STAD WAREGEM. jaarrekening Gemeenteplein 2, 8790 Waregem Algemeen directeur Guido De Langhe Financieel directeur Geert Coussement

Transcriptie

1 STAD WAREGEM jaarrekening 217 Gemeenteplein 2, 879 Waregem Algemeen directeur Guido De Langhe Financieel directeur Geert Coussement

2 Inhoudstafel jaarrekening 3 1. beleidsnota doelstellingen realisatie doelstellingenrekening omvat per beleidsdomein (J1) financiële toestand (J) financiële nota de exploitatierekening (J2) investeringsrekening overzicht, per beleidsdomein, van alle ontvangsten en uitgaven van het huidig financiële boekjaar op vlak van (J3) rekening per investeringsenveloppe die afgesloten werd in het financiële boekjaar (J4) liquiditeitenrekening (=> resultaat op kasbasis) (J5) samenvatting van de algemene rekeningen balans (J6) staat van opbrengsten en kosten (J7) digitale rapportering De toelichting toelichting bij de financiële nota toelichting exploitatierekening verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening overzicht exploitatierekening per BDOM (TJ1) evolutie exploitatierekening (TJ2) toelichting investeringsrekening verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening overzicht investeringsverrichtingen per BDOM (TJ3) evolutie investeringsverrichtingen (TJ4) stand kredieten per investeringsenveloppe (TJ5) toelichting liquiditeitenrekening: evolutie (TJ6) overzicht verstrekte werkings- en investeringssubsidies per beleidsveld (TJ) toelichting bij samenvatting van de algemene rekeningen toelichting bij de balans (TJ7) overzicht van de waarderingsregels de niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen (TJ) andere informatieve documenten samenvattende controletabel van de schuld staat van de deelnemingen - overzicht niet opgevraagde bedragen op belangen en aandelen realisatie van de vaste activa bevestigingsbrief Vlaamse overheid - onroerende voorheffing en verkeersbelasting staat 173X proef- en saldibalans goedkeuringsclausule Gemeenteraad 8. afzonderlijke bijlagen 8.1. synthese van de rekening kasverslag 31/12/217 (ter inzage)

3 STAD WAREGEM 1. beleidsnota 1.1. doelstellingen realisatie 1.2. doelstellingenrekening omvat per beleidsdomein 1.3. financiële toestand Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem - 3 -

4 - 4 -

5 De doelstellingenrealisatie 217 Kwalitatieve dienstverlening Vanuit een sterke organisatie werken aan een kwaliteitsvolle dienstverlening Stedelijk patrimonium verder ontwikkelen en in goede staat beheren en onderhouden Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten 1.1.a verder uitbouwen van de stadswinkel (f2 en f3) Gerealiseerd: Ja. Dit project, dat gespreid liep over de jaren 214 en 215, is afgerond. De dienst burgerzaken en bevolking verhuisde eind april 215 naar de toegankelijke loketten in de ruimte waar de vroegere winkel Blokker zat. Er werd ook een nieuw klantbegeleidingssysteem in gebruik genomen. Verder uitplooien van een adequaat personeelsbeleid met oog voor de noden op elk niveau Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E 8.99,3, 4.,, 4.,, 1.2.a aanpassen organogram en RPR in functie vd noden voor volgende jaren Gerealiseerd: Ja Maar. In 215 werd de aanzet gegeven tot de volledige herziening van het organogram, dit ten gevolge van de evolutie van taken en dienstverlening met steeds groeiende regelgeving. Daarnaast vergt de nakende inkanteling van OCMW-stad een globaal vernieuwd organogram. Om de inkanteling te faciliteren en een ontwerp organogram voor deze nieuwe organisatie op te maken, werd, na prijsvraag, beroep gedaan op externe begeleiding. De firma BDO werd aangesteld in zitting van het college van burgemeester en schepenen van 17 maart 216. In zitting van het college van burgemeester en schepenen van 16 november 217 werd de samenstelling van het geïntegreerd managementteam goedgekeurd. In nauw overleg met het beleid, de decretale graden en het managementteam, wordt momenteel gewerkt aan : 1. een analyse van de werking van de stedelijke diensten in het licht van een verregaande samenwerking + formulering van aanbevelingen 2. een aangepast personeelsbehoeftenplan. 3. een voorstel van personeelsformatie. 4. een voorstel van organogram met functiebeschrijving. Deze voorstellen moeten passen in een nieuwe (geïntegreerde) organisatiestructuur, getoetst aan de wenselijkheid, wettelijkheid en financiële haalbaarheid. Ook worden de mogelijke opportuniteiten rond verzelfstandiging juridisch en financieel afgewogen. Kwalitatieve dienstverlening Totaal Hoofdstuk Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E 8.99,3, 4.,, 4.,, Totaal 8.99,3, 4.,, 4.,, Stad Waregem / Jaarrekening

6 De doelstellingenrealisatie 217 Aantrekkelijke stad Verder ontwikkelen van een aantrekkelijk en bruisend Waregem Nemen van dorps- en stadskernversterkende initiatieven/maatregelen met het oog op het verhogen van de aantrekkingskracht om er te wonen en te komen Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten I , , , ,,, A ,, ,, ,, 2.1.a realiseren masterplan Zuid Gerealiseerd: Ja Maar. Project Zuidboulevard (parkeergarage, bibliotheek, boulevard). Het project Zuidboulevard liep over meerdere jaren, maar werd in 217 afgerond. In zitting van de gemeenteraad van 2 december 217 werd de eindafrekening goedgekeurd met volgende eindcijfers: Bibliotheek + meubilair ,23 Parking + technieken ,6 Sloop + openbaar domein ,48 Totaal ,77 Project Regenboogstadion : In 217 werd de basisakte voor fase 2 (tribune B) goedgekeurd (gemeenteraad 4/4/217). Project Park Zuid : In 217 werden nog geen uitvoerende acties ondernomen. De originele timing voorzien in de aanvraag van de projectsubsidie blijft gehandhaafd. In zitting van de gemeenteraad van 2/5/217 werden de verkoopovereen-komsten en overeenkomst recht van opstal goedgekeurd met de consoorten bvba Ion-Holding, nv Alheembouw en nv De Steenoven, voor de loten A B C. Na het bekomen van de stedenbouwkundige vergunningen zullen de respectieve-lijke aktes voorgelegd worden aan de gemeenteraad en verleden worden door de notaris. Er werd wel een studiebureau aangesteld om een eerste fase te ontwikkelen (kant Regenboogstadion tot parking De Treffer) en de voorbereidende studie mbt de herinrichting stuk Zuiderlaan (collector en weginfrastructuur) zit in zijn eindfase en wordt in 218 voorzien. Project Jeugdeiland : In 217 werden behalve de heraanleg van parking en skatepark en de aanleg van bijkomende voetgangersbrug nog geen verdere uitvoerende acties ondernomen. Het participatief traject werd verdergezet. De originele timing voorzien in de aanvraag van de projectsubsidie blijft gehandhaafd. 2.1.b realiseren dorpskernvernieuwing deelgemeenten Gerealiseerd: Ja Maar. De dorpskernvernieuwing in Sint-Eloois-Vijve werd afgerond in 216 en kostte de Stad finaal 1,638 mio. eur incl.btw. Het dossier wonen aan de Leie, waarbij de ganse omgeving van rond de kerk in Sint-Elooi s-vijve richting de Leie werd aangepakt (nieuwe wegenis, nieuwe riolering, aanleg plein, ) werd in 216 door de private partners gelegen binnen het project verder ontwikkeld. Door de stad werden in 217 nog wat kleine facturen betaald voor dit project met betrekking tot oplevering en ontwerper. Aantrekkelijke stad Totaal Hoofdstuk Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten I , , , ,,, A ,, ,, ,, Totaal , , , , ,, Stad Waregem / Jaarrekening

7 De doelstellingenrealisatie 217 Leefbaar Waregem Streven naar een veilige en leefbare stad Verzorgen van het afval-en regenwaterbeheer met een doordachte risicobeheersing zowel inzake overstromingen en wateroverlast als waterschaarste en droogte, evenals het stimuleren van milieuverantwoorde consumptie en duurzaam materialengebruik, en het opnemen van de voorbeeldrol Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten I ,58, , ,59 6.,, 3.1.a aanleg riolering Hollebeek - fase 1 en 2 Gerealiseerd: Ja Maar. De collectorwerken Hollebeek werden opgestart in 215 en in 216 afgerond. Voor dit project werd 4,9 mio. euro geïnvesteerd over 215 en 216. Er werden over 215 en 216 voor dit werk 1,5 mio. euro Vlaamse subsidies ontvangen van de VMM voor de aanleg van een gescheiden rioleringsstelsel. In 217 werd de eindstaat betaald en de vraag gesteld voor uitbetaling van de laatste schijf van de subsidie. (zal in 218 binnenkomen). Het project omvatte volgende straten: Driesstraat, Bessemstraat, Hazewindstraat, Driebek, Heidestraat, Bergstraat, Brouwerijstraat, Ganzendries en Galgestraat. In 216 werd verder gewerkt aan het afkoppelen van het regenwater bij de 324 woningen in de projectzone. 3.1.b aanleg riolering Westerlaan-Noorderlaan Gerealiseerd: Ja Maar. Dit project werd op 5 januari 216 voor 6,5 mio. euro toegewezen aan nv Aclagro. In 216 werd het project overgeheveld naar het bovengemeentelijk niveau in kader van het Verruimd Lokaal Pact (Vlaamse Milieu Maatschappij) waardoor de netto kosten voor de stad gereduceerd werden van 2,429 mio. euro incl. Btw naar 1,45 mio. euro incl. Btw. In 216 werden de voorbereidende werken in de Westerlaan voor de aanpassingen van de nutsvoorzieningen gelegen in de projectzone uitgevoerd. Op 1 juni 217 werd dan effectief gestart met de heraanleg van de Westerlaan-Noorderlaan. In fase 1 werd gestart aan de Slekkeput met de aanleg van een tijdelijke weg en de voorbereiding van de rioleringswerken. Daarnaast werd ook de kluifrotonde aangelegd tussen de Duthoystraat en de Vennestraat. Leefbaar Waregem Totaal Hoofdstuk Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten I ,58, , ,59 6.,, Totaal ,58, , ,59 6.,, Totalen Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E 8.99,3, 4.,, 4.,, I , , , ,59 6.,, A ,, ,, ,, Totaal , , , , ,, Stad Waregem / Jaarrekening

8 - 8 -

9 STAD WAREGEM 1. beleidsnota 1.2. doelstellingenrekening omvat per beleidsdomein 1.3. financiële toestand Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem - 9 -

10 J1 : De doelstellingenrekening Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene Financiering Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Interne Werking Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Leren en Welzijn Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Stad Waregem / Jaarrekening 217

11 Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Totalen Exploitatie Investeringen Andere J1 : De doelstellingenrekening 217 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Omgeving Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Andere Vrije Tijd Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Stad Waregem / Jaarrekening 217

12 - 12 -

13 STAD WAREGEM 1. beleidsnota 1.3. financiële toestand Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

14 RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget J : De financiële toestand I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten 1.a Belastingen en boetes 1.b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven 1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) Stad Waregem / Jaarrekening 217

15 J : De financiële toestand AUTOFINANCIERINGSMARGE Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Autofinancieringsmarge (I-II) I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl.de nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden b. Terugvordering van de kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto-aflossingen van schulden 1. Periodieke aflossingen van schulden 2. Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden 1. Kosten van de schulden 2. Terugvordering van de kosten van de schulden Stad Waregem / Jaarrekening 217

16 - 16 -

17 STAD WAREGEM 2. financiële nota 2.1. de exploitatierekening 2.2. investeringsrekening 2.3. liquiditeitenrekening (=> resultaat op kasbasis) Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

18 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene Financiering Interne Werking Leren en Welzijn Omgeving Vrije Tijd Totalen J2 : De exploitatierekening Stad Waregem / Jaarrekening 217

19 STAD WAREGEM 2. financiële nota 2.2. investeringsrekening overzicht, per beleidsdomein, van alle ontvangsten en uitgaven van het huidig financiële boekjaar op vlak van rekening per investeringsenveloppe die afgesloten werd in het financiële boekjaar 2.3. liquiditeitenrekening (=> resultaat op kasbasis) Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

20 J3 : De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar 217 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene Financiering Interne Werking Leren en Welzijn Omgeving Vrije Tijd Totalen Stad Waregem / Jaarrekening 217

