GEME. VeiligheidsRegio 2 0 NOV Zeeland. AfdeHng(e Afdoen/advies Kennisnemsr»;i «, r t h. Ontwerp- 4 e begrotingswijziging 2013

Transcriptie

1 GEME NOV VeiligheidsRegio Zeeland AfdeHng(e Afdoen/advies Kennisnemsr»;i «, r t h. Ontwerp 4 e begrotingswijziging 2013

2 Inleiding Onlangs heeft u de 3 e begrotingswijziging 2013, met als bijlage de herziene begroting 2013, van de Veiligheidsregio Zeeland ontvangen. Deze begroting bestaat uitvier programma's 'Veiligheid', 'Gemeenschappelijke meldkamer', 'Bevolkingszorg' en 'Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien'. De 3 e begrotingswijziging 2013 is u aangeboden om beter aan te sluiten op de bestuurlijke wensen en intern beter te kunnen sturen op budgetten. Ter verdere verbetering van de allocatie van middelen en de interne budgetsturing wordt u een budgettair (neutrale) 4 e begrotingswijziging 2013 voorgesteld. Er wordt een onderscheid gemaakt in een incidentele wijziging met betrekking tot de SGB en een structurele wijziging. De structurele wijziging zal u te zijner tijd eveneens worden aangeboden om de begroting 2014 te wijzigen. Incidenteel (SGB) De begroting 2013 en de meerjarenraming is opgesteld inclusief de kosten voor de lokale brandweerzorg Middelburg en Vlissingen. De brandweerzorg van de gemeente Vlissingen en Middelburg is in 2013 nog niet overgedragen. De gemeentelijke bijdrage 2013 is in de 3 e begrotingswijziging 2013 voor wat betreft de lokale bijdrage, daarom voor beide gemeenten gecorrigeerd met De lasten zijn in de begroting 2013 voor hetzelfde bedrag op 'Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien' middels een stelpost neerwaarts bijgesteld. De opgenomen negatieve stelpost van wordt door middel van deze 4 e begrotingswijziging 2013 verdeeld over de programma's en producten om de interne budgetsturing te verbeteren. Het betreft een incidentele wijziging voor Het uitgangspunt is dat vanaf 2014 de lokale brandweerzorg van Middelburg en Vlissingen onderdeel uitmaakt van de Veiligheidsregio Zeeland. Structureel Naar aanleiding van de eerste Bestuursrapportage 2013 wordt de begroting 2013 gewijzigd. De op basis van de realisatie tot en met april verwachte structurele afwijkingen ten opzichte van de 3 e begrotingswijziging 2013 zijn opgenomen in deze 4 e begrotingswijziging Voor incidentele afwijkingen wordt de begroting 2013 (vooralsnog) niet gecorrigeerd. Zowel de baten als de lasten worden met neerwaarts bijgesteld. De herziene begroting 2013 na de 3 e begrotingswijziging, de 4 begrotingswijziging 2013 en de begroting na de 4 e begrotingswijziging kunnen op hoofdlijnen, per programma, als volgt worden weergegeven. Onder het financieel overzicht is een aanvullende toelichting opgenomen op de structurele begrotingswijziging voor mutaties van meer dan

3 Waarden Rijlabels I i Budget: BW20134 INC (SGB) BW20134STR Nieuwe Begroting Saldo voor bestemming Loonbetalingen en sociale premies Sociale uitkeringen personeel Werkelijk betaalde rente Afschrijvingen Personeel van derden Energie Overige aankopen en uitbesteding duurzame goederen 0 C Betaalde belastingen c Aankopen niet duurzame goederen en diensten Inkomensoverdrachten aan overheid (nietrijk) Reserveringen Overige verrekeningen van kostenplaatsen Vergoeding voor personeel Overige goederen en diensten Inkomensoverdrachten van het Rijk C Overige inkomensoverdrachten van overheid (nietrijk) Overige inkomensoverdrachten Overige verrekeningen van kostenplaatsen Mutatie Reserves Reserveringen '3. ' Saldo voor bestemming '. 110 Loonbetalingen en sociale premies C Personeel van derden Aankopen niet duurzame goederen en diensten S6.000 a Saldo voor bestemming Loonbetalingen en sociale premies Sociale uitkeringen personeel Werkelijk betaalde rente 0 0 c c 230 Afschrijvingen c Personeel van derden Aankopen niet duurzame goederen en diensten Overige verrekeningen van kostenplaatsen Vergoeding voor personeel c Overige goederen en diensten Mutatie Reserves Reserveringen Reserveringen Saldo voor bestemming Niet in te delen lasten * Baten 411 Inkomensoverdrachten van het Rijk Overige inkomensoverdrachten van overheid (nietrijk} Mutatie Reserves Reserveringen Saldo voor bestemming Niet in te delen lasten Eindtotaal

