TUSSENRAPPORTAGE/BEGROTINGSBIJSTELLING

Transcriptie

1 TUSSENRAPPORTAGE/BEGROTINGSBIJSTELLING PERIODE JANUARI - JUNI 2016

2 I n h o u d s o p g a v e 1 LEESWIJZER 4 2 SAMENVATTING EN FINANCIEEL RESULTAAT 6 3 RAPPORTAGE PER PROGRAMMA 8 Programma 1 Publiekdiensten 8 Programma 2 Samenleving 8 Programma 3 Wonen 11 Programma 4 Milieu 12 Programma 5 Bereikbaarheid 12 Programma 6 Beheer openbare ruimte 13 Programma 7 Ruimtelijke ordening 14 Programma 8 Veiligheid 15 Programma 10 Bestuur en Concern 15 4 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 17 5 RESULTAATBESTEMMING 19 6 VERLOOP ALGEMENE RESERVE 21 7 TOTAALOVERZICHT PER PROGRAMMA/BELEIDSVELD 22 3 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Inhoudsopgave

3 1 Leeswijzer De tussenrapportage (lees: Turap) is het instrument waarmee het college van B&W aan de raad tussentijds verantwoording aflegt over de vorderingen die zijn gemaakt in het realiseren van de doelen zoals opgenomen in de programmabegroting, en de inzet van middelen hiervoor. De tussenrapportage grijpt terug op de programmabegroting. De programmabegroting geeft per programma de kaders in beleidsmatige en financiële zin. Uitgangspunt is dat de gestelde doelen binnen de daarvoor beschikbare budgetruimte gerealiseerd worden. Vanzelfsprekend kunnen ontwikkelingen gedurende het jaar afwijkingen van de ramingen met zich meebrengen. Als de afwijking niet inpasbaar is binnen het geheel van baten en lasten van een beleidsveld, wordt de afwijking aangeboden aan de raad. Hiermee worden begrotingsonrechtmatigheden in de rekening voorkomen. Ook de afwijkingen in de realisatie van doelen worden aangeboden aan de raad. In 2015 is er een nieuwe financiele verordening vastgesteld, waarbij er vanaf 2016 niet meer drie, maar twee tussenrapportages aan de raad worden aangeboden met een begrotingswijziging. De tussenrapportage van september (6-maands) en de tussenrapportage van november (9-maands). De eerste rapportage concentreert zich op de effecten uit de programmarekening 2015 (deze zijn ook gemeld in de kadernota en in deze Turap voorgelegd als formele begrotingswijziging) en wijzigingen die voortvloeien uit rijksbeleid (bijvoorbeeld: hogere lasten voor de bijstandsuitkeringen en hogere baten uit de doeluitkering WWB). Ook is de Kadernota 2017 verwerkt. Voor toelichting op de bedragen wordt verwezen naar de Kadernota De voorspellende waarde van de tussenrapportage is gering en niet gericht op inhoudelijke en maatschappelijke effecten. In hoofdstuk 1 wordt het totaal resultaat gegeven van de mutaties van alle programma s die resulteren in een verwachte toe- of afname van de algemene reserve. Mutaties op de overige reserves worden hier buiten beschouwing gelaten. In hoofdstuk 2 staan bijbehorend voorstel en advies. In hoofdstuk 3 vindt u de afwijkingen per programma. Als er sprake is van een budgettair neutrale afwijking (hogere lasten en baten) wordt dit apart gepresenteerd. De toelichting van de financiële afwijking telt daarmee op tot de afwijking per saldo van het programma. Indien een effect eerder al is voorgelegd in een afzonderlijk raadsbesluit, wordt dit in de toelichting vermeld en niet verder beschreven. Risico's worden niet apart toegelicht omdat er geen relevante ontwikkelingen zijn sinds het publiceren van de programmarekening 2015 en de Kadernota Onderdeel van de afwijkingen is een reeks van effecten die voortvloeien uit de analyse van de programmarekening Deze effecten zijn ook gemeld en toegelicht in de kadernota. Alleen als de effecten niet waren opgenomen in het meerjarenperspectief worden ze toegelicht. In hoofdstuk 4 wordt de ontwikkeling van de algemene dekkingsmiddelen bescheven. Dit betreft het gemeentefonds, de belastingopbrengsten, de rentebaten en de deelnemingen van de gemeente. In hoofdstuk 5 wordt het resultaat en in hoofdstuk 6 het verloop van de algemene reserve toegelicht. Hierbij wordt een onderscheid gemaakt tussen mutaties op egalisatie- en bestemmingsreserves enerzijds en het saldo dat uiteindelijk wordt ontrokken aan de algemene reserve anderzijds. In hoofdstuk 7 treft u het totaaloverzicht per programma aan met daarin de primitieve begroting en de bijstellingen zoals opgenomen in deze bestuursrapportage. Na vaststelling van de bestuursrapportage door de gemeenteraad gelden de bijstellingen als officiële begrotingswijziging. 4 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Leeswijzer

4 In de financiële toelichting wordt gesproken van een voordeel als de lasten lager worden en/of de baten stijgen, een nadeel betekent een verhoging van de lasten en/of een verlaging van de baten. Bijstellingen worden toegelicht als de financiële afwijking groter is dan Afwijkingen hierop betreffen politiekgevoelige onderwerpen en/of onderwerpen die namens het college van B&W informatieplichtig zijn. Tot slot worden in de begroting, bestuursrapportages en de rekening de lasten gepresenteerd met een minteken en de baten met een plusteken. Het saldo van de lasten en baten is in veel programma's negatief. Als de uitgaven in een programma toenemen dan wordt dit toegelicht als een daling van het saldo. Bijvoorbeeld van - 1 miljoen naar - 1,1 miljoen. 5 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Leeswijzer

