsvoorstellen...19

4

5 Raadsvoorstel voorjaarsnota 2012

6

7 Raadsvoorstel Voorjaarsnota 2012 GEMEENTERAAD Voorstel 26 april 2012 Agendanummer : J.M.T. Koren Datum Financiën en Control raadsvergadering : Planning en Control Registratienummer : Onderwerp: Voorjaarsnota 2012 Gevraagde beslissing: Te besluiten om: 1. De Voorjaarsnota 2012 vast te stellen. 2. Kennis te nemen van de stand van zaken van de ombuigingsvoorstellen. 3. In te stemmen met de financiële gevolgen voor de jaren De uitkomsten te laten dienen als uitgangspunt voor de Kadernota Aan de gemeenteraad van Krimpen aan den IJssel Krimpen aan den IJssel, 5 juni 2012 Inleiding Conform de verordening ex artikel 212 wordt er over de eerste 13 weken van 2012 een rapportage aan de Raad voorgelegd. Zoals gebruikelijk is deze rapportage in de vorm van een Voorjaarnota. Beoogd effect Bijstellen van de begroting 2012 op basis van de eerste 13 weken van Daarnaast worden waar nodig de meerjarige ramingen bijgesteld, om als basis te kunnen dienen voor de Kadernota Argumenten 1.1 Programma s In de voorjaarsnota zijn diverse ramingen op programmaniveau naar boven of naar beneden bijgesteld op basis van de afgelopen periode en de verwachtingen voor Ombuigingsvoorstellen De stand van zaken van de ombuigingsvoorstellen is voor het laatst via de informatiebrief van 27 februari aan u voorgelegd. In deze voorjaarsnota wordt u nader geïnformeerd over de realisatie en wordt u gevraagd enkele besluiten te nemen die leiden tot budgettaire aanpassingen.

8 3.1 Budgetaanpassingen In hoofdstuk 3 van de Voorjaarsnota wordt aangegeven op welke programma s budgetten aangepast dienen te worden. Vervolgens wordt van een aantal aanpassingen op grond van omvang of onderwerp toegelicht wat de reden van aanpassing is. Het saldo van de aanpassingen in de voorjaarsnota is negatief, waardoor het saldo van de begroting 2012 op positief uitkomt. Financiën Op basis van de gegevens die voor deze voorjaarsnota zijn aangeleverd, zullen de budgetten worden aangepast waardoor het verwachte rekeningsaldo 2012 (inclusief onvoorzien) met naar beneden wordt bijgesteld naar Sommige voorgestelde aanpassingen werken door in de komende jaren, deze wijzigingen zullen worden verwerkt in de meerjarenbegroting en als uitgangspunt dienen bij de Kadernota = voordeel Saldo primitieve begroting (incl. onvoorzien) Begrotingswijzigingen t/m raad april Saldo begroting na wijzigingen Wijzigingen voorjaarsnota Saldo Begroting na voorjaarsnota Bijlagen Voorjaarsnota 2012 In de vergadering van de besluitvoorbereidende commissie van 31 mei 2012 is dit voorstel aan de orde geweest. Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, mr. A. Boele Secretaris L.M. Huizer burgemeester

9 Ontwerp-besluit De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 5 juni 2012; b e s l u i t : 1. De Voorjaarsnota 2012 vast te stellen. 2. Kennis te nemen van de stand van zaken van de ombuigingsvoorstellen. 3. In te stemmen met de financiële gevolgen voor de jaren De uitkomsten te laten dienen als uitgangspunt voor de Kadernota Aldus besloten door de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 14 juni De griffier, De voorzitter,

10 10

11 Voorjaarsnota

12 12

13 HOOFDSTUK 1 Inleiding In november 2011 heeft uw raad de meerjarenbegroting van Krimpen aan den IJssel vastgesteld. Gedeputeerde Staten hebben de begroting voor kennisgeving aangenomen, waarmee ook het jaar 2012 weer onder repressief toezicht van de provincie is komen te staan. Deze situatie kan alleen blijven bestaan als er sprake is van een gezonde financiële situatie en duurzaam financieel beleid op langere termijn. Hiervoor maken we onder andere gebruik van tussentijdse rapportages, waarvan deze voorjaarsnota de eerste is in Deze rapportage heeft betrekking op de eerste 13 weken van het jaar en geeft u informatie over de voortgang van alle in de begroting 2012 opgenomen onderwerpen, als daar aanleiding voor is. De uitkomsten voor de voorjaarsnota zullen, net als voorgaande jaren, het uitgangspunt vormen voor de op te stellen Kadernota 2013 en de nieuwe meerjarenbegroting Indeling van de voorjaarsnota In deze voorjaarsnota vindt u in hoofdstuk 2 het algemene beeld, waarin met name de financiële gevolgen van de voorjaarsnota worden toegelicht. In hoofdstuk 3 staan de budgetaanpassingen per programma, met een toelichting op de belangrijkste wijzigingen. In hoofdstuk 4 worden de ontwikkelingen met betrekking tot de ombuigingsvoorstellen besproken. 13