21 STAD WAREGEM 2. financiële nota 2.2. investeringsrekening rekening per investeringsenveloppe die afgesloten werd in het financiële boekjaar 2.3. liquiditeitenrekening (=> resultaat op kasbasis) Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

22 Schema J4 : De rekening van de afgesloten investeringsenveloppe

23 STAD WAREGEM 2. financiële nota 2.3. liquiditeitenrekening (=> resultaat op kasbasis) Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

24 Schema J5 : De Liquiditeitenrekening 217 RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatierekening (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a Belastingen en boetes b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsrekening (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII)

25 Schema J5 : De Liquiditeitenrekening 217 Mutatie Bestemde gelden Bedrag op 1/1 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Bedrag op 31/12 I. Exploitatie reservefonds meerjarenplan De Schakel reservefonds meerjarenplan Sportbeheer pensioenfonds reservefonds integratie vluchtelingen II. Investeringen reservefonds toekomstige investeringen (o.a. N43,...) reservefonds aanpak gebouw CC De Schakel reservefonds brandweerkazerne reservefonds bezoekerscentrum reservefonds Waregem Zuid (sport) reservefonds Zuidboulevard groenfonds kunstfonds reservefonds renovatie pand III. Andere verrichtingen reservefonds schuldafbouw Totalen

26 - 26 -

27 STAD WAREGEM 3. samenvatting algemene rekeningen 3.1. balans 3.2. staat van opbrengsten en kosten Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

28 J6 : DE BALANS 217 I. Vlottende activa A. Liquide Middelen en geldbeleggingen B. Vorderingen op korte termijn 1. Vorderingen uit ruiltransacties 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties C. Voorraden en bestellingen in uitvoering D. Overlopende rekeningen van het actief E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen ACTIVA Boekjaar Vorig boekjaar , , , , ,45,, , , , , , ,94,, ,12 II. Vaste activa A. Vorderingen op lange termijn 1. Vorderingen uit ruiltransacties 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties B. Financiéle vaste activa 1. Extern verzelfstandigde agentschappen 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soorgelijke entiteiten 3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 4. OCMW-verenigingen 5. Andere financiéle vaste activa C. Materiële vaste activa 1. Gemeenschapsgoederen a. Terreinen en gebouwen b. Wegen en overige infrastructuur c. Installaties, machines en uitrusting d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel e. Leasing en soortgelijke rechten f. Erfgoed 2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Installaties, machines en uitrusting c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel d. Leasing en soortgelijke rechten 3. Overige materiéle vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Roerende goederen D. Immateriële vaste activa TOTAAL ACTIVA , , ,21, , , ,42,,, , , , , , ,4, 6.212,,,,,, , ,49, , , , , ,29, , , ,3,,, , , , , , ,78, 212,,,,,, , ,2, , ,

29 J6 : DE BALANS 217 I. Schulden A. Schulden op korte termijn 1. Schulden uit ruiltransacties a. Voorzieningen voor risico's en kosten b. Financiële schulden c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties 3. Overlopende rekeningen van het passief 4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen B Schulden op lange termijn 1. Schulden uit ruiltransacties a. Voorzieningen voor risico's en kosten 1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 2. Overige risico's en kosten b. Financiële schulden c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties PASSIVA Boekjaar Vorig boekjaar , , , ,3, , ,73, , , ,58,,, ,85 619,73, , , , ,44, , ,32, , , ,13,,, ,4 619,73, II. Nettoactief TOTAAL PASSIVA , , , ,

30 - 3 -

31 STAD WAREGEM 3. samenvatting algemene rekeningen 3.2. staat van opbrengsten en kosten Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

32 J7 : DE STAAT VAN OPBRENGSTEN EN KOSTEN 217 I. Kosten A. Operationele kosten 1. Goederen en diensten 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen 4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Toegestane werkingssubsidies 6. Andere operationele kosten B. Financiële kosten C. Uitzonderlijke kosten 1. Minwaarden bij de realisatie van vaste activa 2. Toegestane investeringssubsidies Boekjaar , , , , ,83, , , , ,15, ,15 Vorig boekjaar , , , , ,65, , , , ,94, ,94 II. Opbrengsten A. Operationele opbrengsten 1. Opbrengsten uit de werking 2. Fiscale opbrengsten en boetes 3. Werkingssubsidies a. Algemene werkingssubsidies b. Specifieke werkingssubsidies 4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Andere operationele opbrengsten B. Financiële opbrengsten C. Uitzonderlijke opbrengsten , , , , , , ,35, , , , , , , , , , ,12, , , ,86 III. Overschot of Tekort van het boekjaar A. Operationeel overschot of tekort B. Financieel overschot of tekort C. Uitzonderlijk overschot of tekort IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar , , , , ,52,, , , , , , ,11,, ,

33 STAD WAREGEM 4. digitale rapportering Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

34 De digitale rapportering wordt binnen de wettelijke termijn doorgestuurd

35 STAD WAREGEM 5. toelichting bij de financiële nota 5.1. toelichting exploitatierekening verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

36 7 ontvangsten werking , , ,61 2,42% 8,69% bijdrage op transport afvalwater (+,664 mio) 73 fiscale ontvangsten opbr. Kunstaca. (+,112 mio) -> verschuiving van 74-rek, verhuren en concessies (+,55 mio) Exploitatie: verschillen rekening-budget Uitgaven Rekening Eindbudget verschil %verschil aandeel voornaamste afwijkingen 6/1 goederen en diensten , , ,74-12,12% 23,64% energiekosten (-,242 mio), zuinig uitgavenbeleid algemeen 62 personeelskosten , , ,69-2,71% 28,89% tgv loopbaanonderbrekingen, uitdiensttredingen, afwezigheden (ziekte) en niet-invullingen 62 fictieve kost onderwijs , , ,57 6,89% 13,59% fictieve weddes onderwijs (zie ontvangsten) 649 werkingssubsidies , , ,67-5,91% 31,47% werkingssubs OCMW (-,55 mio), subs schakel en wagso (-,115 mio), milieu- en huisvestingssubs (-,33mio) 64/7 and. operat. uitgaven , , ,23-2,65%,76% onroerende voorheffing (-,66 mio) 65 financiële uitgaven , , -677,4 -,1% 1,64% Totaal , , ,8-5,9% 1,% Ontvangsten Rekening Eindbudget verschil %verschil aandeel voornaamste afwijkingen opcentiemen O.V , , ,96-3,47% 26,27% OV materieel en outillage verschoven naar 74-rek - personenbelasting , , ,84 -,89% 17,6% - andere aanvull.belast , , ,58 2,86% 1,18% motorrijtuigen (+,2 mio) - andere belastingen , , ,51 5,8% 5,74% parkeren (+,173 mio), leegstand (+,94 mio), milieubel. (+,21 mio), huisvuilzakken (-,9 mio) 74 gemeentefonds , , ,16 -,58% 16,% 742/7 overige alg.werkingsubs , , ,66 73,66% 5,25% opbr. doorrekening kunstacademie (-,81 mio) -> verschuiving nr 7-rek comp OV mat. en outillage (verschuiv van 73-rek) +,732 mio, regularisatie gesco's (verschuiv van specifieke werkingssubs) +,623 mio specifieke werkingssubs , , ,22-33,1% 1,89% subsidies onderwijs (+,4 mio), milieusubs (+,2 mio), versch gesco-premie (-,623 mio) fictieve personeelsopbr , , ,57 6,89% 9,61% fictieve weddes onderwijs (zie uitgaven) 742/7 andere operat.ontvangsten , , ,91 36,1% 1,25% terugvorderingen uit Wagso (-,145 mio) 75 financiële ontvangsten , , ,29 14,65% 6,51% kapitaaltransactie Figga (+,487 mio) Totaal , , ,95 3,84% 1,% recup. kosten o.a. brandstofverbruiken OCMW/werkplus, lonen,... (+,34 mio)

37 STAD WAREGEM 5. toelichting bij de financiële nota 5.1. toelichting exploitatierekening overzicht exploitatierekening per BDOM evolutie exploitatierekening Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

38 Code Totaal Algemene Financiering Interne Werking Omgeving , , ,76, , , ,33, , , ,93, 82.82,24, 7.935, ,32, , , , ,2, , ,28,, , , ,91, 42.33,43, 18.29, ,69, ,24 TJ1 : Exploitatierekening per beleidsdomein 217 I. Uitgaven , ,23 A. Operationele uitgaven , , , , Goederen en diensten 6/1 2. Bezoldigingen, sociale lasten en 62 pensioenen 3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 64/7 B. Financiële uitgaven 65 C. Rechthebbenden uit het overschot van het 694 boekjaar II. Ontvangsten A. Operationele ontvangsten 1. Ontvangsten uit de werking 7 2. Fiscale ontvangsten en boetes Werkingssubsidies Recuperatie specifieke kosten OCMW Andere operationele ontvangsten 742/7 B. Financiële ontvangsten 75 C. Tussenkomst door derden in het tekort van 794 het boekjaar III. Saldo , ,2, , , ,96, , , , , ,9, , ,44, , ,48,,, , ,63, , , , , ,49,, ,43, ,95 Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217

39 Code Leren en Welzijn Vrije Tijd , , , ,84, ,8,,, , , ,97, 2.72,, ,97,, ,45 TJ1 : Exploitatierekening per beleidsdomein 217 I. Uitgaven A. Operationele uitgaven , ,53 1. Goederen en diensten 6/1 2. Bezoldigingen, sociale lasten en , ,58 pensioenen Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 64/7 B. Financiële uitgaven 65 C. Rechthebbenden uit het overschot van het 694 boekjaar II. Ontvangsten A. Operationele ontvangsten 1. Ontvangsten uit de werking 7 2. Fiscale ontvangsten en boetes Werkingssubsidies Recuperatie specifieke kosten OCMW Andere operationele ontvangsten 742/7 B. Financiële ontvangsten 75 C. Tussenkomst door derden in het tekort van 794, , ,15,, , , ,64, ,74, 6.592,3,, het boekjaar III. Saldo ,85 Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217

40 - 4 -

41 STAD WAREGEM 5. toelichting bij de financiële nota 5.1. toelichting exploitatierekening evolutie exploitatierekening Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

42 Schema TJ2 : Evolutie van de exploitatierekening 217 Code Jaarrekening 217 Jaarrekening 216 Jaarrekening 215 I. Uitgaven , , ,26 A. Operationele uitgaven , , ,2 1. Goederen en diensten 6/ , , ,46 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen , , ,38 3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648,,, 4. Toegestane werkingssubsidies , , ,34 5. Andere operationele uitgaven 64/ , , ,84 B. Financiële uitgaven , , ,24 C. Rechthebbenden uit het overzicht van het boekjaar 694,,, II. Ontvangsten , , , A. Operationele ontvangsten , , ,16 1. Ontvangsten uit de werking , , ,97 2. Fiscale ontvangsten en boetes , , ,86 a. Aanvullende belastingen , , ,6 - Opcentiemen op de onroerende voorheffing , , ,9 - Aanvullende belasting op de personenbelasting , , ,53 - Andere aanvullende belastingen 732/ , , ,98 b. Andere belastingen 731/ , , ,26 3. Werkingssubsidies , , ,58 a. Algemene werkingssubsidies , , ,74 - Gemeente- of provinciefonds , , ,24 - Gemeentelijke of provinciale bijdrage 741,,, - Overige algemene werkingssubsidies 742/ , , ,5 b. Specifieke werkingssubsidies 745/ , , ,84 4. Recuperatie specifieke kosten soc.dienst OCMW 748,,, 5. Andere operationele ontvangsten 742/ , , ,75 B. Financiële ontvangsten , , ,84 C Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 794,,, III. Saldo , , ,

43 STAD WAREGEM 5. toelichting bij de financiële nota 5.2. toelichting investeringsrekening verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