5 2 Samenvatting en financieel resultaat In deze rapportage wordt voor 2016 aangegeven dat het nadelig resultaat 2,6 miljoen bedraagt. Dit is het resultaat na mutaties op specifieke bestemmings- en egalisatiereserves. Wij stellen voor dit resultaat te onttrekken aan de algemene reserve. Het resultaat is op hoofdlijnen als volgt samengesteld: (bedragen maal 1.000, bedragen met een minteken zijn nadelig) Primitieve begroting 2016 (startsituatie) -221 Totaal bijstellingen Turap I 2016: a. uitwerking Kadernota 2017 op de programma's (zie tabel 1) b. uitwerking Kadernota 2017 algemene reserve (incidentele toevoeging uit bestemmingsreserve gronden) c. taakstellend rekeningresultaat Totaal bijstellingen 1e tussenrapportage Financieel/rekeningresultaat 2016 (nadelig) a. Kadernota 2017 In de Kadernota 2017 is ook opgenomen het meerjarenperspectief inclusief de jaarschijf Deze bijstellingen voor 2016 zijn als volgt op de programma's en beleidsvelden verwerkt: Tabel 1 (bedragen maal 1.000, bedragen met een minteken zijn nadelig) Programma nummer en omschrijving Omschrijving bijstelling Bedrag 01. Publiekdiensten Verkoop minder documenten burgerzaken Publiekdiensten Doorgeschoven project: BGT incidenteel Samenleving Aanleg AED's Samenleving Keuze: Bureau Werk deels doorbelasten aan regio Bereikbaarheid Doorgeschoven project: parkeervisie t.b.v vervanging Ruimtelijke ordening Verschuiving winstneming Weidevenne Ruimtelijke ordening Omzetting BBV en VPB -100 Algemene dekkingsmiddelen Effect cao en pensioenpremies -660 Algemene dekkingsmiddelen Personele knelpunten -500 Algemene dekkingsmiddelen Gemeentefonds -78 Diverse programma's Effecten programmarekening Totaal financieel effect Kadernota 2017 (nadelig) Voor toelichting op de bedragen wordt verwezen naar de Kadernota b. Taakstellend rekeningresultaat 2016 In de begroting is de verwachting verwerkt dat in de loop van het jaar er meer meevallers optreden dan tegenvallers. Omdat deze meevallers niet vooraf precies kunnen worden aangewezen is dit verwerkt als een taakstellend rekeningresultaat in de algemene dekkingsmiddelen. Het voordeel is daarmee nog niet gekoppeld aan één specifiek beleidsveld, maar wel meegeteld in de totale ontwikkeling van de rekening en de algemene reserve. Op het moment dat specifieke voordelen in de begroting kunnen worden verwerkt dient ook het al verwerkte "algemene" voordeel weer te worden afgeraamd. Het taakstellend rekening resultaat vervalt dus omdat concrete voordelen in andere beleidsvelden daadwerkelijk zijn gerealiseerd. 6 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Samenvatting en financieel resultaat

6 Het verloop van deze taakstelling voor 2016 is als volgt: Taakstellend rekeningresultaat 2016 (bedragen maal 1.000) Gerealiseerd op beleidsvelden: - Behalen taakstelling maatschappelijk beleidskader (programma 2 Samenleving) Teruggaaf jaarrekeningresultaat VRZW 2015 (programma 8 Veiligheid) Ontwikkeling WWB I en U deel (programma 2 Samenleving) Ontwikkeling meicirculaire 2016 (algemene dekkingsmiddelen) Overige going concern (diverse programma's) 18 Subtotaal -681 Stand Tussenrapportage I VOORSTEL In te stemmen met de eerste bestuursrapportage over de uitvoering van de programmabegroting 2016; De budgetwijzigingen en de baten en lasten van de programmabegroting 2016 vast te stellen, conform het totaaloverzicht in de bijlage op pagina 22; De mutaties op reserves conform het overzicht op pagina 19 vast te stellen; De onttrekking van het resultaat na bestemming aan de algemene reserve vast te stellen op Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Samenvatting en financieel resultaat

7 3 Rapportage per programma Programma 1 Publiekdiensten Het saldo van dit programma daalt met naar 5,7 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten en lagere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: - Hogere lasten en lagere baten verkoop minder documenten burgerzaken (kadernota 2017, onderdeel A11) - Hogere lasten beheer en onderhoud BGT (kadernota 2017, onderdeel A2) Hogere lasten referendum Oekranie Hogere lasten door het niet volledig realiseren krimpopdracht KCC Overige kleine afwijkingen Totaal lasten en baten Beleidsveld Publiekdiensten Verkiezingen referendum assiociatieovereenkomst tussen de EU en Oekraine Het kabinet heeft in januari 2016 besloten voor de organisatie en uitvoering van deze verkiezing eenmalig maximaal 10 miljoen extra beschikbaar te stellen, bovenop de reeds toegezegde 20 miljoen. Voor Purmerend is hiermee een bedrag van beschikbaar gekomen. Niet volledig realiseren krimpopdracht KCC Het aantal klantcontacten bij het KCC laat een stijging zien sinds Deze stijging heeft zich doorgezet in de 1 e helft Het telefoniekanaal blijft een gewild contactmiddel en laat de grootste stijging zien, naast een bescheiden autonome stijging van website, en sociale media. Het aantal klanten dat zich aan de receptie meldt, stijgt licht. Het aantal meldingen leefomgeving neemt sterk toe: in de eerste helft van dit jaar zien we een stijging van 20% ten opzichte van dezelfde periode in De toename van het aantal telefoontjes heeft effect op de benodigde capaciteit bij het KCC. De verwachting was dat burgers steeds meer gebruik zouden maken van het digitale kanaal en minder van de telefoon en balie. Op deze verwachting werd de formatiekrimp bij het KCC van 1 fte gebaseerd. Programma 2 Samenleving Het saldo van dit programma stijgt met 0,7 miljoen naar 99,3 miljoen nadelig. Conform de afspraken over het budgetrecht wordt dit per beleidsveld toegelicht en in de begrotingswijziging verwerkt. BELEIDSVELD KUNST EN CULTUUR Het saldo van dit beleidsveld daalt met naar 6,5 miljoen. Dit wordt geheel veroorzaakt door hogere lasten. De belangrijkste wijzigingen zijn: - Hogere lasten subsidie Dance Event (overgeheveld vanuit algemene dekkingsmiddelen) - Hogere lasten subsidie in verband met indexering Hogere lasten doorschuiven budget jubileum Purmaryn (kadernota 2017, onderdeel A7) - Overige kleine afwijkingen Totaal lasten en baten Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Rapportage per programma