14 HOOFDSTUK 2 Algemeen beeld In dit hoofdstuk wordt een zo compleet mogelijk beeld gegeven van de financiële situatie waarin de gemeente Krimpen aan den IJssel zich na het opmaken van deze nota bevindt. Het uitgangspunt daarbij is ongewijzigd beleid. Verloop begroting 2012 Voor onvoorziene lasten is in het begrotingsjaar 2012 gerekend met inwoners, hetgeen betekent, dat een bedrag van is geraamd. Daar is tevens het begrotingssaldo 2012 van aan toegevoegd, zodat na de besluitvorming in november 2011 een totaalbedrag van beschikbaar was. Door de besluiten in de raadsvergaderingen tot en met 31 maart 2012 is dit bedrag opgelopen tot Uitkomsten voorjaarsnota 2012 Het financiële saldo van de voorjaarsnota 2012 bedraagt negatief. In de onderstaande tabel komt tot uitdrukking hoe het saldo van de begroting 2012 zich tot aan de voorjaarsnota heeft ontwikkeld en hoe dit er na de voorjaarsnota uitziet. Daarnaast wordt in deze tabel tevens aangegeven hoe het verloop van de saldi in de jaren zal zijn naar aanleiding van deze voorjaarsnota. - = voordeel Saldo primitieve begroting (incl. onvoorzien) Begrotingswijzigingen t/m raad april Saldo begroting na wijzigingen Wijzigingen voorjaarsnota Saldo Begroting na voorjaarsnota Algemeen financieel beeld Het voordelige saldo van de begroting 2012 is tot de voorjaarsnota opgelopen, maar de voorjaarsnota laat het saldo van 2012 en de volgende jaren dalen. In de bovenstaande tabel wordt wel duidelijk dat voor 2013 het tekort alleen maar groter wordt, terwijl voor de daarop volgende jaren nog een positief saldo wordt verwacht. Reserves en weerstandsvermogen Bij de in november j.l. vastgestelde begroting is aandacht besteed aan het weerstandsvermogen van de gemeente. Vanwege het beleidsarme karakter van deze voorjaarsnota wordt dat hier nu achterwege gelaten. Bovendien zal bij de vaststelling van de jaarrekening 2011 (gepland in de raadsvergadering van 14 juni a.s.) weer een overzicht met reserves opgenomen worden. 14

15 HOOFDSTUK 3 Budgetaanpassingen Inleiding In dit hoofdstuk wordt per programma aangegeven welke budgetaanpassingen nodig zijn, waarbij de belangrijkste wijzigingen worden toegelicht. Tevens wordt aandacht geschonken aan de algemene dekkingsmiddelen en de resultaatbestemming (reservemutaties). Budgetaanpassingen per programma In de onderstaande tabel wordt per programma aangegeven welke budgettaire aanpassingen nodig zijn om het bestaande beleid 2012 te kunnen uitvoeren. Programma Saldo voor VJN Aanpassingen Saldo na VJN VJN 1 Bestuur en Dienstverlening Bestuur en Dienstverlening - KP Veiligheid Jeugd en Onderwijs Sport en Cultuur Maatschappelijke Ondersteuning Werk en Inkomen Beheer Buitenruimte Duurzaam Wonen en Werken Algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Saldo voor resultaatbestemming Resultaatbestemming Saldo na bestemming Het genoemde saldo na bestemming zal bij deze voorjaarsnota ten laste gebracht worden van onvoorzien. Waardoor het saldo van onvoorzien uitkomt op: De volgende aanpassingen verdienen op grond van de omvang of het onderwerp een nadere toelichting. Programma 1 Bestuur en Dienstverlening Omschrijving Het budget voor kopieerapparatuur wordt in 2012 verhoogd. De begroting van de verkiezingen verhogen. Mutatie -/- = voordeel Onderbouwing In september 2011 is aangegeven dat door de ipads een besparing zou worden gerealiseerd op het drukwerk van Er is gebleken dat deze besparing in ieder geval in 2012 niet volledig gehaald wordt, dit wordt mede veroorzaakt door de latere invoering van het bestuurlijke proces In verband met de val van de kabinet worden binnen een aantal maanden nieuwe verkiezingen gehouden. Hier was bij het opstellen van de begroting geen rekening mee gehouden. 15

