Voorstel. Algemene toelichting AGP 9 CONCEPT

Transcriptie

1 Voorstel CONCEPT AGP 9 Aan : Algemeen Bestuur VRBN Datum : 26 juni Bijlage : 1 Steller : Erik van Creij / Ernst Hessels Onderwerp : 1 e Begrotingswijziging VR Algemene toelichting Voor Veiligheidsregio Brabant-Noord wordt een begrotingswijziging voor voorgesteld bij de onderdelen BBN en GMC om de Programmabegroting af te stemmen op de Beheersbegroting. Per onderdeel zullen we de belangrijkste wijzigingen ten opzichte van de Programmabegroting voor toelichten. 1. BBN Bij de Programmabegroting is een sluitende begroting gepresenteerd voor met een lasten- en batenvolume voor ad Inmiddels is voor een beheersbegroting opgesteld op basis van nieuwe prognoses en voortschrijdend inzicht door de realisatiecijfers over Het lasten- en batenvolume van de begroting na wijziging stijgt daarmee met tot een bedrag ad Hieronder volgt een specificatie van de belangrijkste wijzigingen. Salarissen extra lasten De kosten van de salarissen zijn per saldo hoger dan bij de vaststelling van de Programmabegroting. Bij de Programmabegroting is gerekend met een stijging van 1% terwijl inmiddels is duidelijk dat de werkelijke stijging 2,7% bedraagt. Vrijwilligersvergoedingen extra lasten Het totale budget voor vrijwilligersvergoedingen is met verhoogd van naar Deze prognose is opgesteld bij de bestuursrapportage over Bij de vaststelling van het Beleidskader 2014 is door het Algemeen bestuur besloten dat de gemeenten de regionale brandweer compenseert voor het tekort op de budgetten uit het ontvlechtingsdossier bij de regionalisering van de brandweer. ICT kosten extra lasten Project DIT, de complete outsourcing van alle ICT-voorzieningen en telefonie, werd in juni 2011 door het KMT goedgekeurd. Hierbij werd een benodigd structureel budget van jaarlijks voorzien (exclusief salarissen en kapitaallasten). Dit kon niet geheel uit de bestaande budgetten voor ICT gedekt worden. Voor het structurele tekort van toen al moest nog dekking gezocht worden. Nu, 2 jaar later na de aanbesteding en de volledige implementatie en met de ervaringscijfers van 2012, wordt het structurele tekort geraamd op , ofwel meer dan de eerste raming. De belangrijkste kostenverhogende factoren die dit veroorzaken zijn het hogere aantal werkplekken dat wordt afgenomen en de kosten van Microsoft-licenties die onvoorzien berekend moesten worden. Bij de aanbesteding waren 400 accounts voorzien. Het is gebleken dat in werkelijkheid 476 accounts (waarvan 284 echte gebruikerswerkplekken en 192 functionele accounts en mailboxen) nodig zijn, waarbij de extra accounts nodig zijn vanwege de stormprocedure, voor ICT zelf, voor de meldkamer of op de posten. Bovendien zijn de Microsoftlicenties via een SPLA-constructie (huur) in het werkplektarief verwerkt en deze kosten waren in de eerste raming niet meegenomen. Voor zal het tekort uit incidentele middelen worden gedekt. Vervolgens zal gedurende bekeken worden of het aantal accounts (t.b.v. van onder andere de stormprocedure) tegen een lager tarief kan worden afgenomen. Daarnaast proberen we om het aantal accounts fors terug te dringen, waarbij we nut en noodzaak zullen gaan beoordelen. Pagina 1 van 13