8 BELEIDSVELD SPORT EN RECREATIE Het saldo van dit beleidsveld stijgt met naar 6 miljoen. Dit wordt geheel veroorzaakt door lagere lasten. De belangrijkste wijzigingen zijn: - hogere lasten Speeltoestellen t.b.v. 4-jarig programma spelen (kadernota 2017, onderdeel A7) Lagere kapitaallasten sportaccomodaties Hogere lasten subsidie in verband met indexering Overige kleine afwijkingen Totaal lasten en baten Kapitaallasten sportaccomodaties De kapitaallasten van met name het zwembad ( ), de multifunctionele sporthal ( ) en de rugbyclub ( ) zijn verlaagd als gevolg van latere realisitie van investeringen dan waarmee in de begroting rekening was gehouden. Voor deze vertragingen was in de algemene dekkingsmiddelen een collectieve stelpost opgenomen. Krediet vervanging dak Zwembad In de begroting 2016 is een voorgenomen investering aangekondigd voor de vervanging van het dak van het Zwembad. Al langer is bekend dat het dak en de gevel van het zwembad grondig hersteld moeten worden in verband met vochtschade. In het voorjaar van 2016 is uit nader gedetailleerd onderzoek gebleken dat het budget van ,- euro dat hier eerder voor gereserveerd was onvoldoende is. In juni 2016 heeft het college besloten om drie varianten voor herstel aan de gemeenteraad voor te leggen. Dit betreft de basisoptie (alleen herstel oorspronkelijke situatie), een tweede mogelijkheid waarbij de dak- en gevelisolatie opgewaardeerd worden en een derde optie waarbij uitgebreide verduurzaming van het gebouw plaatsvindt. Dit houdt onder andere in (naast verbeterde isolatie) de plaatsing van een zonneboiler en zonnepanelen op het dak plus het aanbrengen van driedubbel glas. De kosten van deze varianten bedragen respectievelijk circa 1,2 miljoen, 1,5 miljoen en 1,9 miljoen. Dekking hiervoor kan grotendeels worden gevonden in verhoging van de prijs van de toegangskaartjes van het zwembad (zoals eerder aangekondigd) en besparing op energie- en onderhoudslasten. De details van de scenario s zijn opgenomen in het raadsvoorstel dat in september 2016 aan de raad is/wordt voorgelegd. BELEIDSVELD JEUGD Het saldo van dit beleidsveld daalt met naar 20,2 miljoen. Dit wordt geheel veroorzaakt door hogere lasten. De belangrijkste wijzigingen zijn: - Hogere lasten School Maatschappelijk Werk (SMW) Lagere lasten Centrum Jeugd en Gezin 73 - Hogere lasten subsidie in verband met indexering Hogere doorbelaste lasten KCC door niet volledig realiseren krimp Hogere lasten sociaal domein (onderdeel jeugd) o.b.v. meicirculaire Overige kleine afwijkingen - 1 Totaal lasten en baten School Maatschappelijk Werk Budgetten inzake School Maatschappelijk Werk zijn gemeentebreed budgettair neutraal gehergroepeerd om een meer inzichtelijke begroting te krijgen. In dit kader is van Beleidsveld Onderwijs een budget van overgeheveld naar Beleidsveld Jeugd. 9 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Rapportage per programma