16 De baten en lasten van organisatieontwikkeling verhogen met De tweede uitkering van de IZA gelden was niet voorzien bij het opstellen van de begroting. Heropvoeren kosten voor verwerken raads- en commissievergaderingen. 0 Budgettair neutrale wijziging, door de terugontvangst van de loonbelasting uit voorgaande jaren, kunnen in 2012 extra kosten worden gemaakt voor organisatieontwikkeling. -/ Net als de eerste uitkering zal deze uitkering worden toegevoegd aan de reserve Vorming en opleiding Als onderdeel van de bezuiniging op bestuurskosten was de verwerking van raads- en commissievergaderingen door Notubiz geschrapt. Het presidium heeft besloten tot medio 2013 toch weer van deze diensten gebruik te willen maken. Programma 3 Jeugd en Onderwijs Omschrijving Vergoeding voor de kosten die worden gemaakt voor de afdoeningen door HALT. Verhoging subsidies peuterspeelzalen in verband met een verhoging van de gesubsidieerde peuterplekken. Mutatie -/- = voordeel Onderbouwing -/ Bureau HALT blijft in 2012 de afdoeningen in Krimpen uitvoeren. Deze afdoeningen worden door het ministerie vergoedt aan Krimpen. In de begroting was hiermee geen rekening gehouden, omdat dit door de reorganisatie geruime tijd nog niet bekend was In verband met de economische crisis zijn er ouders ontslagen die aanvankelijk recht hadden op een vergoeding van de belastingdienst (kinderopvangtoeslag bij tweeverdieners). Deze kinderen moeten nu gebruik maken van gesubsidieerde peuterplekken. Gedurende het jaar 2012 zullen deze ontwikkelingen in de gaten worden gehouden. Programma 4 Sport en Cultuur Omschrijving Voor de muziekschool zullen muziekinstrumenten worden aangeschaft voor het project Muziek op school, hiervoor zijn sponsorgelden ontvangen. Inkomsten bij de muziekschool uit de Kunst in de klas activiteiten worden naar beneden bijgesteld. Vorig jaar was via nieuw beleid geld beschikbaar gesteld voor het muziekschool, maar doordat de werkzaamheden uitliepen wordt het deel akoestiek in alsnog 2012 uitgevoerd. Mutatie -/- = voordeel Onderbouwing 0 Voor de uitvoering van het project Muziek op school worden muziekinstrumenten aangeschaft met inzet van sponsorgelden, waardoor de begrotingswijziging budgettair neutraal is Uit de ervaringen in 2011 is gebleken dat de opgenomen inkomsten niet haalbaar zijn. De raming wordt structureel naar beneden bijgesteld In 2011 is het niet bestede bedrag (9.000) ten gunste van het rekeningsaldo gekomen. Hetzelfde bedrag wordt nu in 2012 bijgeraamd. 16

17 Programma 6 Werk en inkomen Omschrijving De lasten van het WWB werkdeel worden budgettair neutraal bijgesteld. De bijdrage aan de sociale werkplaatsen wordt zowel aan de lasten- als aan de batenkant bijgesteld met , waardoor de wijziging budgettair neutraal is. De rijksbijdrage voor het I-deel wordt geraamd volgens voorlopige vaststelling. In het najaar van 2012 wordt de rijksbijdrage definitief vastgesteld. Ook de uitgaven worden bijgesteld op basis van de stand van zaken aan het eind van het 1e kwartaal Mutatie -/- = voordeel Onderbouwing 0 De rijksbijdrage WWB werkdeel wordt bijgesteld op basis van voorlopige vaststelling. In het najaar van 2012 wordt de rijksbijdrage definitief vastgesteld. Tevens wordt het in 2011 gespaarde deel van het participatiebudget ingezet voor re-integratie in De te verwachten bestedingen voor re-integratie zijn geraamd binnen de beschikbare budgetten. 0 In 2011 is de rijksbijdrage voorlopig vastgesteld. In het najaar van 2012 wordt de rijksbijdrage definitief vastgesteld. De rijksbijdrage wordt in totaal doorbetaald aan Promen. -/ Het totale effect voor de begroting 2012 is positief, omdat rekening wordt gehouden met 10% eigen risico voor de gemeente. De kosten boven de 10% eigen risico zullen worden gedeclareerd bij het rijk voor een incidentele aanvullende uitkering. Programma 7 Beheer buitenruimte Omschrijving De raming van de bijdrage aan het hoogheemraadschap voor het rioolgemaal verlagen. De raming voor het bevorderen van de verkeersveiligheid omhoog bijstellen. Ontvangen sponsorgelden worden ingezet voor het opknappen van de kinderboerderij, waardoor de wijziging budgettair neutraal is. Ramingen van glasvezelnetwerk naar beneden bijstellen. Mutatie -/- = voordeel Onderbouwing -/ Op basis van de werkelijke kosten van de afgelopen jaren kan de raming voor 2012 worden verlaagd In verband met noodzakelijke aanpassingen ter bevordering van de verkeersveiligheid is er meer budget nodig ( ). In 2012 is de dekking hiervoor grotendeels gevonden binnen het budget van de afdeling Ruimte. 0 Het sponsorgeld dat is ontvangen voor de kinderboerderij wordt ingezet voor het opknappen van de 'knuffelhoek' en het plaatsen van nieuwe konijnenhokken inclusief overkapping. 0 In verband met hogere uitgaven in 2011 is het restant van de vergoeding die van Caiw is ontvangen lager. Daarom zijn de ramingen aan de kosten en opbrengsten kant verlaagd met Programma 8 Duurzaam wonen en werken Omschrijving De raming voor het onderhoud van een pand aan de Industrieweg kan structureel naar beneden worden bijgesteld. Mutatie -/- = voordeel Onderbouwing -/ Gezien de uitgaven die gedaan zijn in het verleden en de onderhoudsplanning is de raming uit de begroting te hoog. 17