2 Brandveilig leven incidenteel extra budget Als gevolg van ons samenwerkingsverband Zuid 6 (de veiligheidsregio s uit de provincies Limburg, Brabant en Zeeland) is het voorstel is om de transitie van het voorlichtingsprogramma professor Blussemans naar Billy Brandkraan mogelijk te maken en verder te investeren in brandveilig leven. Hiervoor is het budget voor incidenteel verhoogd. Verbindingen extra lasten De planning was dat alle verbindingsmiddelen in 2012 vervangen werden. Als gevolg van hiervan werd een daling van onderhoudskosten voorzien en is het onderhoudsbudget in de Programmabegroting met verlaagd. Omdat besloten is de vervanging uit te stellen is ook de verwachte besparing ad opgeschort. Storting voorziening personeel extra lasten Om aan de te verwachte verplichtingen op grond van afspraken met huidig en voormalig personeel te kunnen voldoen is een storting van noodzakelijk in deze voorziening. 4-jarige oefening ROL voordeel In zou volgens planning de 4-jarige oefening voor de ROL plaatsvinden. Vanuit domein Vakbekwaamheid is echter aangegeven dat niet haalbaar is. Over zal incidenteel geen dotatie ad aan de reserve 4-jarige oefening worden gedaan. Structurele efficiencymaatregelen MVSO-traject voordeel Onderdeel van de besluitvorming bij het MVSO- traject is een efficiencymaatregel ad waarbij bezuinigd wordt op een aantal budgetten waarbij vanaf 2014 structurele budgetruimte aanwezig is. Voorgesteld wordt deze maatregel grotendeels al vanaf te effectueren wat een voordeel op de begroting oplevert ad De verlaging van het budget voor vakbekwaam blijven lokaal ad ( 75 p.p.) wordt uitgesteld tot Structureel voordeel faciliteren sportactiviteiten Verder is tijdens het MVSO-traject besloten om te stoppen met het faciliteren van sporten voor de medewerkers m.u.v. de 24-uurs dienst vanaf Naast het hiervoor bestemde budget vanuit P&O ad voor de bestaande faciliteiten voor sporten zou hieraan extra toegevoegd worden vanuit het domein vakbekwaamheid om de kosten van het nieuwe sportbeleid te dekken. Omdat dit nieuwe beleidsvoorstel voor sporten is afgewezen kan deze extra toevoeging ad al vanaf worden ingezet om de begroting sluitend te maken. Incidenteel voordeel kapitaallasten voer- en vaartuigen Om het resterende tekort ad op de begroting te dekken wordt het budget kapitaallasten voer- en vaartuigen voor incidenteel verlaagd. Doordat een aantal investeringen in afwachting van de uitvoering van de besluiten uit het MVSO-traject doorgeschoven zijn ontstaat hier incidentele ruimte. We zullen de ontwikkeling van de kapitaallasten periodiek blijven volgen om de financiële ruimte in goed in beeld te houden. Pagina 2 van 13