9 Centrum Jeugd en Gezin De subsidie die beschikbaar is voor de GGD om het CJG te realiseren is gemeentebreed budgettair neutraal overgeheveld naar het budget van de GGD binnen Beleidsveld Maatschappelijke ondersteuning. BELEIDSVELD ONDERWIJS Het saldo van dit beleidsveld stijgt met naar 9,8 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door lagere lasten en lagere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn: - Lagere kapitaallasten Hogere lasten en baten Onderwijs Achterstandenbeleid (OAB) Lagere lasten en baten Participatiebudget Volwasseneducatie Lagere lasten School Maatschappelijk Werk (SMW) Overige kleine afwijkingen (o.a. krimp, indexering subsidies leerplicht, verlaging DU combinatiefuncties, taakintensivering DU voorschoolse voorziening peuters) Totaal lasten en baten Onderwijs Achterstanden Beleid (OAB) Hogere lasten en baten OAB. Dit betreft de inzet van ontvangen rijkssubsidie 2016 en overheveling budget vanuit 2015 voor de subsidieverlening Participatiebudget volwassenedeucatie Lasten en baten Participatiebudget volwasseneneducatie ( ) worden tegengeboekt (structureel), omdat de Rijksmiddelen naar de centrumgemeenten verdeeld worden. School Maatschappelijk Werk (SMW) Budgetten inzake School Maatschappelijk Werk zijn budgettair neutraal gehergroepeerd om een meer inzichtelijke begroting te krijgen. In dit kader is van Beleidsveld Onderwijs een budget van overgeheveld naar Beleidsveld Jeugd. BELEIDSVELD MAATSCHAPPELIJKE ONDERSTEUNING Het saldo van dit beleidsveld daalt met naar 36,9 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door lagere lasten en hogere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn: - Hogere lasten uitbreiding nachtopvang (kadernota 2017, onderdeel A4) Hogere lasten aanleg AED's (kadernota 2017, onderdeel A1) Hogere lasten subsidie in verband met indexering Lagere lasten subsidie door behalen taakstelling maatschappelijk kader Hogere lasten realiseren CJG naar GGD huisvesting Hogere lasten en baten huishoudelijke hulp toelage Lagere lasten en baten sociaal domein (onderdeel WMO) Lagere lasten sociaal domein (onderdeel wmo ) door verlaging sociaal deelfonds Overige kleine afwijkingen (niet geheel realiseren krimp KCC, extra budget overgewicht Achmea) Totaal lasten en baten Subdieplafond verlaging Clup en SMD Het subsidieplafond van Clup en SMD is verlaagd als gevolg van het succesvol uitvoeren van de taakstelling maatschappelijk beleidskader. 10 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Rapportage per programma

10 Centrum Jeugd en Gezin De subsidie die beschikbaar is voor de GGD om het CJG te realiseren is budgettair neutraal overgeheveld naar het budget van de GGD binnen Beleidsveld Maatschappelijke ondersteuning. Huishoudelijke hulp toelage (HHT) In 2016 is voor het laatste jaar de HHT regionaal aangevraagd. Vanaf 2017 heeft het rijk middelen beschikbaar gesteld in de integratie uitkering Wmo. Voor 2016 zijn de lasten en baten verhoogd met Rijksmiddelen sociaal domein en minder eigen bijdrage De integratie uitkering sociaal domein Wmo is voornamelijk voor het onderdeel beschermd wonen verlaagd. Daarnaast is de eigen bijdrage van clienten lager dan begroot door stapeling van zorg en maximering van de hoogte van de eigen bijdrage. Hierdoor is ook minder budget beschikbaar, waardoor lagere uitgaven. BELEIDSVELD WERK EN INKOMEN Het saldo van dit beleidsveld stijgt met naar 20,8 miljoen. Dit wordt geheel veroorzaakt door lagere lasten en lagere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn: - Lagere lasten Groenbanen (derde Berap 2015) Hogere baten bureau werk doorbelasten regio (Begroting 2016) 50 - Hogere lasten WSW Lagere lasten en baten uitkeringen Totaal lasten en baten WSW Betreft verhoging van de integratie-uitkering sociaal domein, gedeelte WSW. Dit wordt 1 op 1 doorbetaald aan Baanstede. Daarnaast is de bijdrage aan de sociale werkvoorziening Baanstede aangepast aan het verwachte exploitatietekort van Baanstede. Uitkeringen Het uitkeringenbestand en de bijdrage van het rijk stijgen minder hard als begroot. Per saldo een vrijval van De afgelopen jaren is steeds een positief saldo op de uitkeringen behaald. Dit zou indien de omstandigheden ongewijzigd blijven een strucurele component kunnen hebben. Het inkomensdeel van het particiaptiebudget groeit van een historisch verdeelmodel naar een objectief verdeelmodel. De hoogte van het budget is echter van veel factoren afhankelijk. Indien landelijk het aantal bijstandsgerechtingden daalt, dan daalt ook het macro budget, en hiermee ook het aandeel van Purmerend. RISICO'S Bijzondere bijstand/minimabeleid Verwacht wordt dat de kosten voor bijzondere bijstand 9 ton hoger zullen uitvallen als begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de kosten van bewindsvoering. Op dit moment loopt een onderzoek naar de mogelijkheden tot beperking van de uitgaven van bewindsvoering. Deze overschrijding kan gedeeltelijk opgevangen worden binnen het minimabeleid waar de voormalige middelen van de CER/Wtcg aan zijn toegevoegd door de decentralisatie van de Wmo. HBH Door de uitspraak van de centrale raad van beroep zullen de kosten van HBH stijgen. Dit kan binnen het budget opgevangen worden. 11 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Rapportage per programma