44 23/4 GG roerende goederen , , ,44-44,6% 6,9% o.a. onkruidverdelgmachine, infozuilen, 27 GG erfgoed 6., 6.,,,%,5% 26/4 OMVA onroerende goederen , , ,11-9,87% 2,61% o.a. aanpassing beregening regenboogstadion, 15 Investeringssubsidies , , ,2-27,54% 74,21% o.a. subsidie rioleringswerken Posterijstraat, Investeringen: verschillen rekening-budget Uitgaven Rekening Eindbudget verschil %verschil aandeel voornaamste afwijkingen (*1 - detail blz. hierna) I. Investeringen in F.V.A. 8.82, , ,49 42,25% 6,59% 28 FVA extern verzelfst. ag.,,,,% 281 FVA intercommunales 8.82, , ,49 42,25% 6,59% kapitaaltransactie Figga (,487 mio euro) -,25 mio voorzien II. Investeringen in M.V.A , , ,64-57,34% 81,21% 22/3-9 GG terreinen en gebouwen , , ,97-5,91% 5,88% o.a. stallingen Hippodroom, polyvalent jeugdgebouw Desselgem, uitbreiding De Schakel, 224/8 GG wegen en overige infrastr , , ,12-7,38% 21,59% o.a. weg- en rioleringswerken Westerlaan-Noorderlaan, Posterijstraat, ontsluiting Eugène Bekaertlaan, ANPR-camera's, collector Zuiderlaan, III. Investeringen in I.V.A , , ,97-82,78%,4% 21 Invest. in immat v.activa , , ,97-82,78%,4% studies en RUP's in uitvoering IV. Toegestane investeringssubsidies , , ,55-5,89% 11,8% 664 Toegest. Investeringsubs , , ,55-5,89% 11,8% ,67 overgedragen kredieten naar 218 Totaal , , ,67-52,34% 1,% Ontvangsten Rekening Eindbudget verschil %verschil aandeel voornaamste afwijkingen (*2 - detail blz. hierna) I. Verkoop van F.V.A ,, 4.325,,%,25% 281 FVA intercommunales 4.325,, 4.325,,%,25% II. Verkoop van M.V.A , , ,6-92,75% 25,54% 22/3-9 GG terreinen en gebouwen,,,,%,% 26/4 OMA onroerende goederen , , ,62-92,99% 24,66% o.a. verkoop gronden 1e fase Regenboogstadion, gronden Transvaalstraat, 265/9 OMA roerende goederen 15.36, , 6.512,2 74,5%,88% III. Verkoop van I.V.A.,,,,% IV. Investeringssubsidies en -schenkingen , , ,2-27,54% 74,21% ,62 overgedragen kredieten naar 218 Totaal , , ,62-78,1% 1,%

45 (*1) Enveloppe Uitgave Uitgavebudget BBC Toelichting Uitgave Rekening 217 Eindbudget 217 verschil IE1 kwalitatieve dienstverlening 217/2217/IW/13 stadswinkel fase2,,, IE2 aantrekkelijke stad 217/2147/OM/22 advies parking Zuidboulevard,,, 217/2147/OM/6 ontwerpkosten Ware Heem, , , ruimtelijke planning Ware Heem 228,77 228,77, 217/2147/OM/61 plannen en studies PPS-project Ware Heem - omgeving, , ,8 217/2217/VT/73 nieuwbouwproject bib , ,58, 217/22217/OM/2 vernieuwen dorpskern Desselgem (erelonen), 25., -25., 217/22217/OM/61 openbaar domein project ZuidBoulevard , ,14, 217/2257/OM/67 verlichting project wonen aan de Leie, 51.2, -51.2, verlichting Zuidboulevard , ,7, 217/2287/OM/2 project wonen aan de Leie (wegenis en riolering) 2.536, , ,1 217/2287/OM/63 aanpassen waterleidingsnet voor project Wonen aan de Leie,,, inrichten waterleiding Zuidboulevard,,, 217/2617/VT/74 aanpassingen Regenboogstadion, 2.8, -2.8, IE3 leefbare stad 217/2147/OM/2 Westerlaan studie heraanleg, , ,43 217/2287/OM/31 collectorwerken Hollebeek , , ,35 weg- en rioleringswerken Westerlaan-Noorderlaan , , ,16 217/2287/OM/64 aanpassen openbare verlichting Westerlaan-Noorderlaan, 13.51, ,15 ondergronds brengen net R35 - Westerlaan-Noorderlaan , ,36, 217/2287/OM/66 ondergronds brengen gevelnet Telenet - Westerlaan-Noorderlaan , ,42, IE11 217/26/AF/5 bouwrijp maken gronden oud containerpark Transvaalstraat,,, 217/267/AF/5 bouwrijp maken gronden oud containerpark Transvaalstraat , , ,37 IE12 overig beleid Algemene Financiering overig beleid Interne Werking IE13 overig beleid Omgeving 217/26117/AF/5 groot onderhoud patrimonium 859,19 859,2 -,1 groot onderhoud privaat patrimonium 5.798,7 6.64,8-842,73 217/221/IW/44 module WVI Transvaal huurkoop , , ,26 nieuwbouw Kelderke, 25., -25., 217/2217/IW/119 renovatie tuighuis , , ,75 saneringen tuighuis , , ,34 217/2217/IW/79 Sint-Martinuskerk Desselgem, interieurrestauratie, Fase 2, 13.51, ,37 217/22127/IW/119 herstellen zonnewering stadhuis,,, pandcomplex onderhoudsschilderwerken fase 1 en 2,,, plaatsen aquastops diverse locaties, 1., -1., reservatie energie,,, reservatie gebouwen algemene diensten 33.58, , ,93 sleutelplan stadhuis 6.63, ,64, veiligheidslijnen op verschillende daken, 3., -3., vernieuwen elektrische borden algemeen gebouwen, 3., -3., 217/22127/IW/44 module WVI Transvaal inrichting, , ,53 217/22127/IW/79 groot onderhoud gebouwen erediensten 3.366, , ,94 herstellen voegwerk kerk Beveren-Leie + aanpakken betonrot , ,62, Sint-Martinuskerk Desselgem, interieurrestauratie, Fase 1, , ,16 verwarming kerk Nieuwenhove 5.84, , , 217/22117/IW/119 compartimentering brandveiligheid 8.88,76 48., ,24 217/23/IW/119 uitrusting administratieve diensten,,, 217/24/IW/119 meubilair administratieve diensten , ,6-2.65,13 217/242/IW/119 reservatie ict administratie , , ,4 vernieuwing materiaal werking administratie 184,11 184,11, vernieuwing telefooncentrale 17.61,13 18., -938,87 217/243/IW/119 aankoop wagen administratie,,, 217/6642/IW/4 investeringstoelage politiezone Mira , ,, 217/6645/IW/79 investeringstoelage kerkfabrieken 1.619, , ,5 217/6646/IW/41 investeringstoelage brandweerzone Fluvia , ,5, 217/2147/OM/2 ontwerp aanleg fietspaden, 45.5, -45.5, 217/2147/OM/31 ontwerpkosten algemeen 178, , ,5 217/2147/OM/6 reservatie RUP's stedenbouw ,76 15., ,24 217/2147/OM/61 studiekosten algemeen 15., 15.,, 217/22/OM/2 aankoop gronden en woning Anzegemseweg , ,19, aankopen gronden algemeen , , ,9 217/22/OM/34 bos ziekenhuis (ikv boscompensatie), 1., -1., 217/22/OM/68 aankoop gronden volkstuintjes, 131., -131., 217/2217/OM/34 inrichting bos Karmel - fout ARK,,, 217/221/OM/72 aankoop Goed te Beaulieu,,, bezoekerscentrum,,, 217/22127/OM/39 plaatsen zonnewering containerpark Lindestraat,,, 217/22127/OM/72 kasteel Casier, restauratie buitenzijde, , ,56 opmaak beheersplan Goed te Beaulieu, 25., -25., 217/22117/OM/72 inrichting bezoekerscentrum , , ,77 217/22217/OM/2 slopen woning Anzegemseweg 1,,, slopen woning Toekomststraat 2, , ,1 217/22217/OM/22 flankerende maatregelen parkeerbeleid , ,28, 217/22217/OM/39 plaatsen ondergrondse glasbol Sint-Eloois-Vijve ,25 3., -687,75 217/22217/OM/34 inrichten parken, bossen en natuur ,53 3., ,47 inrichting bos Karmel, 8.19, ,17 217/22217/OM/51 signalisatie bedrijventerrein 11.22, , ,83 217/22217/OM/61 dorpskernvernieuwing Beveren-Leie , ,77, 217/22217/OM/68 inrichting terreinen groene ruimte , , ,98 inrichting volkstuintjes, 3., -3., park Casier beheerplan 6.637, , ,78 217/22217/OM/99 reservatie begraafplaatsen , , ,16 217/2247/OM/2 aanleg en herstel voetpaden 9.37, , ,58 aansluiting Schakelstraat met park, 5., -5., bestrijking asfaltwegen,,, bijkomende ontsluiting bedrijventerrein Eugene Bekaertlaan op N , , ,55 extra budget voetpaden, overlagen, fietspaden,,,, greppels Wortegemseweg en Waregemstraat, 37,62-37,62 heraanleg parking jeugdcentrum , , ,94 heraanleg Parking Olm , , ,27 heraanleg Roterijstraat tussen Gentseweg en Lindetuin 32., 32.,,

46 IE14 overig beleid Leren en Welzijn herstel betonvakken diverse gemeentewegen 94.99, ,2, herstel betonvakken Leenriestraat,,, herstellingswerken N357 Holstraat - Franklin Rooseveltlaan,,, infrastructuurwerken K. Albertstraat zone 3 95, , ,89 omgevingsaanleg OC nieuwenhove , ,47, overlagen in KWS van diverse gemeentewegen 5.546, , ,28 reservatie asfalteren , , ,13 reservatie betonvakken ,2 415., ,8 reservatie trage wegen , , ,66 reservatie wegen , , ,2 vernieuwen en herstel voetpaden 215,,, voegvullen asfalt betonwegen 1.28, ,87, 217/2247/OM/31 grondwerken en verharding van de wegen 1.41,7 1.41,7, 217/2257/OM/2 aanbrengen duurzame markeringen 215,,, aanbrengen duurzame markeringen ,72 16., ,28 aanleg fietspad Grote Heerweg, 2., -2., aanleg fietssuggestiestroken 52.91, ,94, geluidswerende wand Galgestraat, 1., -1., heraanleg toegang Jeugdcentrum , ,18, installeren ANPR, 365., -365., reservatie veiligheid , , ,5 verkeersplateau Pijkstraat - Geraniumlaan, 79.5, -79.5, verlichting voetgangersoversteken 4.66,72 75., ,28 weginrichtingen zwakke weggebruikers,,, 217/2257/OM/67 uitbreiding openbare verlichting , , ,38 217/2287/OM/31 afkoppelingsdossiers,,, afkoppelingswerken Waregemstraat tussen Evangelieboomstraat (Deerlijk) en Harelbe,,, afsprakennota RioPact , , ,8 herplaatsen collector Zuiderlaan, 35., -35., herstel riolering en onderzoekschouwen 11.95, ,74, plaatsen grachtelementen 98.19, ,57, reservatie waterlopen 4.823, , ,1 vervangen kapotte waterontvangers in de Roterijstraat 34.73, ,64, weg- en rioleringswerken Konijneveld en Galgewegel,,, weg- en rioleringswerken N43 vanaf grens Harelbeke richting SEV 1.647, , ,87 weg- en rioleringswerken Posterijstraat (Alois Biebuyckstraat tot N43 Gentseweg), 6., -6., 217/2287/OM/63 uitbreiding waterleidingsnet,,, 217/2287/OM/64 nieuwe hoogspanningscabines, 2.337, ,18 uitbreiding laagspanning, openbare verlichting, aardgasnet, kabelnet , , ,13 217/2287/OM/65 uitbreiding gasvoorziening , ,1, 217/23/OM/2 aankoop 2m nadar 7.18, 7.18,, aankoop ANPR-camera's,,, aankoop meettoestel,,, aankoop zoutstrooier en onderstel,,, reservatie materiaal/ meubilair technische dienst/ groendienst, 482, -482, 217/23/OM/68 aankoop 2 accu haagscharen 2.371, ,84, aankoop 3 grote blazers 1.59, ,35, aankoop 7 bosmaaiers 3.312, ,19, aankoop zitmaaier 1.182, ,16, groendienst - 2 bosmaaiers met dubbele roterende kop voor onkruidbestrijding,,, reservatie materiaal groendienst 4.374, , ,62 217/242/OM/39 informatica containerparken,,, 217/243/OM/2 aankoop Merlo , ,9, aankoop minigraver 37.5,2 37.5,2, aankoop vrachtwagen,,, gesloten bestelwagen 36.54, 36.54,, reservatie technische dienst , ,9-4.1,38 217/243/OM/68 aankoop bestelwagen met open laadbak,,, aankoop onkruidverdelgmachine, 3., -3., groendienst - 2 lichte vrachtwagens met open kipbak,,, 217/26/OM/68 aankoop visvijvers 279., 279.,, 217/281/OM/61 kapitaalsinbreng WAGSO,,, 217/2811/OM/39 kapitaalsinbreng IMOG , ,7, kapitaalsverhoging IMOG ikv impact energiedecreet , ,93 -,51 217/2811/OM/64 kapitaalsinbreng FIGGA , 25., , 217/2811/OM/65 kapitaalsinbreng Gaselwest,,, 217/2217/LW/8 nieuwe klassen stedelijke basisschool Sint-Eloois-Vijve 3.689, , ,39 stedelijke basisschool Desselgem, nieuwbouw klassen en refter, 6.244, , 217/22127/LW/8 belijningen in diverse sportzalen scholen 3.153,5 8., ,5 reservatie gebouwen onderwijs , , ,28 sbs Beveren-Leie - vernieuwen collector verwarming, 13., -13., sbs Beveren-Leie - zonnewering,,, sbs Desselgem - vernieuwen verlichting, 15., -15., sbs Guido Gezelle, renovatie oud gedeelte/ nieuwbouw,,, sbs Sint-Eloois-Vijve - vernieuwen collector verwarming , , ,66 sbs Torenhof - vervanging asbestleien,,, sbs Torenhof - zonnewering,,, sleutelplannen sbs Torenhof en sbs Beveren-Leie 4.23,83 12., ,17 217/22127/LW/82 reservatie gebouwen academie 3.378, ,1, 217/22217/LW/8 uitrusting terreinen sbs Beveren-Leie, 7.9, -7.9, uitrusting terreinen sbs Centrum 7.42, 7.42,, 217/22217/LW/82 afsluiting parking academie, 15., -15., 217/23/LW/8 installaties, machines en uitrusting sbs Beveren-Leie,,, installaties, machines en uitrusting sbs Desselgem,,, reservatie materiaal/ meubilair scholen, 14.32, , 217/23/LW/82 installaties, machines en uitrusting kunstacademie , , ,53 217/23/LW/985 aankoop AED-toestellen 3.49,2 15.6, ,8 217/24/LW/8 meubilair en kantooruitrusting sbs Centrum,,, meubilair en kantooruitrusting sbs Desselgem 8.66, ,75, meubilair en kantooruitrusting sbs Sint-Eloois-Vijve,,, meubilair en kantooruitrusting sbs Torenhof,,,