3 Verrekeningen met bestemmingsreserves budgettair neutraal Het betreft hier een aantal uitgaven die niet ten laste van het exploitatieresultaat komen maar ten laste van een bestemmingsreserve worden gebracht. Doordat op basis van voortschrijdend inzicht de uitgaven zijn bijgesteld veranderen daarmee ook de onttrekkingen aan de bestemmingsreserves. Het betreft hier: Hogere uitgaven convenantgelden Hogere uitgaven activiteitenbudget vrijwilligers Lagere uitgaven 4-jarige oefening ROL Hogere uitgaven inhuur personeel vanuit reserve verlofuren Totaal Omdat de uitgaven niet ten laste van de reguliere exploitatie komen is dit een budgettair neutrale wijziging van de begroting. Extra gemeentelijke bijdrage schoon door de deur voordeel Tijdens de bestuursconferentie op 5 december 2012 is door het Algemeen bestuur een voorgenomen besluit genomen dat de gemeenten ons compenseren voor de te lage budgetten voor kapitaallasten en vrijwilligersvergoedingen uit het ontvlechtingsdossier bij de regionalisering. Bij de vaststelling van het Beleidskader 2014 in de bijeenkomst van het Algemeen bestuur op 3 april jl. is compensatie toegekend vanaf ad Opbrengst vakbekwaamheid externe cursisten voordeel Jaarlijks nemen externe cursisten deel aan opleidingen bij domein vakbekwaamheid. De opbrengsten die hieruit voortvloeien zijn niet in de Programmabegroting opgenomen. Gevolgen voor de Programmabegroting 2014 De structurele gevolgen van nu voorliggende begrotingswijziging zijn reeds in de Programmabegroting 2014 verwerkt. De Programmabegroting 2014 is als gevolg hiervan voor het jaar 2014 nog steeds sluitend. In 2015, 2016 en 2017 is de begroting niet sluitend, het tekort bedraagt vanaf 2016 structureel Zoals is gemeld bij de totstandkoming van de Programmabegroting 2014 zal bij de nadere uitwerking van de in het Beleidskader 2014 genoemde bezuinigingsmaatregelen worden bezien hoe het resterende structurele tekort vanaf 2016 kan worden gedekt. 2. GMC 1. Optimalisering/doelmatigheid De laatste jaren zijn binnen het GMC processen en systemen verder geoptimaliseerd en is het merendeel van de ICT investeringen geleidelijk vervangen. De financiële effecten hiervan zijn in de laatste verantwoordingen (jaarrekeningen en bestuursrapportages) tot uitdrukking gebracht in de vorm van batige saldi. In deze begrotingswijziging zijn voorziene financiële voordelen voor verwerkt. De achtergronden van deze financiële voordelen zijn in grote lijnen: Het gewijzigde perspectief voor het GMC met de aangekondigde komst van één landelijke meldkamer organisatie; Goed koopmanschap/doelmatig beheer; Langer gebruik van middelen; De goedkope financiering met onder meer bestemmingsreserves en rekening courant krediet bij de politie; De effecten van de ICT vervangingen. Pagina 3 van 13

4 2. Financiële ontwikkelingen Het Beleidskader en de Programmabegroting zijn in een vroeg stadium opgesteld (eind 2011/begin 2012). Bij het opstellen van deze begroting waren potentiële voordelen voorzien, maar gezien de beperkte hardheid, onzekerheden en risico's zijn deze potentiële voordelen nog niet vertaald in structureel lagere lasten en bijdragen. Gezien dit onzekere karakter is dit potentiële voordeel in de begroting onder de post overige lasten geraamd. Recent zijn de effecten van de ICT vervangingen en andere ontwikkelingen geïnventariseerd. Uit deze inventarisatie zijn de volgende financiële ontwikkelingen voor gesignaleerd: Ontwikkeling Voordeel Structurele voordelen Incidentele voordelen Administratieve verschuivingen 0 Vrijvallen reserve Doorontwikkeling GMC Totaal Deze financiële ontwikkelingen worden achtereenvolgens toegelicht: a. Structurele voordelen voordeel Structurele voordelen van Deze structurele voordelen zijn in deze begrotingswijziging verwerkt en leiden tot een verdere verlaging van zowel de lasten als de bijdragen van de gemeenten en de politie. Het gepresenteerde structurele voordeel van bestaat uit: een andere goedkopere wijze van uitwijk waardoor het gereserveerde budget voor MUST (Meldkamer Uitwijk Servicecentrum Regionale Taakondersteuning) van niet meer nodig is; overige ICT vervangingsvoordelen van circa als gevolg van geïntegreerde vervangingen en onderhoudscontracten en lagere kosten van licenties; reductie van het opleidingsbudget met ; financiële voordelen voorzien in de vorm van lagere personele lasten van Deze lastenreductie is mogelijk door lagere lasten van inhuur externen (bij projecten, ziekte) en het beheer door de politie. Bij het beheer door de politie zijn doelmatigheidsvoordelen gerealiseerd en worden minder uren ingezet door digitalisering van de facturenstroom, het niet meer registreren van de BTW en personele mutaties. b. Incidentele voordelen De voorziene incidentele voordelen van zijn: lagere rentekosten dankzij de financiering met goedkoop rekening-courant krediet (momenteel minder dan 1 %) van de politie en bestemmingsreserves in combinatie met uitstel van investeringen ( ) verder uitstel van de vervanging van de telefooncentrale naar het 2e halfjaar ( ) uitstel van de vervanging van inventaris ( ) c. Administratieve verschuivingen Op basis van de ontwikkelingen zijn in deze begrotingswijziging tevens enkele administratieve verschuivingen verwerkt waarbij de post overige lasten is verlaagd en andere posten met totaal hetzelfde bedrag zijn verhoogd. Deze verhogingen houden verband met autonome ontwikkelingen zoals de verhoging van de BTW en verschillen tussen de actuele lastenvoordelen en eerder voorziene lastenvoordelen. d. Opheffen reserve Doorontwikkeling GMC voordeel Eind 2008 is opdracht verstrekt aan het bureau KPMG om gefaseerd onderzoek te verrichten bij het GMC naar de mogelijkheden van verdere integratie en de invoering van een Front- en Pagina 4 van 13