11 Programma 3 Wonen Het saldo van dit programma stijgt met naar nadelig. Dit wordt veroorzaakt door lagere lasten en hogere baten. De afwijkingen zijn kleiner dan en worden daarom niet verder toegelicht. Programma 4 Milieu Het saldo van dit programma stijgt met van nadelig naar voordelig. Dit wordt veroorzaakt door lagere lasten en hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: Lagere apparaatskosten afvalinzameling door een verder doorgevoerde efficiency en het stopzetten van het inzamelen van bedrijfsvuiscontainers Lagere kosten vuilafvoer en verwerking door aanpassing tarieven HVC 2016 e.v., aanpassing tonnages a.g.v. verbetering afvalscheiding, stoppen inzameling bedrijfsafval en toename verwerking kunststof verpakking a.g.v. verbetering afvalscheiding. Lagere kosten onderhoud OC' s door meer uitvoeren in eigen beheer; betreft verschuiven van werkzaamheden a.g.v. stoppen inzamelen bedrijfsafval Hogere overige lasten milieu (m.n. bijdrage omgevingsdienst IJmond) - 26 Hogere baten afvalstromen, met name uit kunststofverpakkingen als gevolg van de verbeterde afvalscheiding Lagere baten inzameling bedrijfsvuilcontainers als gevolg van de beëindiging van de contracten met ingang van 2016 Hogere baten afvalstoffenheffing door meer huishoudens dan opgenomen in het begrote tarief en een kleinere leegstand Totaal lasten en baten Meevallers op het taakveld afvalinzameling worden toegevoegd aan de reserve afvalstoffenheffing. Deze reserve wordt in de komende jaren ingezet om het tarief voor de afvalstoffenheffing te verlagen. Programma 5 Bereikbaarheid Het saldo van dit programma daalt met naar 1,9 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten en lagere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: Bijstellingen (*1.000) Lasten Baten - Hogere lasten busbaan N Hogere lasten en baten chauffeursverblijf eindhalte Wolgalaan Hogere lasten parkeervisie (kadernota 2017, onderdeel A2) Lagere opbrengsten parkeergarage Claxonate (kadernota, onderdeel A7) Hogere lasten Mirt studie A& (kadernota 2017, onderdeel A12) Lagere ambtelijke inzet door verschuiving taken (naar programma 6 Beheer openbare ruimte) Hogere lasten en baten doorgeschoven werkzaamheden herinrichting Neckerstraat Overige kleinere afwijkingen 45 Totaal lasten en baten Busbaan N235 In de begroting 2016 is de keuze voor verbetering van de bereikbaarheid van Purmerend en Waterland aangenomen. Dit betreft een bijdrage van voor de verbetering van de bereikbaarheid van de stad door aanpassingen aan de busbaan N235. Dit bedrag stond 'geparkeerd' in de algemene dekkingsmiddelen en is nu functioneel overgeheveld naar het product openbaar vervoer. 12 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Rapportage per programma

12 Chauffeursverblijf eindhalte Wolgalaan In 2015 is op de Wolgalaan een eindhalte aangelegd voor buslijn 308. Bij de eindhalte dient nog een chauffeursverblijf te worden gerealiseerd. De planning hiervoor is 1 oktober Als het verblijf gerealiseerd is kan de eindhalte in gebruik worden genomen en komt de tijdelijke eindhalte nabij de Melkwegbrug te vervallen. De (geraamde) kosten voor het nieuwe chauffeursverblijf bedragen ,-. De Stadsregio Amsterdam (concessieverlener) draagt 75 procent bij. De overige 25 procent kan worden gedekt door reallocatie van middelen die eerder beschikbaar zijn gesteld voor de herinrichting van het gebied Tramplein/Kanaalsprong (en het hoofdchauffeursverblijf aldaar) en zijn gereserveerd in de Bestemmingsreserve Gronden. Doorgeschoven werkzaamheden herinrichting Neckerstraat De werkzaamheden aan de Neckerstraat die in 2015 zijn aangevangen, worden in 2016 voortgezet. Dekking hiervoor bestaat uit eerder gereserveerde en nog te ontvangen hulpimpulsen van de Stadsregio Amsterdam. De lasten waren eerder abusievelijk opgenomen in Programma 6. Programma 6 Beheer openbare ruimte Het saldo van dit programma daalt met naar 15,5 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten en hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: - Lagere lasten en hogere baten subsidie Nedvang (Berap III 2015) Hogere materiaallasten Nedvang gelden (kadernota 2017, onderdeel A7) Hogere lasten uitgestelde werkzaamheden groen (kadernota 2017, onderdeel A7) Hogere verhuiskosten onderkomens groenbanen (kadernota 2017, onderdeel A7) Hogere ambtelijke inzet door verschuiving taken (uit programma 5 Bereikbaarheid) Hogere ambtelijke inzet inzake Groenbanen (Berap III 2015) Lagere lasten wegens correctie met programma Overige kleine afwijkingen 13 Totaal lasten en baten Correctie met programma 5 Bereikbaarheid Betreft de correctie van een begrotingsfout waarbij de lasten voor de herinrichting van de Neckerstraat, onderdeel van programma 5 Bereikbaarheid, ten onrechte zijn opgenomen in programma 6 Beheer Openbare Ruimte. 13 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Rapportage per programma