47 IE15 overig beleid Vrije Tijd 217/242/LW/8 informaticamateriaal scholen , , ,43 kopieerapparaten onderwijs , ,61, 217/242/LW/82 informaticamateriaal kunstacademie , , ,9 217/6641/LW/9 investeringstoelage OCMW - Molenstraat,,, 217/6646/LW/16 investeringstoelage internationale samenwerking Huroki, 26.11, ,5 investeringstoelage internationale samenwerking Ngarama, 4., -4., 217/6646/LW/945 investeringstoelage kindercentrum,,, 217/2217/VT/74 reservatie terreinen sport - fout ARK,,, 217/2217/VT/71 cc De Schakel - uitbreiding nav verhuis Bib met inbegrip van inkompartij, 5., -5., 217/2217/VT/79 OC SH Desselgem, Fase , ,83, 217/2217/VT/74 bouw nieuwe stallen hippodroom 6.642,9 935., ,91 OC SH Desselgem, Fase 1 en , , ,84 217/2217/VT/75 polyvalent jeugdgebouw Desselgem 488,24 68., ,76 217/22127/VT/71 aanpassingswerken lift cc De Schakel , ,64, cultuurcentrum De Schakel, aanpassingswerken elektriciteit,,, project groengevel CC De Schakel, 15., -15., proscenium trek cc De Schakel,,, 217/22127/VT/79 basisverwarming schuur Goed ten Nieuwenhove,,, isoleren OC Eikenhove,,, keuken OC De Coorenaar 15.,1 15.,1, OC De Bilkhage - vervanging ketel, 6., -6., OC De Linde - vervanging oude mazoutketel,,, OC 't Klokhuis - vernieuwen regeling verwarming , ,83, reservatie gebouwen cultuur , , ,73 schilderwerken Goed ten Nieuwenhove,,, verwarming OC Eikenhove,,, 217/22127/VT/74 aanpak site De Raedt 15.18, , ,78 aanpak sleutelbeheer gebouwen sport,,, aanpassingswerken koperen bekleding zwembad de Treffer,,, herstel dak tribunes OLC Desselgem 1.672,2 12.1, ,8 membraancel zoutelektrolyse 1.363, ,65, nieuwe frequentieregelaars en circulatiepompen zwembad,,, overlagen sportvloer Gaverke,,, renovatie schietstand 5.219, ,2, renovatiewerken cafetaria jeugdcentrum,,, renovatiewerken zwembad De Treffer (projectoproep),,, reservatie gebouwen sport , , ,97 schilderwerken jeugdcentrum,,, schilderwerken sportinfrastructuur,,, vernieuwen installatie Racing Waregem,,, vervangen bekleding goten jeugdcentrum,,, verwarmingsinstallatie stadion B en sanitair warm water , ,8, zwembad De Treffer - renovatie kleedruimte 9.287, ,34, 217/22127/VT/75 inrichting POC , , ,48 reservatie gebouwen jeugd 5.388, , ,63 vervangen ramen chiro Beveren-Leie 1.37, ,65, visie-ontwikkeling jeugdeiland, 25., -25., 217/22217/VT/522 aanleg kampeerautoterrein te Sint-Eloois-Vijve,,, 217/22217/VT/74 aanleg minipitch Vijve,,, bijkomende verlichting op T5 stadion B,,, bouw nieuwe stallen hippodroom,,, drafpiste hippodroom, 235., -235., inrichting terreinen sport, 9.31, ,44 kunstgrasveld Racing ,9 71.5, -13.6,1 nieuwe omheiningen 1.537,29 2., ,71 nivelleren T2 stadion B,,, omgevingswerken nieuwe tribune regenboogstadion fase , , ,41 problematiek Rugbyterrein op stadion B,,, reservatie terreinen sport , , ,46 verharden toegangsweg stadion B,,, 217/22217/VT/75 realisatie skatepark Jeugdcentrum , ,4, reservatie speelpleinen , , ,96 217/22617/VT/522 verstevigen steigers jachthaven Sint-Eloois-Vijve,,, 217/23/VT/73 reservatie materiaal/ meubilair bib, 5., -5., 217/23/VT/79 erfgoedproject Goed te Nieuwenhove,,, reservatie materiaal/ meubilair cultuur, 5., -5., 217/23/VT/71 dossier communicatie - infozuilen 3.327,5 65., ,5 dossier communicatie - LED-schermen,,, podiumelementen in aluminium,,, uitrusting feesten en plechtigheden, 1., -1., 217/23/VT/74 aankoop grasmaaier deelgemeentes,,, industriële wasmachine,,, lockers voor individuele sporters stadion B,,, muziekinstallatie sporthal Beveren-Leie,,, onderwaterstofzuiger sport,,, reservatie materiaal/ meubilair sport , ,7-213,9 scorebord zwemclub,,, vernieuwen whirlpools,,, whirlpool zwembad,,, zodensnijder,,, 217/23/VT/75 aankoop materiaal uitleendienst 2.689, , ,35 reservatie materiaal/ meubilair jeugd 3.33,14 3.8, -496,86 217/24/VT/73 nieuw meubilair stedelijke bibliotheek 952,57 952,57, 217/24/VT/79 materiaal/ meubilair oc's (5% eigen inbreng), 25., -25., 217/242/VT/73 informatica nieuwe bib , , ,46 217/242/VT/79 hardware UiTPAS project, 8.345, ,96 217/242/VT/74 digitaal infobord sporthal en zwembad,,, informaticamateriaal sportdienst 9.233, , ,83 nieuwe kopieermachine,,, 217/243/VT/71 aankoop hoogwerker CC De Schakel,,, 217/243/VT/74 aankoop nieuwe tractor sportdienst , ,5,

48 rollend materieel sportdienst, , ,5 217/275/VT/739 aankoop kunstwerken 6., 6.,, 217/6646/VT/79 investeringstoelage keuken OC De Coorenaar,,, 217/6646/VT/74 investeringstoelage bouw nieuwe tribune SVZW 1.1., 1.1.,, 217/6646/VT/75 investeringstoelage nieuwbouw Akabe Funk ism Kiwanis,,, Eindtotaal , , ,

49 (* 2) Enveloppe Ontvangst Ontvangstbudget BBC Toelichting Ontvangst Rekening 217 Eindbudget 217 verschil IE2 aantrekkelijke stad 217/15/OM/61 subsidies stadskernvernieuwing,,, 217/26/OM/61 verkopen grond private ontwikkeling ZuidBoulevard , ,, IE3 leefbare stad IE11 IE12 overig beleid Interne Werking IE13 overig beleid Omgeving IE15 overig beleid Algemene Financiering overig beleid Vrije Tijd 217/15/OM/31 subsidie collectorwerken Hollebeek,,, subsidie rioleringswerken Westerlaan, 6.977, ,59 217/26/AF/5 verkoop grond Hazewindstraat, 28., -28., verkoop grond Libelstraat - Desselgem-Dries, , ,75 verkoop grond Regenboogstadion fase 1, 4.., -4.., verkoop grond Steenovenstraat, 21.3, -21.3, verkoop grond Transvaalstraat, , , verkoop gronden 216,,, 217/261/AF/5 verkoop woning Nieuwstraat , ,23, verkoop woning pastorie Beveren-Leie aan OCMW 23.46,13 23., 46,13 verkoop woning Pompoenstraat 36,,, verkoop woningen Molenstraat,,, 217/15/IW/79 subsidie kerk Desselgem schilderwerken,,, subsidie kerk Desselgem verwarming, , ,4 217/15/OM/2 subsidie AWV herstellingswerken N357 Holstraat - Franklin Rooseveltlaan,,, tussenkomst groen nieuwe verkaveling , 15.45, , tussenkomst ontsluitingsweg Eugene Bekaertlaan,,, 217/15/OM/39 tussenkomst ondergrondse containers, 7., -7., 217/15/OM/31 subsidie rioleringswerken Konijneveld - Galgewegel,,, subsidie rioleringswerken N43,,, subsidie rioleringswerken Posterijstraat, 337., -337., tussenkomst Veneco Zaubeek, 7.575, ,96 217/15/OM/6 subsidies RUP 5.5, 3., 2.5, 217/15/OM/63 subsidie AIK reservatie,,, 217/15/OM/68 subsidie aanleg park Casier,,, 217/15/OM/72 subsidie bezoekerscentrum , , 2.163,4 subsidie renovatie koetshuis, , ,47 217/265/OM/2 verkoop technisch materiaal 15.36, , 6.512,2 217/266/OM/2 verkoop rollend materiaal,,, 217/281/OM/64 verkoop aandelen Figga 4.325,, 4.325, 217/15/VT/79 subsidie erfgoedproject Goed ten Nieuwenhove,,, tussenkomst meubilair OC's, 12.5, -12.5, 217/15/VT/74 subsidie energiebesparende maatregelen zwembad,,, subsidie renovatiewerken zwembad,,, tussenkomst bestuur overlagen sportvloer Gaverke,,, 217/266/VT/74 verkoop rollend materiaal,,, Eindtotaal , , ,

50 - 5 -

51 STAD WAREGEM 5. toelichting bij de financiële nota 5.2. toelichting investeringsrekening overzicht investeringsverrichtingen per BDOM evolutie investeringsverrichtingen stand kredieten per investeringsenveloppe Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

52 Schema TJ3 : Investeringsverrichtingen per beleidsdomein 217 DEEL 1 : UITGAVEN Code Totaal Algemene Financiering Interne Werking I. Investeringen in financiële vaste activa 8.82,49,, A. Extern verzelfstandigde agentschappen 28,,, B. Intergemeentelijke samenwerkings ,49,, verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282,,, D. OCMW-verenigingen 283,,, E. Andere financiële vaste activa 284/8,,, II. Investeringen in materiële vaste activa , , ,7 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa ,45, ,7 1. Terreinen en gebouwen 22/ ,3, ,28 2. Wegen en overige infrastructuur 224/ ,74,, 3. Roerende goederen 23/ ,41, ,79 4. Leasing en soortgelijke rechten 25,,, 5. Erfgoed 27 6.,,, B. Overige materiële vaste activa , ,89, 1. Onroerende goederen 26/ , ,89, 2. Roerende goederen 265/9,,, C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 296,,, III. Investeringen in immateriële vaste activa ,22,, IV. Toegestane investeringssubsidies ,15, ,15 TOTAAL UITGAVEN , , ,22 Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening

