MEERJARENPLAN Versie 2018/2

Transcriptie

1 MEERJARENPLAN Versie 2018/2 Gemeente Lede Markt Lede NIS: Algemeen directeur Pascal Vandermeersch Financieel directeur Hilde Focquet

2 Inhoudstafel 1. Strategische nota Verklarende nota 2 Budget prioritaire doelstellingen Financiële nota Financiële doelstellingenplan (M1).5 Staat van het financieel evenwicht (M2) Toelichting Financiële toestand en financiële risico s 10 Fiscaliteit 11 Financiële schulden..13 Meerjarenplan

3 STRATEGISCHE NOTA Gemeente Lede Markt Lede NIS: Algemeen directeur Pascal Vandermeersch Financieel directeur Hilde Focquet

4 VERKLARENDE NOTA AANPASSING MEERJARENPLAN De budgetherziening 2018/2 heeft een aanpassing van het meerjarenplan tot gevolg. Voor het exploitatiebudget zijn de voornaamste wijzigingen: - Ontvangsten uit Opcentiemen op de onroerende voorheffing worden aangepast voor 2019 ( EUR) waardoor deze voor 2019 komt op EUR. Dit op basis van een raming van de hogere overheid. - Afvalverwerking Ilva : op basis van de prognose voor 2019 worden de voorziene uitgaven voor 2019 verhoogd met EUR. - Door aanpassingen aan het personeelsbudget stijgen de loonkosten met EUR in 2019 en met EUR in Toegestane werkingssubsidie Politiezone : de voorziene werkingssubsidie voor het jaar 2019 daalt met EUR tot een bedrag van EUR. - Toegestane werkingssubsidie HVZ Zuid-Oost : de werkingssubsidie voor het jaar 2019 stijgt met EUR en voor 2020 met EUR. De werkingssubsidie bedraagt telkens EUR. - Algemene informaticakosten : hiervoor wordt voor de jaren 2019 en 2020 een verhoging ingeschat van EUR. - De ondertekening van het Klimaatactieplan brengt een geraamde stijging van de werkingskosten van EUR met zich mee voor 2019 en Financiële kosten van leningen : dalen met EUR in 2019 en met EUR in 2020 door de schrapping van EUR aan leningen in het huidige meerjarenplan. Bij de investeringen heeft de verschuiving van transactiekredieten van 2018 naar 2019 een grote impact op het meerjarenplan. Het betreft hier o.a.: - Aanleg en inrichten terrein Kleiweg ( EUR); - Aankoop gebouw bpost ( EUR); - Guchtstraat ( EUR); - Reymeers-, Rossel- en Molenbergstraat ( EUR); - Opmaak masterplan nieuw gemeentehuis ( EUR); - voor Broeder De Saedeleerstraat' is dit ( EUR) en gaat tevens EUR uit 2018 naar Meerjarenplan

5 De voornaamste wijzigingen van bestaande kredieten zitten hoofdzakelijk in 2019, o.a. bij de projecten: - Relighting De Bron ( EUR); - Relighting sporthal ( EUR); - Relighting Huize Moens ( EUR); - Energiebesparende werken Huize Moens ( EUR); - Wegsignalisatie ( EUR); - Oorlogs-/vredesmonumenten ( EUR); - Afbraak woningen en aanleg terreinen Rammelstraat ( EUR); - de subsidie voor Heraanleg doortocht N9 stijgt aan de ontvangstenzijde ( EUR). Verder vermelden we nog de belangrijkste nieuwe projecten voor 2019: - Klimaatprojecten e-fietsen en autodelen ( EUR); - Klimaatproject Mobipunten' ( EUR); - Subsidie infrastructuur lokalen ( EUR). Op basis van een realistische inschatting van aanvang der werken werden volgende kredieten doorgeschoven naar 2020 en 2021: - Oordegem dorp ( EUR); - Collector Smetlede ( EUR) evenals de te ontvangen subsidie ( EUR); - Openveldstraat-Guido Gezellestraat ( EUR); - Afkoppeling Stationsstraat en Hoeksken-Burgtrede ( EUR); - Katstraat ( EUR). In het liquiditeitenbudget wordt EUR aan leningen geschrapt ingevolge het doorschuiven van investeringsprojecten. Anderzijds werd in 2019 een toegestane renteloze lening ten bedrage van EUR ingeschreven. Het aangepaste meerjarenplan eindigt in 2020 met een resultaat op kasbasis van EUR. De autofinancieringsmarge wordt EUR. Volgende schema s werden in bijlage toegevoegd: M1, M2 en TM2. Meerjarenplan