13 Programma 7 Ruimtelijke ordening Het saldo van dit programma daalt met naar 3,0 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door 9,8 miljoen hogere lasten en 9,4 miljoen hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: - Hogere lasten en hogere baten omzetting BANO naar MVA (kadernota 2017, onderdeel A9) en huuropbrengst zonnepanelen - Hogere kapitaallasten Hogere lasten NIEGGS naar MVA (kadernota 2017, onderdeel A9) Lagere lasten o.b.v. orderportefeuille inzet medewerkers (krimp organisatie) Hogere baten doorschuiven verkoopopbrengst vastgoed (kadernota 2017, onderdeel A7) Hogere lasten voor planvorming Wagenweggebied (t.l.v. de reserve gronden) Hogere lasten voorbereiding invoering Omgevingswet (t.l.v. de reserve gronden) Hogere lasten plangebied Plateel (dekking uit de reserve gronden) Hogere lasten i.v.m. sanering asbest (dekking uit de reserve sanering asbest) Grondexploitaties: - Lagere lasten en baten GREX Weidevenne (afsluiting GREX en kadernota 2017, onderdeel A9, winstneming verschuiving naar latere jaren) Hogere lasten en baten GREX Weidevenne II (MPG 2016) Hogere lasten en baten GREX Baanstee Noord (MPG 2016) Hogere lasten en baten GREX Brantjesstraat (MPG 2016) Hogere lasten en baten GREX Wheermolen West Parkzone (MPG 2016) Hogere lasten en baten GREX Klein Where (MPG 2016) Hogere lasten en baten GREX Kop West (MPG 2016) Hogere lasten en baten GREX Karekietpark (MPG 2016) Hogere lasten en baten Ontwikkeling Wheermolen West Driehoek (voordeel tgv reserve gronden) Overige kleinere afwijkingen Totaal lasten en baten Grondexploitaties In de tussenrapportage zijn alle besluiten uit het MPG 2016 verwerkt. Dit is de actualisatie per 1 januari Halverwege 2016 wordt steeds duidelijker dat de 'markt' aantrekt en er in praktisch alle grondexploitaties verbeteringen zichtbaar worden. Deze verbeteringen komen in elk geval terug in het jaarrekeningresultaat 2016 en zullen waar mogelijk al worden betrokken bij de tweede tussenrapportage (de negenmaandsrapportage). Voor twee grondexploitaties geldt dat er beroep is aangetekend tegen de vastgestelde bestemmingsplannen (Brantjesstraat en Karekietpark) dit zal zorgen voor vertraging ten opzichte van de vastgestelde actualisatie. Plangebied Plateel Vanuit de oorspronkelijke samenwerkingsovereenkomst resteerde nog het terugnemen van de openbare ruimte aan de Wagenweg na herontwikkeling van plangebied Plateel. Hiervoor is destijds gereserveerd in de bestemmingsreserve gronden. Sanering asbest In 2016 wordt in een drietal panden asbest gesaneerd. Dit betreft de muziekschool, Geulenstraat 62, Kaasmarkt 20 (trouwzaal) en Dr. A. Schweizerlaan 32a. Hiervoor wordt onttrokken aan de reserve asbest. 14 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Rapportage per programma

14 Krimp organisatie Invulling van de organisatiebrede taakstelling in het kader van de veranderde rolneming van de gemeente Purmerend is verwerkt. Dit is een verschuiving tussen programma 7 waar de lasten dalen en de algemene dekkingsmiddelen waar de ingeboekte taakstelling wordt verminderd. Programma 8 Veiligheid Het saldo van dit programma stijgt met van nadelig naar nadelig. Dit wordt veroorzaakt door lagere lasten. De belangrijkste oorzaken zijn: Bijstellingen (* 1.000) Lasten Baten Incidentele lagere bijdrage Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland de terugbetaling van het jaarrekeningresultaat over Hogere overige lasten - 24 Totaal lasten en baten 90 0 Programma 9 Economie Het saldo van dit programma daalt met naar nadelig. Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten en hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: Bijstellingen (*1.000) Lasten Baten - Hogere lasten en baten doorgeschoven subsidies Hogere lasten en baten subsidie zonnepanelen op dak stadhuis Hogere lasten ondernemingsfonds Binnenstad Purmerend Hogere lasten Bureau Toerisme Laag-Holland (Begroting 2016) Taakintensivering organisatie (Begroting 2016) Overige - 3 Totaal lasten en baten Doorgeschoven subsidies 2015 Een aantal subsidies die in 2015 niet tot uitvoering zijn gebracht worden budgettair neutraal (hogere lasten en baten) weer opgevoerd in de begroting Dit betreft de volgende subsidies: Uitvoering beeldkwaliteitsfonds de Koog, ; Pilot bij VVE's, ; Project ondersteuningsprogramma Energie, ; Project VVE Cafe en Consult, Taakintensivering organsiatie Voor een aantal taken is structurele uitbreiding beschikbaar gesteld in de begroting Dit betreft het taakveld economie, informatievoorziening, regionale ontwikkeling en sociaal rendement. Structureel zijn hiervoor middelen gevonden binnen de opbrengst van de krimp van de gehele organisatie. Incidenteel zijn er kosten omdat het noodzakelijk is activiteiten in 2016 op te pakken. Met deze bijstelling van wordt hieraan invulling gegeven. Programma 10 Bestuur en Concern Het saldo van dit programma daalt met naar 9,5 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten en hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: 15 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Rapportage per programma

15 - Hogere lasten personele knelpunten (kadernota 2017) Hogere lasten taakintensiveringen (begroting 2016) Hogere lasten afvalinzameling Beemster, uitbreiding en indexering DVO Beemster (berap III 2015 en kadernota 2017) - Overige kleine afwijkingen Totaal lasten en baten VOORZIENING WACHTGELDVERPLICHTINGEN BESTUURDERS De voorziening wordt ingezet ter dekking van de kosten van voormalig wethouders. Tot medio september 2016 kunnen twee wethouders rechten ontlenen aan de regeling. Met ingang van medio september kan nog 1 voormalig wethouder recht ontlenen aan de regeling. In de tweede tussenrapportage 2016 wordt hiervoor een dotatie aan de voorziening opgenomen. 16 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Rapportage per programma