53 Schema TJ3 : Investeringsverrichtingen per beleidsdomein 217 DEEL 1 : UITGAVEN Code Omgeving Leren en Welzijn I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen 28 B. Intergemeentelijke samenwerkings- 281 verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 8.82,49, 8.82,49,,,,,,,,, II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 22/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 26/4 2. Roerende goederen 265/ , , , , ,,, 279., 279.,, , , ,25, ,48,,,,, C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 296,, III. Investeringen in immateriële vaste activa ,22, IV. Toegestane investeringssubsidies 664,, TOTAAL UITGAVEN , ,73 Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening

54 Schema TJ3 : Investeringsverrichtingen per beleidsdomein 217 DEEL 1 : UITGAVEN Code Vrije Tijd I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen 28 B. Intergemeentelijke samenwerkings- 281 verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8,,,,,, II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 22/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 26/4 2. Roerende goederen 265/ , , ,79, ,14, 6.,,,, C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 296, III. Investeringen in immateriële vaste activa 21, IV. Toegestane investeringssubsidies , TOTAAL UITGAVEN ,93 Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening

55 Schema TJ3 : Investeringsverrichtingen per beleidsdomein 217 DEEL 2 : ONTVANGSTEN Code Totaal Algemene Financiering Interne Werking I. Verkoop van financiële vaste activa ,,, A. Extern verzelfstandigde agentschappen 28,,, B. Intergemeentelijke samenwerkings ,,, verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282,,, D. OCMW-verenigingen 283,,, E. Andere financiële vaste activa 284/8,,, II. Verkoop van materiële vaste activa 22/ , ,36, A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige,,, materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 22/3-229,,, 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8,,, 3. Roerende goederen 23/4,,, 4. Leasing en soortgelijke rechten 25,,, 5. Erfgoed 27,,, B. Overige materiële vaste activa , ,36, 1. Onroerende goederen 26/ , ,36, 2. Roerende goederen 265/ ,2,, C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop 176,,, van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa 21,,, IV. Investeringssubsidies en -schenkingen / ,4,, TOTAAL ONTVANGSTEN , ,36, Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening

56 Schema TJ3 : Investeringsverrichtingen per beleidsdomein 217 DEEL 2 : ONTVANGSTEN Code Omgeving Leren en Welzijn I. Verkoop van financiële vaste activa 28 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 28 B. Intergemeentelijke samenwerkings- 281 verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/ ,, 4.325,,,,,,,,,, II. Verkoop van materiële vaste activa 22/7 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 22/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 26/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop 176 van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa ,2,,,,,, , , 15.36,2,,,,,,,,,,,,,, IV. Investeringssubsidies en -schenkingen / ,4, TOTAAL ONTVANGSTEN ,6, Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217 Pagina 6 van

57 Schema TJ3 : Investeringsverrichtingen per beleidsdomein 217 DEEL 2 : ONTVANGSTEN Code Vrije Tijd I. Verkoop van financiële vaste activa 28 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 28 B. Intergemeentelijke samenwerkings- 281 verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8,,,,,, II. Verkoop van materiële vaste activa 22/7 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 22/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 26/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop 176 van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa 21,,,,,,,,,,,, IV. Investeringssubsidies en -schenkingen /2 TOTAAL ONTVANGSTEN,, Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217 Pagina 7 van

58 - 58 -

59 STAD WAREGEM 5. toelichting bij de financiële nota 5.2. toelichting investeringsrekening evolutie investeringsverrichtingen stand kredieten per investeringsenveloppe Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

60 Schema TJ4 : Evolutie van de investeringsverrichtingen 217 DEEL 1 : UITGAVEN Code Jaarrekening 217 Jaarrekening 216 Jaarrekening 215 I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkings verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 22/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 26/ Roerende goederen 265/9 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 296 III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

61 Schema TJ4 : Evolutie van de investeringsverrichtingen 217 DEEL 2 : ONTVANGSTEN Code Jaarrekening 217 Jaarrekening 216 Jaarrekening 215 I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen 28 B. Intergemeentelijke samenwerkings verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 22/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen 26/ Roerende goederen 265/ C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa 176 III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen / TOTAAL ONTVANGSTEN

62 - 62 -

63 STAD WAREGEM 5. toelichting bij de financiële nota 5.2. toelichting investeringsrekening stand kredieten per investeringsenveloppe Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

64 Schema TJ5 : Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen 217 Investeringsenveloppen Verbinteniskrediet Vastleggingen Verbinteniskrediet min vastleggingen IE1:kwalitatieve dienstverlening (214-22) Uitgaven Ontvangsten Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aanrekeningen Verbinteniskrediet Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aanrekeningen , ,22, ,22,,,, IE2:aantrekkelijke stad (214-22) , , , , , , , -7.11, IE3:leefbare stad (214-22) , , , , , , , ,59 IE12:overig beleid Interne Werking (214-22) , , , , , , , ,3 IE13:overig beleid Omgeving (214-22) , , , , , , , ,21 IE14:overig beleid Leren en Welzijn (214-22) , , , , , , ,5 93.5,67 IE15:overig beleid Vrije Tijd (214-22) , , , , , , , , IE11:overig beleid Algemene Financiering (214-22) , , , , , , , , Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217

65 STAD WAREGEM 5. toelichting bij de financiële nota 5.3. toelichting liquiditeitenrekening: evolutie Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

66 Schema TJ6 : De evolutie van de liquiditeitenrekening 217 RESULTAAT OP KASBASIS Code Jaarrekening 217 I. Exploitatiebudget (B-A) Jaarrekening Jaarrekening A. Uitgaven 6/ B. Ontvangsten 7/ a. Belastingen en boetes b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige /9-742/ II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven 21/ B. Ontvangsten / / III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiele schulden a. Periodieke aflossingen 421/ b. Niet-periodieke aflossingen 171/4 2. Toegestane leningen 293/4 3. Overige transacties a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 295 c. Andere overige uitgaven 1 B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings 171/4 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen 4943/ b. Niet-periodieke terugvorderingen 293/4 3. Overige transacties a. Borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen c. Schenkingen, andere dan opgenomen onder deel I en II 12 d. Niet opgevraagd kapitaal (-) 11 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII)

67 Schema TJ6 : De evolutie van de liquiditeitenrekening 217 Bestemde gelden Jaarrekening 217 Jaarrekening 216 Jaarrekening 215 I. Exploitatie pensioenfonds reservefonds integratie vluchtelingen reservefonds meerjarenplan De Schakel reservefonds meerjarenplan Sportbeheer II. Investeringen groenfonds kunstfonds reservefonds Waregem Zuid (sport) reservefonds Zuidboulevard reservefonds aanpak gebouw CC De Schakel reservefonds bezoekerscentrum 4. reservefonds brandweerkazerne reservefonds renovatie pand 2.. reservefonds toekomstige investeringen (o.a. N43,...) reservefonds toekomstige investeringen III. Andere verrichtingen 6. reservefonds schuldafbouw 6. Totaal bestemde gelden

68 - 68 -

69 STAD WAREGEM 5. toelichting bij de financiële nota 5.4. overzicht verstrekte werkings- en investeringssubsidies per beleidsveld Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

70 TJ: Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies 217 Federatie financieel beheerders toelage federatie financieel beheerders 125, 125, 125, 111 VLO/Procura 465, 465, 461, 111 Totaal : 59, 59, 586, Lidgeld Levend Archief Brugge vzw - VVBAD 2, 2, 112, 113 Totaal : 2, 2, 112, A. Werkingssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Initieel bedrag Eindbedrag Jaarrekening BV Fractietoelagen 9.5, 9.5, 9.25, 1 Totaal : 9.5, 9.5, 9.25, Vlaamse federatie gemeentesecretarissen toelage Vlaamse federatie gemeentesecretarissen 125, 125, 125, 11 Lidgeld VVSG 27., 27.35, ,25 11 Totaal : , , , Vriendenkring administratie toelage vriendenkring administratie 2., 2., 1.82, 119 Vriendenkring technische dienst toelage vriendenkring technische dienst 1.5, 1.5, 1.44, 119 Vriendenkring bibliotheek toelage vriendenkring bibliotheek 65, 65, 56, 119 Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217 toelagen dagelijks bestuur 4., 4., 31, WIVO (Vonk) 3.6, 4.85, 4.815, 119 Lidgelden algemene diensten (vzw Vlario, vzw PCS) 7, 7, 423,5 119 vlario, PCS 1., 1., 56, 119 lidgeld touring 3, 3, 28, Lidgeld VICT-OR 3, 3, 275, 119 Vereniging Voor Openbaar Groen 2.64, , , lidgeld VLABABBS 29, 29, 15, 119 Totaal : , , ,65 6A comité Brasschaat toelage 6A comité 3., 3., 3., 13 terugbetaling WB - uitgevaardigd als geschenk aan verenigingen 5.5, 5., 3.65, 13 Geboortepremies 1., 1., 7.83, 13 Premies jubileum 1., 1., 9.93, 13 feestcheques 24., 2.5, 12.86, 13 terugbetaling WB- uitgevaardigd als geschenk aan gezinnen 3., 6., 6., 13 Totaal : 55.5, 54.5, 43.27,

71 TJ: Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies A. Werkingssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Initieel bedrag Eindbedrag Jaarrekening BV Euro Equus toelage Euro Equus 1.5, 1.5,, 15 Szekszard Comité toelage Szekszard Comité 1.25, 1.25,, 15 KU Leuven project Sagalassos toelage Sagalassos 1.25, 1.25, 1.25, 15 Mayors for peace 22 vision campaign VZW Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217 toelage Mayors for Peace 625, 625,, 15 Totaal : 4.625, 4.625, 1.25, Wereldraad toelage wereldraad 4.75, 4.75, 1., 16 toelagen kleinschalige projecten 2., 18.5, 18.21, 16 Huroki VZW toelage VZW Huroki 1., 1., 1.982,2 16 Wereldwinkel Waregem toelage Wereldwinkel Waregem - werkingstoelage + huurtoelage 8.5, 8.5, 8.5, 16 Wereldwinkel Desselgem toelage Wereldwinkel Desselgem 75, 75, 75, 16 Umubano toelage Umubano 2.5, 2.5, 2.5, 16 Comité de jumelage Ngarama - Waregem toelage jumelage comité Gatsibo 1., 14.5, 7.196,38 16 toelage noodhulp 5., 5., 1.25, 16 toelage missiebonden 2., 2., 1.81, 16 Totaal : 63.5, 66.5, ,4 Touring lidgeld touring 1, 1,, 2 toelage op de verhardingswerken aan privé-toegang 5, 5,, 2 Totaal : 6, 6,, Wagso werkingssubidie Wagso 185., 185., ,5 22 Totaal : 185., 185., ,5 SAVE-charter toelage SAVE-charter 4, 4,, 29 subsidie fietslease, 1., 7, 29 Totaal : 4, 1.4, 7, Imog IMOG , , , 39 Totaal : , , , subs milieu (REG, zwaluwen, knotbomen) 12., 12., , Totaal : 12., 12., ,83