5 BackOffice. Uit dit onderzoek is gebleken dat het inrichten van een multidisciplinaire Front Office en monodisciplinaire BackOffice procesmatig realiseerbaar was. In januari 2011 heeft KPMG de eindrapportage Naar een verdergaande gemeenschappelijke samenwerking; rapportage fase III opgeleverd. Naar aanleiding van dit rapport is door de veiligheidsdirectie besloten om de mogelijkheden van een pilot Front Office / BackOffice, te beginnen bij de meldkamer politie nader te onderzoeken. In februari 2011 heeft de Veiligheidsdirectie besloten om deze pilot in het kader van de doorontwikkeling GMC uit te stellen. Op dat moment kon, gelet op de onduidelijke stand van zaken van landelijke en interregionale ontwikkelingen, de inrichting van een pilot niet meer doelmatig en effectief worden vorm gegeven en zou dit mogelijk tot een desinvestering kunnen leiden. Door de voortschrijdende landelijke ontwikkelingen binnen het meldkamerdomein, zoals de voorgestelde inrichting van een landelijke meldkamerorganisatie, met landelijk afgestemde meldkamerprocessen en een centraal gestuurd beheer, is een afzonderlijke pilot in Brabant-Noord niet meer aan de orde en wordt voorgesteld tot het restitueren van de bestemmingsreserve doorontwikkeling GMC van bijna Volledigheidshalve wordt vermeld dat naast bovenstaande financiële voordelen er toekomstige nadelen en risico's zijn voorzien zoals: Inflatie De nieuwe fiscale werkkosten regeling Hogere rente Hogere kosten bij vervanging van licenties Advies Contactambtenaren De contactambtenaren adviseren positief over: de voorgestelde (budgettair neutrale) begrotingswijziging van BBN voor ; het opheffen en retourneren van de bestemmingsreserve doorontwikkeling GMC ad ; de voorgestelde structurele lastenverlaging bij het GMC vanaf ad ; de voorgestelde incidentele lastenverlaging bij het GMC voor ad De controller van de Veiligheidsregio Brabant-Noord heeft een overzicht toegezegd dat inzicht verschaft in de ICT kosten van BBN. Advies Financiële commissie De Financiële Commissie adviseert positief over de voorgestelde wijziging van de begroting. Pagina 5 van 13

6 Procesgang Processtap Datum Aan Regiegroep Aan Veiligheidsdirectie Aan Contactambtenaren (schriftelijk) Aan Financiële commissie Goedkeuring Dagelijks Bestuur Vaststelling Algemeen Bestuur Voorstel Het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Brabant-Noord wordt voorgesteld om: Te besluiten tot (budgettair neutrale) begrotingswijziging voor BBN en vaststellen van de gewijzigde Begroting van BBN. Te besluiten tot retourneren van de bestemmingsreserve doorontwikkeling GMC ad bijna Voor de gemeenten betekent dit (= 45 % van ) en voor de politie ( = 55 % van ) ; Te besluiten tot structurele verlaging bij het GMC van de geraamde lasten en bijdragen voor ad Voor de gemeenten bedraagt het aandeel in deze reductie (45% van ); wat overeenkomt met 0,126 per inwoner; Te besluiten tot de voorziene incidentele verlaging bij het GMC van de geraamde lasten en bijdragen voor met Voor de gemeenten bedraagt het aandeel in deze reductie (45% van ); wat overeenkomst met 0,067 per inwoner. Akkoord Ja Nee Secretaris: drs. K.G. Tuitjer Paraaf: Bijlage(s) 1. Overzicht Begrotingswijziging VR BN Pagina 6 van 13