16 4 Algemene dekkingsmiddelen Het saldo van de algemene dekkingsmiddelen daalt met tot ruim 138,6 miljoen voordelig. Dit wordt veroorzaakt door hogere baten en hogere lasten. De belangrijkste wijzigingen zijn: - Hogere lasten door het vervallen van stelposten voor loonontwikkeling, vertraging investeringen, krimp ambtelijke organsiatie en taakintensiveringen en invulling taakstelling rekeningresultaat Hogere opbrengsten reclamebelasting (Berap III 2015) Hogere baten en lasten uitkering gemeentefonds Lagere baten en lasten financieringsmiddelen overige ontwikkelingen - 16 Totale lasten en baten GEMEENTEFONDS De inkomsten uit het gemeentefonds stijgen met , waarmee de opbrengst uitkomt op ruim 121,7 miljoen. De stijging wordt veroorzaakt door ontwikkelingen in de septembercirculaire 2015 en de meicirculaire Samengevat is de omvang van het fonds als volgt verdeeld: Onderdeel (* 1.000) Bedrag Programma a. hogere uitkering wetsvoorstel vrijlating lijfrenteopbouw Samenleving: Werk en inkomen b. hogere uitkering voor Taaleis Participatiewet Samenleving: Werk en inkomen lagere uitgaven c. hogere uitkering voor de Wmo-oud Samenleving: Maatschappelijke ondersteuning d. Sociaal Domein: - lagere uitkering AWBZ/WMO - hogere uitkering Jeugdwet - hogere uitkering Participatie Samenleving: Maatschappelijke ondersteuning 02 Samenleving: Jeugd 02 Samenleving: Werk en inkomen e. hogere uitkering Referendum Associatieverdrag EU en Oekranie Publiekdiensten f. effect septembercirculaire 2015 en meicirculaire Toevoeging algemene reserve g. hogere bijdrage Beemster i.v.m. werelderfgoed - 22 Algemene dekkingsmiddelen Toale omvang gemeentefonds 976 a,b,c en e. Taakmutaties Voor de taakmutaties geldt dat deze functioneel zijn overgeheveld naar de desbetreffende programma's. Voor de hogere integratie-uitkering Wmo oud zijn de incidentele middelen als compensatie eigen bijdrage Wmo ( ) overgeheveld naar programma 2 Samenleving. Het restant betreft prijs/loon dat in mindering is gebracht met opgenomen stelpost in de algemene dekkingsmiddelen. Hiermee is de stelpost voor 2016 ingevuld. d. Sociaal domein Met ingang van 2016 zijn de objectieve verdeelmodellen voor de WMO 2015 en Jeugdzorg van toepassing. Tevens is voor beschermd wonen als onderdeel van de Wmo een verbeterd historisch verdeelmodel van toepassing. De belangrijkste mutaties zijn: de loon- en prijsbijstelling 2016 (Wmo, jeugd en participatie); compensatie centrumgemeenten beschermd wonen (onderdeel Wmo); 17 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Algemene dekkingsmiddelen

17 afschaffen ouderbijdrage jeugdzorg; afrekening pgb's Wmo; De verdeling voor 2017 is hiermee definitief wat betreft de maatstaven en gehanteerde aantallen. Daarmee wordt stabiliteit gecreëerd. Deze budgetten zijn overgeheveld naar programma 2 Samenleving in de betreffende beleidsvelden. f. Algemene middelen In de Kadernota 2017 is voor de jaarschijf 2016 rekening gehouden met een nadeel van In dit bedrag is rekening gehouden extra budget voor uitbreiding nachtopvang (nadeel ), een trendbreuk in de woningtelling BAG (nadeel ) en de uitwerking van de septembercirculaire 2015 (brief aan de raad , voordeel ). De afrekening 2015 is gunstiger uitgevallen dan tot nu was aangenomen. De afrekening van het accres (hogere rijksuitgaven a.g.v. instroom van vluchtelingen) en aanpassing in de integratie en decentralisatie-uitkeringen Wmo oud en OGGZ geven een voordeel van Dit is verrekend in Als laatste laat de uitwerking van de meicirculaire 2016 een klein nadeel zien van De rijksuitgaven nemen in 2016 met name toe door extra uitgaven aan asiel op de rijksbegroting. Tegenover de stijging van specifieke rijksuitgaven staan dalingen op andere onderdelen van de rijksbegroting. De belangrijkste daling is de lagere inflatie waardoor het gehele uitgaven kader van Rijk daalt. Dit alles bij elkaar maakt dat het accres voor uitkeringsjaar 2016 naar beneden is bijgesteld. Het saldo van alle positieve en negatieve effecten is voor kleine plus van g. Bijdrage werelderfgoed Abusievelijk zijn de middelen voor het werelderfgoed aan Purmerend toegekend als decentralisatie-uitkering. De fondsbeheerders zijn niet voornemens dit te corrigeren in de septembercirculaire Dit bedrag is tijdelijk geparkeerd als bijdrage aan de Beemster, in afwachting van de factuur. EIGEN FINANCIERINGSMIDDELEN Het voordelig saldo op de eigen financieringsmiddelen neemt af met Dit weerspiegelt de lagere lasten in de programma's als gevolg van lagere investeringen in 2015 dan begroot. 18 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Algemene dekkingsmiddelen