72 TJ: Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies 217 Politiezone Mira werkingssub PZ Mira , , , 4 Totaal : , , , brandweerzone Fluvia werkingstoelage brandweerzone Fluvia , , ,42 41 brandweerzone Fluvia toelage voor financiering erkentelijkheidspremies 5., 5., 5., 41 Totaal : , , ,42 Westtoer Westtoer 12., 12., 1.625, Totaal : 12., 12., 1.625,85 Intercommunale Leiedal bijdrage Leiedal 93.6, 93.6, ,1 6 lidgeld VPRP 12, 12, 115, 6 A. Werkingssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Initieel bedrag Eindbedrag Jaarrekening BV Minaraad toelage minaraad 4.75, 4.75, 451, 39 Bond Beter Leefmilieu toelage Bond Beter Leefmilieu 95, 95, 95, 39 Compostmeesters toelage compostmeesters 5, 5, 5, 39 Totaal : 6.2, 6.2, 1.91, Vlaams Kruis toelage Vlaams kruis 1., 1., 1., 44 Bloedinzameling Rode kruis toelage bloedinzameling Rode kruis 1., 1., 1., 44 Rode kruis toelage Rode kruis 1., 1., 1., 44 Mug Heli toelage Mug Heli 5, 5, 5, 44 Totaal : 3.5, 3.5, 3.5, starterspremie, 3., 7.663,7 5 Totaal :, 3., 7.663,7 tuinhier Waregem toelage tuinhier Waregem 5, 5, 5, 53 Exposities tuinhier toelage Exposities tuinhier 25, 25, 25, 53 Bebloemingsactie Waregem toelage Bebloemingsactie Waregem 4., 4., 4., 53 tuinhier Beveren-Leie toelage tuinhier Beveren-Leie 25, 25, 25, 53 Landelijke Verenigingen toelage Landelijke verenigingen 62, 62, 62, 53 Vlaams Paard toelage Vlaams Paard 62, 62, 62, 53 West-Vlaamse Fokkerijvereniging stamboekschapen toelage West-Vlaamse Fokkerijvereniging stamboekschapen 25, 25,, 53 toelagen groenbedekkers 8., 8., 7.496,1 53 Totaal : 14.49, 14.49, ,1 Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217

73 TJ: Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies 217 Huisvestingspremies 1., 1., , 62 Totaal : 1., 1., , monumentenwacht kasteel casier 5, 5, 4, 68 Totaal : 5, 5, 4, Feestcomité Desselgem toelage Feestcomite Desselgem 2., 2., 2., 71 Feestcomité Drogenboom toelage Feestcomité Drogenboom 5, 5, 5, 71 Feestcomité VZW Den Hoek toelage Feestcomité VZW Den Hoek 5, 5, 5, 71 Feestcomité SE Vijve toelage Feestcomite SE Vijve 2., 2., 5, 71 Feestcomité Nieuwenhove toelage Feestcomite Nieuwenhove 5, 5, 5, 71 Feestcomité Beveren-Leie toelage Feestcomité Beveren-Leie 2., 2., 2., 71 Feestcomité VZW De Waterhoek toelage Feestcomité VZW De Waterhoek 5, 5, 5, 71 Feestcomité VZW Milleniumwijk toelage Feestcomité VZW Millenniumwijk 5, 5, 5, 71 Feestcomité Stationswijk toelage Feestcomité Stationswijk 5, 5, 5, 71 straete kermis toelage straete kermis 5, 5, 5, 71 Koninklijke Koersmaatschappij toelage Promotie Waregem Koerse 6., 6., 6., 71 A. Werkingssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Initieel bedrag Eindbedrag Jaarrekening BV Totaal : 93.72, 93.72, ,1 EVAP CC De Schakel werkingssubs EVAP De Schakel , , , 71 EVAP De Schakel bijkomende subsidie aan Schakel uit reservefonds MJP De Schakel , ,, 71 EVAP CC De Schakel toelage ikv feestelijke opening Zuidboulevard 15., 15., 15., 71 EVAP CC De Schakel toelage CC De schakel uit aanvullende dotatie gemeentefonds 22., 22., 22., 71 Totaal : , , , Lidgeld VVBAD 5, 5, 5, 73 lidgeld VLABIN-VBC 1, 1,, 73 Totaal : 6, 6, 5, EVAP OC's werkingssubsidie EVAP OC's 7.5, 7.5, 7.5, 79 Lidgeld stichting Van Geluwe Johan - Monumentenwacht goed ten Nwh 15, 15, 11, 79 Totaal : 7.65, 7.65, 7.61, Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217

74 TJ: Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies A. Werkingssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Initieel bedrag Eindbedrag Jaarrekening BV Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217 Totaal : 69.5, 69.5, 68., EVAP CC De Schakel toelage Gaverprijs,,, 719 EVAP CC De Schakel toelage Waregem Koerse Feesten Kleinste Steeple 22.5, 22.5, 22.5, 719 Waregemse Gordel Toelage Waregemse Gordel 1., 1., 1., 719 Hype-O-Dream vzw Toelage Hype-O-dream 15., 15., 15., 719 VZW Fietspromo (cyclocross masters) Toelage Cyclocross Masters 15., 15., 15., 719 Totaal : 53.5, 53.5, 53.5, Stedelijke Cultuurraad Waregem toelage cultuurraad 4.75, 4.75, 4.75, 739 Golden River Kunst toelage Golden River kunst 75, 75, 75, 739 toelagen ikv reglement WOI 2., 2.,, 739 Het Waregems Harmonieorkest toelage Het Waregems Harmonieorkest 2.5, 2.5, 2.5, 739 Geniale Jongens toelage Geniale Jongens 2., 2., 2., 739 Kon. Fanfare Hoger Op toelage Kon. fanfare Hoger Op 2., 2., 2., 739 Jeugdharmonie Waregem toelage Jeugdharmonie Waregem 6, 6, 6, 739 toelagen bijzondere culturele projecten/prestaties 8., 8., 1.44, 739 Comité Frans-Vlaanderen toelage Comité Frans-Vlaanderen 3., 3.,, 739 Geschied- en Heemk. kring De Gaverstreke toelage cultureel ambassadeur 5., 5.,, 739 toelage Geschied- en Heemkundige kring De Gaverstreke 4, 4, 4, 739 Laidos toelage Laidos 1.25, 1.25, 1.25, 739 Con Cuore toelage Con Cuore 1.25, 1.25, 1.25, 739 Stedelijke Cultuurraad Waregem toelage 11-juli viering 5, 5,, juli comité Waregem toelage 11-juli comité Waregem 5, 5, 5, juli comité Desselgem toelage 11-juli comité Desselgem 5, 5, 5, juli comité Beveren-Leie toelage 11-juli comité Beveren-Leie 5, 5, 5, 739 K.M.V. De Leiezonen toelage K.M.V. De Leiezonen 2.5, 2.5, 2.5, 739 subs culturele verenigingen 21.5, 21.5, 21.5, 739 De Witte Spreeuw - Waregem toelage De Witte Spreeuw - Waregem 1, 1, 1, 739 AVIBO Gewest Waregem A+B+C toelage AVIBO Gewest Waregem A+B+C 1.25, 1.25, 1.25, 739 Koninklijk Bevers Harmonie-orkest VZW toelage Koninklijk Bevers Harmonieorkest VZW 2.5, 2.5, 2.5, 739

75 TJ: Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies A. Werkingssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Initieel bedrag Eindbedrag Jaarrekening BV Duiven De Werkman toelage Duiven De Werkman 1, 1, 1, 739 Vimibel Gewest Waregem toelage Vimibel Gewest Waregem 4, 4, 4, 739 Ijzerbedevaartcomité toelage ijzerbedevaartcomité 15, 15, 15, 739 Duivenmaatschappij De Eendracht toelage Duivenmaatschappij De Eendracht 1, 1, 1, 739 Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217 toelage jongerencultuurprojecten 2.5, 2.5,, 739 Over Schimmels en Schouwen toelage Over Schimmels en Schouwen 1.25, 1.25, 1.25, 739 NSB Desselgem toelage NSB Desselgem 25, 25, 25, 739 Heldentrouw - Predikheer toelage Heldentrouw - Predikheer 375, 375, 375, 739 NVW Waregem toelage NVW Waregem 25, 25,, 739 NSB afdeling Waregem toelage NSB Afdeling Waregem 25, 25, 25, 739 Heldentrouw vzw toelage Heldentrouw Vzw 25, 25, 25, 739 Oudstrijders Beveren-Leie toelage Oudstrijders Beveren-Leie 25, 25, 25, 739 NSB Sint-Eloois-Vijve toelage NSB Sint-Eloois-Vijve 25, 25, 25, 739 OCMW Waregem toelage vrijetijdsparticipatie 6.6, 6.6, 6.471, 739 Overleg Cultuur ZW-Vlaanderen toelage Overleg Cultuur Zuidwest 12.5, 12.5, ,8 739 Totaal : , , 68.52,8 EVAP Sportbeheer werkingssubsidie EVAP Sportbeheer , , ,68 74 Stedelijke Sportraad Waregem toelage sportraad 4.75, 4.75, 4.75, 74 Koninklijke Veloclub De Leiezonen toelage Koninklijke veloclub De Leiezonen 5., 5., 5., 74 toelage bijzondere sportmanifestaties 6., 6., 2.1, 74 vzw Waregem draaft toelage vzw Waregem draaft 15., 15., 15., 74 Rijvereniging De Gaverbeek toelage Rijvereniging De Gaverbeek 3.5, 3.5, 3.5, 74 Dwars door Desselgem toelage Dwars door Desselgem 1., 1., 1., 74 Military toelage Military 13.5, 14.5, 13.5, 74 impulssubsidies 32., 28., ,99 74 jumping Waregem toelage Jumping Waregem 9., 9., 9., 74 KSV Waregem Vooruit toelage KSV Waregem Vooruit (dwars door Vlaanderen) 6., 6., 6., 74 Koninklijke Wielerclub Sport na Arbeid VZW Mountainbikeclub Zewieties (MTBCH) werkingssubs sportclubs 53.5, 57.5, ,94 74 toelage Koninklijke wielerclub - Sport na Arbeid VZW 2., 2., 2., 74 toelage Mountainbikeclub Zewieties (MTBCH) 5., 5., 5., 74

76 TJ: Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies 217 Stedelijke Jeugdraad Waregem toelage jeugdraad 4.75, 4.75, 4.75, 75 toelagen security, uitzonderlijke toelagen 7., 7., 6.732,35 75 toelagen speelpleinwerkingen 47.5, 47.5, ,14 75 toelagen jeugdhuizen 65.5, 65.5, ,1 75 Stedelijke Jeugdraad Waregem toelage dag en nacht van de jeugd 2.5, 2.5, 2.5, 75 toelagen jeugd 52., , ,96 75 Lidgeld Regionale grabbelpas, swappas 95, 95, 3, 75 Lidgeld VVJ 1.153, , ,8 75 toelagen kadervorming 2.5, 2.575, 2.393, 75 Totaal : , , ,54 Poincaré vzw toelage poincaré 6.75, 6.75, 6.75, 791 Totaal : 6.75, 6.75, 6.75, Lidmaatschap GORK - OVSG 1.5, 1.5, 9.978,14 8 Totaal : 1.5, 1.5, 9.978,14 Concertvereniging toelage concertvereniging 1., 1., 8.768, 82 Kunst-act toelage kunst-act 3.4, 3.4, 3.4, 82 OVSG 52, 52, 41,75 82 doorrekening kunstacademie Dentergem-Anzegem, 16.28, ,72 82 doorstorten inschrijvingsgelden 26., 264.2, , 82 Totaal : , 294.4, ,47 middagtoezicht basisonderwijs 5., 5., 47.82, 871 Totaal : 5., 5., 47.82, EVAP Sportbeheer werkingssubs EVAP Sportbeheer schoolzwemmen 4., 4., ,8 873 A. Werkingssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Initieel bedrag Eindbedrag Jaarrekening BV dressuur toelage Dressuur 3., 3., 3., 74 L'Equino toelage L'Equino 7.5, 7.5, 7.5, 74 Totaal : , , , kerkbesturen werkingssubs kerkbesturen , , ,6 79 Monumentenwacht W-Vl vzw 2, 2, 16, 79 Totaal : , , ,6 Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217