7 Bijlage 1 Overzicht Begrotingswijziging VR BN BBN Veiligheidsbureau Bedragen x 1.000,- Salarissen en sociale lasten Goederen en diensten totaal lasten Salarissen en sociale lasten Goederen en diensten totaal baten saldo BBN Risicobeheersing Bedragen x 1.000,- Salarissen en sociale lasten Rente- en afschrijvingen Goederen en diensten totaal lasten Salarissen en sociale lasten Rente- en afschrijvingen Goederen en diensten totaal baten saldo Pagina 7 van 13

8 BBN Preparatie Bedragen x 1.000,- Salarissen en sociale lasten Rente- en afschrijvingen Goederen en diensten totaal lasten Salarissen en sociale lasten Rente- en afschrijvingen Goederen en diensten totaal baten saldo BBN Repressie Bedragen x 1.000,- Salarissen en sociale lasten Rente- en afschrijvingen 0 Goederen en diensten totaal lasten Salarissen en sociale lasten Rente- en afschrijvingen Goederen en diensten totaal baten saldo Pagina 8 van 13

9 BBN Nazorg Bedragen x 1.000,- Salarissen en sociale lasten Goederen en diensten totaal lasten Salarissen en sociale lasten Goederen en diensten totaal baten saldo BBN Overhead Bedragen x 1.000,- Salarissen en sociale lasten Rente- en afschrijvingen Goederen en diensten totaal lasten Salarissen en sociale lasten Rente- en afschrijvingen Goederen en diensten totaal baten saldo Pagina 9 van 13

10 BBN en VB Bedragen x 1.000,- Veiligheidsbureau Risicobeheersing Preparatie Repressie Nazorg Overhead Frictie- en implementatiekosten / taakstelling totaal lasten Veiligheidsbureau 0 0 Risicobeheersing Preparatie Repressie Nazorg Overhead totaal baten Saldo programma's Algemene middelen BDUR Gemeentelijke bijdrage totaal algemene middelen Resultaat voor bestemming Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo verrekening reserves Resultaat na bestemming Pagina 10 van 13

11 GHOR Bedragen x 1.000,- Personeelslasten Kapitaallasten Huisvestingskosten Bedrijfskosten Overhead incl. bestuurskosten totaal lasten Overige baten totaal baten Saldo programma's Algemene middelen BDUR Gemeentelijke bijdrage totaal algemene middelen Resultaat voor bestemming Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo verrekening reserves Resultaat na bestemming Pagina 11 van 13

12 GMC Bedragen x 1.000,- Huidig personeel Rente Opleiding en vorming Huisvesting Vervoer Verbindingen en automatisering Operationeel Beheer Overige lasten totaal lasten Huisvesting totaal baten Saldo programma's Algemene middelen RAV Politie Gemeentelijke bijdrage totaal algemene middelen Resultaat voor bestemming Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo verrekening reserves Resultaat na bestemming Pagina 12 van 13

13 Veiligheidsregio Brabant-Noord Bedragen x 1.000,- Brandweer Brabant-Noord GHOR GMC totaal lasten Brandweer Brabant-Noord GHOR GMC totaal baten Saldo programma's Algemene middelen Brandweer Brabant-Noord GHOR GMC totaal algemene middelen Resultaat voor bestemming Dotaties aan reserves Brandweer Brabant-Noord GHOR GMC subtotaal dotaties Onttrekkingen aan reserves Brandweer Brabant-Noord GHOR GMC subtotaal onttrekkingen saldo verrekening reserves Resultaat na bestemming Pagina 13 van 13