4 Toelichting 1 Programma Veiligheid Lasten 110 Loonbetalingen en sociale premies De post Loonbetalingen en sociale premies voor Risicobeheersing/Proactie & Preventie wordt verhoogd met (1 fte). De persoon die geplaatst was op deze formatieplaats werkte bij de GMZ maar is weer teruggekeerd naar Risicobeheersing (terugkeergarantie). Daarnaast worden de kosten van overwerkvergoedingen, persoonlijke toelagen en reiskosten circa lager ingeschat. Per saldo wordt de post met verlaagd. Lasten 230 Afschrijvingen In verband met de gewijzigde regels rondom de afschrijvingen die in de financiële verordening van de VRZ zijn vastgelegd is in de herziene begroting 2013 op het programma Veiligheid een stelpost opgenomen van voor lagere afschrijvingslasten. Een deel van de verlaging van de afschrijvingslasten voor een bedrag van vindt plaats op programma GMZ. Verder is gebleken dat de besparing op het programma Veiligheid voorlopig lager is o.a. omdat de correctie nog geen betrekking heeft op de afschrijvingslasten van de SGB, die nog niet zijn opgenomen in de begroting 2013 van de VRZ. Lasten 300 Personeel van derden in samenhang met Lasten 343 Aankopen niet duurzame goederen en diensten Er is om administratieve redenen bijgeraamd op de post Personeel van derden ten laste van Aankopen niet duurzame goederen en diensten (reiskosten externen). Lasten 300 Personeel van derden in samenhang met Lasten 622 Overige verrekeningen van kostenplaatsen in samenhang met Baten 622 Overige verrekeningen van kostenplaatsen De kosten van een medewerker waren voor 100% doorbelast aan het project Deltawateren. Doorbelasting vindt feitelijk plaats op basis van geschatte tijdsbesteding, dit bedraagt circa 40%. Correctie vindt structureel plaats middels deze begrotingswijziging voor een bedrag van Het structureel uitgavenkader voor het project Deltawateren is ongewijzigd op gehandhaafd, conform de afspraken met de programmapartners, door het budget inhuur derden te verhogen met Lasten 310 Energie Deze post wordt met verhoogd in verband met hogere brandstofkosten dan begroot. Lasten 341 Belastingen in samenhang met Lasten 343 Aankopen niet duurzame goederen en diensten Voor gebruikersbelastingen (o.a. 68 brandweerkazernes) en motorrijtuigenbelasting wordt een raming van opgenomen. Dit budget is opgenomen door middel van een correctie vanaf de post Aankopen niet duurzame goederen en diensten. De raming van de post Aankopen niet duurzame goederen en diensten is daarnaast naar beneden bijgesteld in verband met lagere opleidingskosten en telefoonkosten, samen

5 Lasten 343 Aankopen niet duurzame goederen en diensten in samenhang met Baten 340 Overige goederen en diensten In de begroting is een structureel bedrag van aan baten opgenomen op basis van het rapport van de werkgroep financieringssystematiek. Deze baten blijken op dit moment te hoog geraamd te zijn, gaan niet gerealiseerd worden en worden structureel teruggebracht tot Aframing is noodzakelijk omdat het voor een groot deel eliminatieposten betreft uit de periode van vóór de vorming van de nieuwe VRZ, waarmee bedoeld wordt onderlinge baten en lasten van VRZ en gemeenten. De baten bestaan uit huren, leges/retributies, OBMS, vergoedingen voor personeel, bijdragen van derden en uit 'overige inkomsten'. Er vindt eliminatie plaats met de eveneens op basis van het rapport van de werkgroep financieringsystematiek opgenomen post' Aankopen niet duurzame goederen en diensten'. Ook zijn onder deze post baten uit overeenkomsten van de gemeente Terneuzen met bedrijven opgenomen die over zullen gaan naar VRZ. Deze baten worden naar verwachting gerealiseerd. 600 Reserveringen Voor een bedrag van is in plaats van dekking uit de reserve transitie, structurele dekking opgenomen. Gebleken is dat deze post structureel van aard is en niet incidenteel. Correctie van de onttrekking uit de reserve transitie vindt plaats voor een periode van 3 jaar (2013, 2014 en 2015). 2 Programma Bevolkingszorg Geen bijzonderheden. 3 Programma GMZ Lasten 230 Afschrijvingen In verband met de gewijzigde regels rondom de afschrijvingen die in de financiële verordening van de VRZ zijn vastgesteld is in de herziene begroting minder afschrijvingslasten geraamd (zie ook programma Veiligheid). Lasten 343 Aankopen niet duurzame goederen en diensten in samenhang met Baten 300 Vergoedingen voor personeel in samenhang met Baten 340 Overige goederen en diensten Het wijzigen van deze posten heeft te maken met herrekening van de begroting in verband met de Centrale Post Ambulancevervoer Zeeland (CPA).. 4 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Geen bijzonderheden. 5