77 TJ: Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies 217 subsidie aan OCMW ikv de vluchtelingenproblematiek, 8., 8., 9 subsidie OCMW ikv integratie vluchtelingen,,, 9 OCMW Waregem werkingstoelage OCMW , , , 9 Totaal : , , , projectsubsidie samenwerken in diversiteit 1., 1., 271,25 92 Totaal : 1., 1., 271,25 Poverello toelage Poverello 25, 25, 25, 99 Totaal : 25, 25, 25, VZW Kindercentrum toelage vzw kindercentrum buitenschoolse kinderopvang 152.5, 152.5, 152.5, 945 Lokaal Overleg Kinderopvang toelage lokaal overleg kinderopvang 3.5, 3.5, 1.75, 945 Lidgeld VVSG 52, 52, 496, Totaal : , , ,91 A. Werkingssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Initieel bedrag Eindbedrag Jaarrekening BV Totaal : 4., 4., , Adviesraad voor Personen met een Handicap toelage Adviesraad voor Personen met een Handicap 1., 1., 1., 911 toelagen instellingen v personen met handicap 6., 6., 6., 911 toelagen verenigingen personen met een handicap 1.5, 1.5, 95, 911 lidgeld durf 22 56, 56,, 911 Mantel- en thuiszorgtoelage 22., 22., 21., 911 Sociaal-pedagogische toelage 8., 8., 5.615, 911 Tussenkomst vakantiekosten personen met een handicap 4., 4., 1.41, 911 Totaal : 241.6, 241.6, , subsidie basiseducatie, 7.5, 7.5, 949 toelagen thuisverzorging/verpleging 1.5, 1.5, 1.5, 949 Ziekenzorg Beveren-Leie toelage ziekenzorg Beveren-Leie 25, 25, 25, 949 toelage instellingen voor gezinshulp 7.4, 7.4, 7., 949 Gezinsbond Sint-Eloois-Vijve toelage gezinsbond Sint-Eloois-Vijve 15, 15, 15, 949 Gezinsbond Beveren-Leie toelage gezinsbond Beveren-Leie 2, 2, 2, 949 Ziekenzorg Waregem toelage ziekenzorg Waregem centrum, 't Gaverke, Biest - Nieuwenhove 5, 5, 5, 949 Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217

78 TJ: Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies 217 VZW Lokaal Gezondheidsoverleg toelage Logo Leieland 3.9, 3.9, 3.877, VZW Kompas toelage VZW Kompas 5., 5., 5., 985 Totaal : 8.9, 8.9, 8.877,74 PZ Mira investeringstoelage politiezone Mira , , , 4 Totaal : , , , brandweerzone Fluvia investeringstoelage brandweerzone Fluvia , , ,5 41 Totaal : , , , A. Werkingssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Initieel bedrag Eindbedrag Jaarrekening BV Tele-onthaal West Vlaanderen toelage Tele-onthaal West Vlaanderen 25, 25, 25, 949 toelagen kinderwelzijn 75, 75, 75, 949 Ziekenzorg Sint-Eloois-Vijve toelage ziekenzorg Sint-Eloois-Vijve 25, 25, 25, 949 Ziekenzorg Desselgem toelage ziekenzorg Desselgem 25, 25, 25, 949 Centrum voor Basiseducatie toelage Centrum voor Basiseducatie 7.5,,, 949 Centrum voor jongeren en gezinsbegeleiding toelage Centrum voor jongeren en gezinsbegeleiding 5, 5, 5, 949 Gezinsbond Waregem toelage gezinsbond Waregem 4, 4, 4, 949 Gezinsbond Desselgem toelage gezinsbond Desselgem 2, 2, 2, 949 CAW Stimulans toelage CAW Stimulans 2.5, 2.5, 2.5, 949 toelage nutsvoorzieningen 2.5, 2.5, 1.625, 949 Premie op het huwelijkssparen 1.5, 1.5, 565, Totaal : 26.6, 26.6, 24.39,72 Seniorenadviesraad toelage seniorenadviesraad 2., 2., 1., 959 toelagen verenigingen gepensioneerden 6., 6., 6., 959 Totaal : 8., 8., 7., B. Investeringssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Initieel bedrag Eindbedrag Jaarrekening BV comité de jumelage de Ngarama investeringstoelage internationale samenwerking Ngarama 4.,,, 16 VZW Huroki investeringstoelage internationale samenwerking Huroki 1.,,, 16 Totaal : 5.,,, Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217

79 TJ: Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies 217 investeringstoelage nieuwbouw Akabe Funk ism Kiwanis,,, 75 Totaal :,,, kerkbesturen Waregem investeringstoelage kerkfabrieken 2., 1.619, ,65 79 Totaal : 2., 1.619, ,65 OCMW Waregem investeringstoelage OCMW - Molenstraat 15.,,, 9 Totaal : 15.,,, VZW kindercentrum Waregem investeringstoelage kindercentrum,,, 945 Totaal :,,, B. Investeringssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Initieel bedrag Eindbedrag Jaarrekening BV investeringstoelage bouw nieuwe tribune SVZW, 1.1., 1.1., 74 Totaal :, 1.1., 1.1., Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217

80 - 8 -

81 STAD WAREGEM 6. toelichting bij samenvatting van de algemene rekeningen 6.1. toelichting bij de balans 6.2. overzicht van de waarderingsregels 6.3. de niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

82 Herwaarderingen Waardeverminderingen Boekwaarde op 31/12 Totaal financiële vaste activa , , , ,9, ,32 Boekwaarde op 31/12 II. Bedrijfsmatige materiële vaste activa,,,,,, A. Terreinen en gebouwen,,,,,, B. Installaties, machines en uitrusting,,,,,, C. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel,,,,,, D. Leasing en soortgelijke rechten,,,,,, III. Overige materiële vaste activa , , ,38, ,43, ,49 A. Terreinen en gebouwen , , ,36, ,43, ,49 B. Roerende goederen,, ,2,,,, Totaal materiële vaste activa , , ,38, ,47, ,85 TJ7 : De toelichting bij de balans 217 1: Mutatiestaat van de financiële vaste activa Boekwaarde op 1/1 Investeringen Desinvesteringen A. Extern verzelfstandigde agentschappen ,9,,,, ,9 B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten ,3 8.82, , ,9, ,42 C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden,,,,,, D. OCMW-verenigingen,,,,,, E. Andere financiële vaste activa,,,,,, 2: Mutatiestaat van de materiële vaste activa Boekwaarde op 1/1 Investeringen Desinvesteringen Herwaarderingen Afschrijvingen Waardeverminderingen I. Gemeenschapsgoederen , ,45, ,4, , A. Terreinen en gebouwen , ,3, ,94, ,98 B. Wegen en overige infrastructuur , ,74, ,8, ,23 C. Installaties, machines en uitrusting , ,93, ,8, 78.83,11 D. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel , ,48, ,22, ,4 E. Leasing en soortgelijke rechten,,,,,, F. Erfgoed 212, 6.,,,, 6.212, Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217

83 Boekwaarde op 31/12 I. Financiële schulden op lange termijn ,4,, , ,85 A. Financiële schulden ten laste van het bestuur ,11,, , ,64 1. Leningen ten laste van het bestuur ,11,, , ,64 2. Leasings ten laste van het bestuur,,,,, B. Financiële schulden ten laste van derden ,29,, , ,21 1. Leningen ten laste van derden ,29,, , ,21 2. Leasings ten laste van derden,,,,, Totaal financiële schulden ,38, ,98, ,4 TJ7 : De toelichting bij de balans 217 3: Mutatiestaat van de financiële schulden Boekwaarde op 1/1 Nieuwe leningen / leasings Aflossingen Overboekingen LT naar KT II. Schulden op korte termijn ,98, , , ,55 A. Financiële schulden ten laste van het bestuur ,86, , , ,47 1. Leningen ten laste van het bestuur ,86, , , ,47 2. Leasings ten laste van het bestuur,,,,, B. Financiële schulden ten laste van derden ,12, , , , Leningen ten laste van derden ,12, , , ,8 2. Leasings ten laste van derden,,,,, Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217

84 Overig nettoactief Investeringssubsidies en schenkingen I. Balans op einde boekjaar ,14, , , ,91 II. Boekhoudkundige wijzigingen,,,,, III. Herwerkte balans ,14, , , ,91 IV. Mutaties in het nettoactief boekjaar 216, , , ,66 A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief, , ,45 1. Toevoeging aan herwaarderingen,, 2. Terugneming van herwaarderingen (-),, 3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen , ,34 4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) , ,89 B. Overschot / tekort van het boekjaar , ,11 V. Balans op einde boekjaar ,14, , , ,57 VII. Balans op einde boekjaar , , , , ,65 TOTAAL TJ7 : De toelichting bij de balans De mutatiestaat van het nettoactief Herwaarderingsreserve Gecumuleerd resultaat VI. Mutaties in het nettoactief boekjaar , , , ,8 A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief , , ,56 1. Toevoeging aan herwaarderingen , ,9 2. Terugneming van herwaarderingen (-),, 3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen , ,4 4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) , ,38 B. Overschot / tekort van het boekjaar , ,52 Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217

85 STAD WAREGEM 6. toelichting bij samenvatting van de algemene rekeningen 6.2. overzicht van de waarderingsregels 6.3. de niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

86 - 86 -

87 - 87 -

88 - 88 -

89 - 89 -

90 - 9 -

91 STAD WAREGEM 6. toelichting bij samenvatting van de algemene rekeningen 6.3. de niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

92 12 Debiteuren wegens persoonlijke zekerheden , , ,44 TJ : Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen 217 Zekerheden door derden gesteld voor rekening van het bestuur Crediteuren van de boekhoudkundige entiteit, houders van door derden gestelde zekerheden Debet Credit Saldo 1 Derden, stellers van zekerheden voor rekening van de boekhoudkundige entiteit 1 Persoonlijke zekerheden gesteld voor rekening van derden 1 Debiteuren wegens verplichtingen uit wissels in omloop 11 Crediteuren wegens verplichtingen uit wissels in omloop 11 Door de boekhoudkundige entiteit geëndosseerde, overgedragen wissels 111 Andere verplichtingen uit wissels in omloop Openingspost 5.2.,, 5.2., boeking zakelijke rechten en plichten ,, , correctie openingpost beginbalans -rekeningen, 5.2., -5.2., Openingspost ,38, , boeking zakelijke rechten en plichten ,1, , correctie openingpost beginbalans -rekeningen, , , Openingspost 6..,, 6.., boeking zakelijke rechten en plichten 6..,, 6.., correctie openingpost beginbalans -rekeningen, 6.., -6.., Openingspost ,28, , boeking zakelijke rechten en plichten ,43, , correctie openingpost beginbalans -rekeningen, , , Openingspost 5..,, 5.., boeking zakelijke rechten en plichten 5..,, 5.., correctie openingpost beginbalans -rekeningen, 5.., -5.., 13 Crediteuren wegens persoonlijke zekerheden , , ,44 13 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door OCMW's 131 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door autonome provinciebedrijven 132 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door autonome gemeentebedrijven Openingspost, 5.2., -5.2., boeking zakelijke rechten en plichten, , , correctie openingpost beginbalans -rekeningen 5.2.,, 5.2., 133 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door provinciale extern verzelfstandigde agentschappen naar privaat recht 134 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door gemeentelijke extern verzelfstandigde agentschappen naar privaat recht Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217

93 TJ : Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door OCMW-verenigingen naar publiek recht 136 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door OCMW-verenigingen naar privaat recht 137 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door intergemeentelijke samenwerkingsverbanden Openingspost, , , boeking zakelijke rechten en plichten, , , correctie openingpost beginbalans -rekeningen ,66, , Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door politiezones 139 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door besturen van de eredienst 139 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door andere entiteiten Openingspost, 5.., -5.., boeking zakelijke rechten en plichten, 5.., -5.., correctie openingpost beginbalans -rekeningen 5..,, 5.., 2 Zakelijke zekerheden gesteld op eigen activa Crediteuren van de boekhoudkundige entiteit, houders van zakelijke zekerheden 21 Zakelijke zekerheden, gesteld voor eigen rekening 22 Crediteuren van derden, houders van zakelijke zekerheden 23 Zakelijke zekerheden, gesteld voor rekening van derden 3 Ontvangen zekerheden 3 Statutaire bewaargevingen 31 Statutaire bewaargevers 32 Ontvangen zekerheden 33 Zekerheidstellers 4 Goederen en waarden van derden gehouden door derden in hun naam, maar ten bate en voor risico van de boekhoudkundige entiteit 4 Derden, houders in hun naam, maar ten bate en voor risico van de boekhoudkundige entiteit van goederen en waarden 41 Goederen en waarden van derden gehouden door derden in hun naam, maar ten bate en voor risico van de boekhoudkundige entiteit 5 Verplichtingen tot aan- en verkoop van vaste activa 5 Verplichtingen tot aankoop 51 Crediteuren wegens verplichtingen tot aankoop 52 Debiteuren wegens verplichtingen tot verkoop 53 Verplichtingen tot verkoop Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217