18 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Omschrijving Het te ontvangen dividend van Eneco en de BNG geeft per saldo een klein voordeel. Mutatie -/- = voordeel Onderbouwing -/ Op basis van de jaarrekeningen zijn de ramingen van het dividend bijgesteld. Voor Eneco gaat de raming met omhoog, terwijl de raming van de BNG met omlaag gaat. Overige aanpassingen Omschrijving Er zijn naast voorgaande wijzigingen nog diverse grote en kleine bedragen aangeleverd voor aanpassingen. De salarissen vormen de belangrijkste overige wijziging. De salarissen worden bijgesteld op basis van de vastgestelde formatie en de uitkomsten van de CAO onderhandelingen. Tevens is rekening gehouden met een tijdelijke extra pensioenpremie van het ABP. In de tabel met wijzigingen per programma zorgen aanpassingen van salarissen voor verschillen op diverse programma s. Omdat salarissen betrekking hebben op verschillende programma s, worden deze als een wijziging bij de overige aanpassingen toegelicht. Effect niet haalbare ombuigingsvoorstellen, zoals beschreven in hoofdstuk 4. Mutatie -/- = voordeel Onderbouwing In de nieuwe salarisramingen wordt invulling gegeven aan de toegezegde ombuiging op de omvang van de ambtelijke organisatie voor 2012 en Tevens wordt de ombuigingsstelpost voor een deel ingevuld voor de jaren 2014 en Het restant blijft als ombuigingstaakstelling. In de oorspronkelijke ramingen was rekening gehouden met de verwachte uitkomsten van de CAO onderhandelingen, waardoor de CAO-indexeringen geen invloed hebben op het begrotingssaldo. De tijdelijke verhoging van het ABP pensioenpremie met 1% in 2012 is een onverwachtse ontwikkeling en zorgt in 2012 voor een nadeel van ongeveer , die niet binnen beschikbare salarisbudgetten kan worden opgevangen Het niet realiseerbare deel van de voorgenomen ombuigingen komt ten laste van de begrotingssaldi Dit zorgt voor een structureel nadelig effect. Totaal wijzigingen programma s Resultaatbestemming Omschrijving Storting in de reserve Vorming en opleiding Onttrekking uit de reserve Tijdelijke kosten personeel Mutatie -/- = voordeel Onderbouwing Zoals bij programma 1 al is vermeld wordt de tweede uitkering van de IZA gelden gestort in de reserve. -/ Door de verhoging van de salariskosten is ook de onttrekking uit de reserve hoger dan begroot. Totaal wijzigingen voorjaarsnota Structurele aanpassingen Een aantal wijzigingen werkt structureel door in de komende jaren, het saldo van de structurele wijzigingen heeft voornamelijk betrekking op de niet haalbare ombuigingen, die in het volgende hoofdstuk worden toegelicht. 18