6 DOELSTELLINGENBUDGET Technische Dienst - Verkeer - Milieu Doelstelling (WAT willen we bereiken, veranderen?) Prioritaire doelstellingen Actieplan (HOE gaan we dit doen?) Acties (WELKE concrete acties gaan we daarvoor uitvoeren?) Verbinteniskrediet Realisatie jaar (transactiekrediet) Uitgave (JR) Ontvangst Uitgave (JR) Ontvangst Uitgave (JR) Ontvangst Uitgave Ontvangst Uitgave Ontvangst Uitgave Ontvangst Uitgave Ontvangst 1. Gemeente Lede zorgt AP01 Uitvoeren van voor de verdere uitbouw en gerichte het beheer van een veilig infrastructurele en duurzaam wegennet ingrepen A001 Wegen- en rioleringswerken Guchtstraat ,00 0, , , , , ,35 A002 Collector Klinkaard - Schoot - Kriephoek , , ,53 0, ,33 0, , , ,18 0, ,66 A003 Wegen- en rioleringswerken Br De Saedeleerstraat en Hollestraat (deel) ,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,00 A004 Heraanleg doortocht N ,50 181,50 0,00 0, ,12 0, ,91 0, ,97 0, ,00 A005 Heraanleg Markt en omgeving , , ,97 0, , ,38 A006 Wegen- en rioleringswerken Reymeers-, Rossel-, en Molenbergstraat ,00 0,00 0,00 0, , , , ,00 A007 Wegen- en rioleringswerken Stokstraat , ,07 0,00 0,00 0, ,48 A008 Wegen- en rioleringswerken Kasteelstraat , ,34 0, ,05 0,00 A009 Wegen- en rioleringswerken domein Mesen , , ,94 0, , ,21 A010 Heraanleg doortocht N ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 A011 Aanleg fietspaden langsheen Poortendries-, Ronkenburg- en Suikerstraat , ,50 0, , , ,26 0, ,51 0, , ,64 A012 Afkoppeling vijver Mesen: Aquafin-project met wegenis- en rioleringswerken in De Kerchovelaan, Barrevoetsehoek en Groenstraat) ,62 0,00 0, , , ,57 AP02 Kiezen voor duurzame mobiliteit A013 Herziening duurzaam mobiliteitsplan , ,82 0, , ,67 0, ,82 0, ,00 Budget prioritaire doelstellingen meerjarenplan

7 FINANCIELE NOTA Gemeente Lede Markt Lede NIS: Algemeen directeur Pascal Vandermeersch Financieel directeur Hilde Focquet

8 M1: Het financiële doelstellingenplan Budgetherziening 2018/2 Jaar 2014 Jaar 2015 Jaar 2016 Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Beleidsdomein GEMLEDE Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Beleidsdomein ALGFIN Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Totalen Exploitatie Investeringen Andere Fin. nota budgetherz.-mjp 2018/2 5

9 M1: Het financiële doelstellingenplan Budgetherziening 2018/2 Jaar 2017 Jaar 2018 Jaar 2019 Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Beleidsdomein GEMLEDE Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Beleidsdomein ALGFIN Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Totalen Exploitatie Investeringen Andere Fin. nota budgetherz.-mjp 2018/2 6

10 M1: Het financiële doelstellingenplan Budgetherziening 2018/2 Jaar 2020 Uitgaven Ontvangs ten Saldo Be le ids dom e in GEMLEDE Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Be le ids dom e in ALGFIN Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Totale n Exploitatie Investeringen Andere Fin. nota budgetherz.-mjp 2018/2 7

11 M2: De staat van het financiële evenwicht Budgetherziening 2018/2 Geconsolideerd Resultaat op kasbasis Jaar 2014 Jaar 2015 Jaar 2016 Jaar 2017 Jaar 2018 Jaar 2019 Jaar 2020 I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes b. Algemene w erkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a Periodieke aflossingen b Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen Overige uitgaven B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige ontvangsten IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Fin. nota budgetherz.-mjp 2018/2 8

12 M2: De staat van het financiële evenwicht Budgetherziening 2018/2 Geconsolideerd Autofinancieringsmarge Jaar 2014 Jaar 2015 Jaar 2016 Jaar 2017 Jaar 2018 Jaar 2019 Jaar 2020 I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) A. Netto-aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden Autofinancieringsmarge (I-II) Fin. nota budgetherz.-mjp 2018/2 9

13 TOELICHTING MEERJARENPLAN Gemeente Lede Markt Lede NIS: Algemeen directeur Pascal Vandermeersch Financieel directeur Hilde Focquet