18 5 Resultaatbestemming In de regels, vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), is bepaald dat: per programma eerst alle lasten en baten en het saldo daarvan worden begroot (resultaatbepaling, het resultaat voor bestemming); vervolgens wordt bepaald wat het resultaat van het totaal van de programma s is; aansluitend hierop hoe de toevoegingen en onttrekkingen aan egalisatie- en bestemmingsreserves plaatsvinden; tot slot wordt het resultaat bepaald dat moet worden verwerkt in relatie tot de algemene reserve (onttrekken, dan wel toevoegen afhankelijk van het resultaat). Hiermee wordt formeel de rol van de raad ingevuld bij het bestemmen van het resultaat. In praktijk worden bij de toevoegingen en onttrekkingen aan specifieke reserves de eerdere afspraken van de raad over de bestemming gevolgd. In onderstaande tabel is weergegeven hoe de resultaatbepaling tot stand is gekomen. Uiteindelijk moet het resultaat worden toegevoegd of onttrokken aan de algemene reserve. In deze rapportage wordt voorgesteld om de algemene reserve te verlagen met en de onttrekking voor het jaar 2015 vast te stellen op (-/- = nadeel en +/+ = voordeel) bedragen x Primitieve begroting Mutaties 1e Berap Bijgestelde begroting Programma Resultaat programma's (saldo baten/lasten) Alle programma's (1 t/m10) Algemene dekkingsmiddelen (saldo baten/lasten) Algemene dekkingsmiddelen Resultaat voor bestemming Resultaatbepaling 2016 via egalisatiereserves: Saldo toevoeging aan de reserve Afvalverwijdering Milieu Saldo toevoeging aan de reserve Begraafrechten Beheer openbare ruimte Saldo onttrekking aan de reserve Rente Algemene dekkingsmiddelen Resultaatbepaling 2016 na mutaties egalisatiereserves Resultaatbepaling 2016 via bestemmingsreserves: Saldo onttrekking aan de reserve Gemeentelijk middelen participatie Saldo onttrekking aan de reserve Herstructurering kosten Baanstede Samenleving Samenleving Saldo onttrekking aan de reserve Asbest Samenleving Saldo onttrekking aan de reserve Woonvisie Wonen Saldo onttrekking aan de reserve Neckerstraat Bereikbaarheid Saldo onttrekking aan de reserve Gronden Ruimtelijke Ordening Resultaatbepaling 2016 na mutaties bestemmingsreserves Resultaatbestemming: Financieel/rekening resultaat Toelichting op de tabel bestemmingsreserves- en egalisatiereserves: Een uitgebreide toelichting, indien relevant, is opgenomen in de programma's. Hier wordt volstaan met de duiding van de oorzaak. Egalisatiereserve afvalverwijdering. In plaats van een onttrekking wordt nu toegevoegd. Dit is het gevolg van de lagere lasten en hogere baten die zijn gerapporteerd in programma 4. Het overschot op de 19 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Resultaatbestemming

19 afvalstoffenheffing wordt geëgaliseerd over de jaren zodat de burger niet meer dan een kostendekkend tarief betaald; Bestemmingsreserve herstructurering Baanstede. Lagere onttrekking door aanpassing in de gemeentelijke bijdrage Baanstede; Bestemmingsreserve Asbest. Hogere onttrekking van incidenteel i.v.m. sanering asbest in de muziekschool, Geulenstraat 62, Kaasmarkt 20 (trouwzaal) en Dr. A. Schweizerlaan 32a; Bestemmingsreserve Neckerstraat. Lagere onttrekking dan begroot. De onttrekking kan niet groter zijn dan de omvang van de reserve. In 2015 is minder dan begroot gereserveerd omdat een deel van de hulpimpulsen van de stadsregio in 2016 wordt ontvangen; Bestemmingsreserve Gronden. Per saldo een hogere ontrekking. Dit is gespecificeerd in programma 7. Daarnaast is onttrokken voor de effecten die voort vloeien uit de wijzigingen BBV NIEGGS. 20 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Resultaatbestemming

20 6 Verloop algemene reserve Na verwerking van de eerste tussenrapportage wordt eind 2016 de volgende stand van de algemene reserve verwacht: 13,4 miljoen positief. Dit is na verwerking van het resultaat ( 2,6 miljoen nadelig) zoals opgenomen in deze rapportage. De algemene reserve komt hiermee 3 miljoen hoger uit dan geraamd in de programmabegroting 2016 ( 10,4 miljoen). Voor 5,2 miljoen betreft dit effecten in de rekening van 2015 die in juni door de gemeenteraad is vastgesteld (voorlopig). Ontwikkeling algemene reserve 2016 (bedragen x 1.000) Primitief Mutaties Bijgesteld Stand per 01/ Ontwikkelingen in 2016: Incidentele toevoeging Financieel resultaat (begrotingssaldo) Totaal ontwikkelingen Stand per 31/ Toelichting mutaties: 1. De incidentele toevoeging betreft een eenmalige compensatie van de reserve gronden voor het nadelig effect door de wijzigingen uit het BBV inzake de Niet In Exploitatie Genomen Gronden (NIEGGS) e.e.a. conform de Kadernota 2017 (bladzijde 14). 2. Het financieel resultaat betreft het verwachte saldo uit de (primitieve) begroting (bladzijde 48, 0,2 miljoen nadelig) en de Kadernota 2017 (bladzijde 14: 2,6 miljoen nadelig). Daarnaast is er in de begroting een taakstellend rekeningresultaat 2016 opgenomen. De verwachting is dat deze taakstelling eind 2016 is gerealiseerd. Hierover wordt u in Turap II 2016 verder geïnformeerd. 21 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Verloop algemene reserve

21 7 Totaaloverzicht per programma/beleidsveld (- = hogere lasten en/of lagere baten/ + = lagere lasten en/of hogere baten) TOTAALOVERZICHT PROGRAMMA'S 2016 (bedragen x 1.000) Primitieve begroting 2016 Bijstellingen 1e Berap 2016 Begroting 2016 (na bijstelling) Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 01. Publiekdiensten Samenleving Beleidsveld Kunst en Cultuur Beleidsveld Sport en Recreatie Beleidsveld Wijkmanagement Beleidsveld Jeugd Beleidsveld Onderwijs Beleidsveld Maatschappelijke Ondersteuning Beleidsveld Werk en Welzijn Wonen Milieu Bereikbaarheid Beheer openbare ruimte Ruimtelijke ordening Veiligheid Economie Bestuur en concern Algemene dekkingsmiddelen Resultaat voor bestemming Resultaatbepaling 2016: a. Egalisatiereserves: per saldo onttrokken b. Bestemmingsreserves: per saldo onttrokken Saldo resultaatbepaling na egalisatie- en bestemmingsreserves Resultaatbestemming 2016: Financieel/rekeningresultaat TOTALEN PROGRAMMABEGROTING Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - juni 2016 Totaaloverzicht per programma/beleidsveld

22