19 HOOFDSTUK 4 Stand van zaken ombuigingsvoorstellen De meerjarenbegroting vertoont een sluitend beeld dankzij het ombuigingenpakket waarmee uw raad bij het vaststelling van de begroting heeft ingestemd. De taakstelling is reeds in de begroting over de programma s verdeeld. Inmiddels zijn veel inspanningen verricht en waar nodig besluiten genomen om tot invulling van de opgave te komen. Via de raadsinformatiebrief van 27 februari 2012 hebben wij u op de hoogte gehouden van de voortgang. In deze voorjaarsnota informeren wij u nader over de realisatie van de ombuigingen en vragen wij u enkele besluiten te nemen, die tot budgettaire verwerking leiden. Daartoe presenteren wij het totaalbeeld van de ombuigingen en de realisatie en geven vervolgens nadere informatie waar dat nodig is. De totale taakstelling van de ombuigingen bedroeg voor 2012, oplopend tot 1,7 miljoen in Deze bedragen zijn inclusief de openstaande taakstellingen uit de begroting Inmiddels is een groot deel van de opgave gerealiseerd. Er zijn echter ook enkele taakstellingen die bij nader inzien niet (volledig) kunnen worden behaald. Deze worden wel van de totale taakstelling afgetrokken, omdat zij niet langer tot de opdracht behoren. Voordelen die ingeboekt kunnen worden bovenop de afgesproken taakstelling dragen eveneens bij aan het openstaande saldo. Met deze kanttekeningen ziet het actuele beeld er als volgt uit (bedragen x 1.000): Totale ombuigingstaakstelling Gerealiseerd Niet realiseerbaar Extra gerealiseerd Restant nog te realiseren Uit de tabel blijkt dat het overgrote deel van de ombuigingen is geëffectueerd. In 2012 is inmiddels zelfs bijna 90% ingeboekt. Het resterende deel van 2012 biedt nog voldoende gelegenheid om ook de laatste 10% te realiseren. Ook voor de latere jaren is al grote vooruitgang geboekt. Het is echter niet voor de hand liggend om voor taakstellingen die in 2014 of 2015 tot resultaat moeten leiden nu al aanpassingen in het beleid te laten vaststellen. Het restant voor het begrotingsjaar 2013 bedraagt op dit moment nog Voor diverse posten lopen nog acties die op korte termijn tot (gedeeltelijke) invulling leiden. De bedragen die open blijven staan voor 2013 en verder maken onderdeel uit van de beraadslagingen rondom de kaderstelling 2013, later dit voorjaar. Enkele ombuigingen verdienen een nadere toelichting. Ambtelijke organisatie & personeelsbeleid De ombuiging op de ambtelijke organisatie is na overleg met alle afdelingshoofden voor 2012 en 2013 volledig ingevuld. In 2013 zal de invulling van het restant van de taakstelling worden opgepakt. Op de ombuiging op personeelsbeleid staat alleen voor 2015 nog een taakstelling open. Omdat er een grote samenhang is tussen deze twee ombuigingen, is besloten om deze twee voortaan als één taakstelling te zien. Deze bedraagt in 2014 en in

20 Voorzieningendiscussie De voorzieningendiscussie die de komende periode gevoerd gaat worden heeft betrekking op veel gebieden van de organisatie. Besloten is om een aantal taakstellingen niet meer als aparte ombuigingsvoorstellen te handhaven, maar deze samen te voegen en mee te nemen in de voorzieningendiscussie. Het gaat hierbij om de volgende ombuigingen: - Exploitatietekort van het zwembad - Exploitatietekort van de accommodaties - Voorzieningendiscussie Schoolzwemmen In de raadsvergadering van 10 november 2011 is de motie aangenomen waarbij het college werd verzocht om de bezuiniging op het schoolzwemmen anders in te richten dan bij het opstellen van de begroting was aangegeven. De nieuwe invulling van het schoolzwemmen levert een voordeel op ten opzichte van de huidige ramingen van het schoolzwemmen in de begroting, maar niet voldoende om de opgelegde bezuiniging op het schoolzwemmen te realiseren. Voorgesteld wordt om het restant van de stelpost te laten vervallen ten laste van begrotingssaldi. In het overzicht hieronder staan de financiële consequenties weergegeven Begrote huidige kosten Nieuwe raming van de kosten Behaalde bezuiniging Bezuinigingsstelpost schoolzwemmen Restant stelpost (niet haalbaar) Kinderdagverblijven De huur en de servicekosten die voor de kinderdagverblijven zouden moeten gelden zijn berekend. Op basis van de berekening kan nu al worden aangegeven dat een deel van de taakstelling niet haalbaar is. Het restant van de saldi wordt via de voorjaarsnota afgeraamd ten laste van de begrotingsaldi Mogelijk te behalen bezuiniging Bezuinigingsstelpost kinderdagverblijven Restant stelpost (niet haalbaar) Subsidies minderheden Er was voor dit onderwerp geen taakstelling opgenomen, maar op basis van afgelopen jaren is vastgesteld dat het budget met kan worden verlaagd. 20