14 Financiële toestand en financiële risico s Het voorgelegde meerjarenplan is in evenwicht: zowel het resultaat op kasbasis als de autofinancieringsmarge zijn structureel in evenwicht. Nochtans dient bijkomende aandacht te worden besteed aan de totale investeringskost van de geplande wegenwerken. Uit een overleg met Farys is immers gebleken dat de kosten voor de geplande rioleringswerken niet meer volledig zullen kunnen gefinancierd worden door de Aquario-middelen. Er zal dus bijkomende financiële inbreng nodig zijn door de gemeente. De snelheid van uitvoering van de wegenwerken zal bepalen hoeveel er elk jaar dient bijgedragen te worden. Deze financiële impact is momenteel nog niet opgenomen in het meerjarenplan. Gelet op het belang van de budgetten voor aanleg van riolering, dient hiermee zeker rekening te worden gehouden bij de opmaak van het meerjarenplan en het nieuwe beleidsprogramma van de volgende legislatuur. Toelichting budgetherz.-mjp 2018/2 10

15 LIJST VAN DE BELASTINGEN De gemeentelijke belastingreglementen worden bekendgemaakt op de gemeentelijke website Belastingsoort Tarieven Jaarlijkse voorziene opbrengsten in Belasting op de afgifte van administratieve documenten Belasting op het aansluiten op het openbaar rioleringsnet Belasting op begravingen en op bijzettingen in een grafkelder, in een urnekelder of in het columbarium evenals op ontgravingen en op verplaatsingen van een urne Belasting op openbare hygiëne (weghalen van afvalstoffen) Belastingen op ondernemingen a) kermiskramen en -wagens opgesteld op het private eigendommen b) frituurkramen opgesteld op het private eigendommen Belasting op het innemen van standplaatsen op de openbare markten Belasting op kermiskramen en -wagens opgesteld op het openbaar domein Belasting op frituurkramen opgesteld op het openbaar domein Belasting op het parkeren op de openbare weg in zones met beperkte parkeertijd (blauwe zone) Belasting op ander gebruik van het openbaar domein (private inritten op gemeentelijke parkings) Belasting op het privatief gebruik van het openbaar domein a) stellingen en dergelijke b) verkoopautomaten Verhoogd vanaf Afgeschaft vanaf (uitvoering gebeurt door AquaRio) Verhoogd vanaf Ongewijzigd 500 a) Ongewijzigd b) Afgeschaft vanaf 2014 Toelichting budgetherz.-mjp 2018/2 11 a) 500 Ongewijzigd Ongewijzigd Verlaagd vanaf Ongewijzigd Ongewijzigd a) Ongewijzigd b) Ingevoerd vanaf

16 Belasting op leegstaande woningen Ingevoerd vanaf 2015 Gemiddeld jaarlijks vanaf 2017 Belasting op tweede verblijven en leegstaande gebouwen Ingevoerd vanaf 2015 Gemiddeld jaarlijks vanaf 2017 Belasting op de taxidiensten Ingevoerd vanaf Belasting op de milieuvergunningen Ingevoerd vanaf Belasting op bepaalde tussenkomsten van de Ingevoerd vanaf lokale politie Belasting op het niet optimaal afkoppelen van hemelwater en afvalwater, op het niet voorzien van een goed werkend IBA en het illegaal aansluiten op de openbare riolering Ingevoerd vanaf 1 mei Gemeentelijke opcentiemen op de onroerende voorheffing (verhoogd vanaf 2014). Jaar Tarief Opbrengst (in EUR) Aanvullende gemeentebelasting op de personenbelasting (verhoogd vanaf 2014). Jaar Tarief 7,9 % 7,9 % 7,9 % 7,9 % 7,9 % 7,9 % 7,9 % Opbrengst (in EUR) Toelichting budgetherz.-mjp 2018/2 12

17 TM2: De Financiële schulden Budgetherziening 2018/2 Financiële schulden ten laste van het bestuur A. Financiële schulden op 1 januari B. Nieuwe leningen C. Periodieke aflossingen D. Niet-periodieke aflossingen E. Financiële schulden op 31 december (A+B-C-D F. Intresten G. Periodieke leningslasten (C+F) Financiële schulden ten laste van derden A. Financiële schulden op 1 januari B. Nieuwe leningen C. Periodieke aflossingen D. Niet-periodieke aflossingen E. Financiële schulden op 31 december (A+B-C-D F. Intresten G. Periodieke leningslasten (C+F) Toelichting budgetherz.-mjp 2018/2 13