94 91 Bestemde gelden voor exploitatie-uitgaven , , , Openingspost ,1, , boeking bestemd geld - pensioenfonds 2.,, 2., boeking bestemd geld - reservefonds integratie vluchtelingen, 6.343, , 92 Bestemde gelden voor investeringsuitgaven , 4., , Openingspost ,, , TJ : Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Termijnovereenkomsten 6 Op termijn gekochte goederen - te ontvangen 61 Crediteuren wegens op termijn gekochte goederen 62 Debiteuren wegens op termijn verkochte goederen 63 Op termijn verkochte goederen - te leveren 64 Op termijn gekochte deviezen - te ontvangen 65 Crediteuren wegens op termijn gekochte deviezen 66 Debiteuren wegens op termijn verkochte deviezen 67 Op termijn verkochte deviezen - te leveren 7 Goederen en waarden van derden gehouden door het bestuur 7 Gebruiksrechten op lange termijn 7 Terreinen en gebouwen 71 Installaties, machines en uitrusting Meubilair en rollend materieel 71 Crediteuren wegens huurgelden en vergoedingen 72 Goederen en waarden van derden in bewaring, in consignatie of in bewerking gegeven 73 Commitenten en deponenten van goederen en waarden 74 Goederen en waarden van derden gehouden voor rekening of ten bate en voor risico van derden 75 Crediteuren wegens goederen en waarden van derden gehouden voor rekening of ten bate en voor risico van derden 8 Aangegane, maar niet opgenomen kredieten 9 Diverse rechten en verplichtingen 9 Bestemde gelden , , ,1 Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217

95 92 Bestemde gelden voor investeringsuitgaven , 4., , boeking bestemd geld - reservefonds renovatie pand 2..,, 2.., boeking bestemd geld - reservefonds Zuidboulevard, 4., -4., boeking bestemd geld - reservefonds aanpak gebouw CC De Schakel 5.,, 5., boeking bestemd geld - reservefonds toekomstige investeringen 5.,, 5., boeking bestemd geld - groenfonds 5.,, 5., boeking bestemd geld - reservefonds brandweerkazerne 25.,, 25., 91 Bestemde gelden , , ,1 TJ : Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Bestemde gelden voor andere uitgaven Openingspost, , , boeking bestemd geld - pensioenfonds, 2., -2., boeking bestemd geld - reservefonds integratie vluchtelingen 6.343,, 6.343, boeking bestemd geld - reservefonds renovatie pand, 2.., -2.., boeking bestemd geld - reservefonds Zuidboulevard 4.,, 4., boeking bestemd geld - reservefonds aanpak gebouw CC De Schakel, 5., -5., boeking bestemd geld - reservefonds toekomstige investeringen, 5., -5., boeking bestemd geld - groenfonds, 5., -5., boeking bestemd geld - reservefonds brandweerkazerne, 25., -25., 92/9 Overige diverse rechten en verplichtingen,,, Stad Waregem / Toelichting bij de jaarrekening 217

96 Zakelijke rechten en plichten Boekingsdatum 31-dec-17 Oud/Alg.rek Nieuw ARK Omschrijving Volgnr. Datum Debet Credit Derden waarvoor gemeente borg staat , IMOG 215/1 31/12/ ,1, 1272 LEIEDAL 215/3 31/12/ ,, 1273 PSILON 215/5 31/12/ ,4, PSILON 215/6 31/12/ ,39, * 122 WAGSO 215/7 31/12/ ,, WAGSO 215/8 31/12/ ,, 129 SV Z-Waregem 215/9 31/12/ ,, Crediteuren wegens borgstelling , waarborg tvv Imog (Belfius) 215/1 31/12/217, ,1 137 waarborg tvv Leiedal (ING) 215/3 31/12/217, 6.., 137 waarborg tvv Psilon (Belfius) 215/5 31/12/217, ,4 132 waarborg tvv Wagso (Belfius) 215/7 31/12/217, , 139 waarborg tvv SV Z.-Waregem (Belfius) 215/9 31/12/217, 5.., 137 waarborg tvv Psilon (ING) 215/6 31/12/217, , waarborg tvv Wagso (ING) 215/8 31/12/217, , Algemeen Totaal , ,

97 Waarborgleningen t.a.v. Imog aandeel Waregem 15,33% (Belfius) Totaal Totaal Totaal Waregem Aard geleend kapitaal aandeel Waregem openstaand afgelost lening nr 44 denoxinstallatie , , , ,48 lening nr 56 lening buitengew 5., 76.65, 42.39, ,38 lening nr 57 lening buitengew 3.5., , , ,26 lening nr 6 lening buitengew , , , ,6 lening nr 62 lening buitengew 1.16., , , ,53 lening nr 63 lening buitengew 4.75., , , ,5 lening nr 64 lening buitengew 3.5., , , ,69 lening nr 65 lening buitengew 92., , , ,11 lening nr 66 lening buitengew 4.96., , , , , , ,48 Leiedal OCMW Psilon (ING) Totaal Totaal afgelost Aard van de lening aandeel Waregem openst. Waregem 49 investering Leiedal 6.., 6..,,,,, 6.., 6..,, Aard van de lening (Belfius) Totaal Totaal afgelost aandeel Waregem openst. Waregem,,,, (Belfius) Totaal Totaal afgelost Aard van de lenin(waarborg tot...) aandeel Waregem openst. Waregem lening nr 1 crematoriumproje 2.5., 84.7, 63.68, ,67 lening nr 2 crematoriumproject 84.7, , , , , ,96 (ING) Totaal Totaal afgelost Aard van de lenin(waarborg tot...) aandeel Waregem openst. Waregem lening nr 1 investering , , ,39, lening nr 2, , ,39, WAGSO (Belfius) Totaal Totaal afgelost Aard van de lenin(waarborg tot...) aandeel Waregem openst. Waregem lening nr 3 1.., 7., 3., lening nr 4 2.., 1.8., 2., lening nr 5 1.., 937.5, 62.5, lening nr , , 93.75, 5.5., , , (ING) Totaal Totaal afgelost Aard van de lenin(waarborg tot...) aandeel Waregem openst. Waregem , ,, , ,, SV- Z-Waregem (Belfius) Totaal Totaal afgelost Aard van de lenin(waarborg tot...) aandeel Waregem openst. Waregem lening nr , 5..,, 5.., 5..,, controle ,44 ok

98 - 98 -

99 STAD WAREGEM 7. andere informatieve documenten 7.1. samenvattende controletabel van de schuld 7.6. proef- en saldibalans 217 Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

100 Overeenstemmingstabel van de schuld dj. 217 Agentschap voor Binnenlands Bestuur Afdeling West.-Vl. Bedrag Omgezette Op te nemen Resterende Afgelost Tranches Tranches Gecum. controle saldi Aard Omschrijving leningen leningen leningen schuld dienstjaar volg. dj. aflossingen (1) (2) (3)=(1)-(2) (4) (5)=(2)-(4) (6) (7) (8)=(5)+(7) 71 Leningen ten laste van de gemeente , ,28, , , , , , ,64 Andere instanties , ,36, , , , , , Leningen ten laste van de hogere overheden,,,,,,,, OVEREENSTEMMINGSTABEL VAN DE SCHULD Dexia Bank , ,92, , , , , ,86 Volgens controletabel , ,92, , , , , ,86 Aflossingen op afgeloste leningen ,44 Geboekte leningen (+),,, Niet-geboekte leningen (-),,, Andere (+) (-),,, Aflossingen op afgeloste leningen BNP Paribas Fortis , ,36, , , , , ,78 ING 15.., 15..,, , , 75., 75., ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Dexia Bank,,,,,,,, Volgens controletabel,,, Aflossingen op afgeloste leningen Geboekte leningen (+),,, Niet-geboekte leningen (-),,, Andere (+) (-),,,

101 Overeenstemmingstabel van de schuld dj. 217 Agentschap voor Binnenlands Bestuur Afdeling West.-Vl. Bedrag Omgezette Op te nemen Resterende Afgelost Tranches Tranches Gecum. controle saldi Aard Omschrijving leningen leningen leningen schuld dienstjaar volg. dj. aflossingen (1) (2) (3)=(1)-(2) (4) (5)=(2)-(4) (6) (7) (8)=(5)+(7) 715 Sanerings- en consolidatieleningen,,,,,,,, Andere instanties,,,,,,,, Andere instanties 28.23, ,56, 1.411, , , , ,52 Dexia Bank,,,,,,,, Volgens controletabel,,, Aflossingen op afgeloste leningen Geboekte leningen (+),,, Niet-geboekte leningen (-),,, Andere (+) (-),,, Aflossingen op afgeloste leningen,,,,,,,,,,,, Leningen ten laste van derden , ,25, , , , , , ,25 Dexia Bank , ,69, 9.184, , , , ,48 Volgens controletabel , ,69, 9.184, , , , ,48 Aflossingen op afgeloste leningen Geboekte leningen (+),,, Niet-geboekte leningen (-),,, Andere (+) (-),,, Aflossingen op afgeloste leningen BNP Paribas Fortis 28.23, ,56, 1.411, , , , ,52,,,,,,,,,,,,,,,

102 Overeenstemmingstabel van de schuld dj. 217 Agentschap voor Binnenlands Bestuur Afdeling West.-Vl. Bedrag Omgezette Op te nemen Resterende Afgelost Tranches Tranches Gecum. controle saldi Aard Omschrijving leningen leningen leningen schuld dienstjaar volg. dj. aflossingen (1) (2) (3)=(1)-(2) (4) (5)=(2)-(4) (6) (7) (8)=(5)+(7) 742 Leasingschulden,,,,,,,, Andere instanties,,,,,,,, Andere instanties,,,,,,,, Dexia Bank,,,,,,,, Volgens controletabel,,, Aflossingen op afgeloste leningen Geboekte leningen (+),,, Niet-geboekte leningen (-),,, Andere (+) (-),,, Aflossingen op afgeloste leningen,,,,,,,,,,,,,,, Prefinancieringsleningen,,,,,,,, Aflossingen op afgeloste leningen,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

103 Overeenstemmingstabel van de schuld dj. 217 Agentschap voor Binnenlands Bestuur Afdeling West.-Vl. Bedrag Omgezette Op te nemen Resterende Afgelost Tranches Tranches Gecum. controle saldi Aard Omschrijving leningen leningen leningen schuld dienstjaar volg. dj. aflossingen (1) (2) (3)=(1)-(2) (4) (5)=(2)-(4) (6) (7) (8)=(5)+(7) ALGEMEEN TOTAAL , ,53, , , , , ,64 Leningen ten laste van de gemeente , ,28, , , , , ,64 71 Leningen ten laste van de gemeente , ,28, , , , , , , Sanerings- en consolidatieleningen,,,,,,,, 75 Prefinancieringsleningen,,,,,,,, 714 Leningen ten laste van de hoger overheden,,,,,,,, 721 Leningen ten laste van derden , ,25, , , , , , , Leasingschulden,,,,,,,,

104 - 14 -

105 STAD WAREGEM 7. andere informatieve documenten 7.2. staat van de deelnemingen - overzicht niet opgevraagde bedragen op belangen en aandelen Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

106 OMZET VAN DE PORTEFEUILLE 1 A.R.281 A.R A.R.28 A.R. 281 zichtbaar Aard belegging of deelneming Aantal Aanschaf- Ingeschreven Volstorte Bijkomende Bijkomende Toegerekende Verkochte Ingeschreven Volstorte Nog te 1 onderschr. waarde kapitaal aandelen inschrijving volstorting meerwaarde / aandelen kapitaal aandelen storten 1 aandelen einde rek 16 kapitaal minwaarde incl.mutatie '17 einde rek. ' Gaselwest winstbew Ae elekt , , , , , ,19, 1 4 Gaselwest winstbew Ag gas , , , , , ,86, 1 Gaselwest winstbew C elektr 1 1 Gaselwest winstbew C gas Figga - Fa , , , , , , ,, 1 Figga - Fd , 4.325, 4.325, 4.325,,,, 1 Figga - Fe 1 25, 25, 25, 25, 25,, 1 Figga - Fg 1 25, 25, 25, 25, 25,, 1 Figga - Ft 1 25, 25, 25, 25, 25,, 1 Figga - Fw,,, , , , ,, 1 7 Cevi nv: aansl. bijdrage , , , , ,17, 1 8 Leiedal cv , , , , ,25, 1 9 Imog cv , , , , ,76, 1 1 W.I.H. sm (WVI) , , 167.7, 167.7, 167.7,, 1 11 Elk zijn Huis nv , , , , , , Helpt Elkander cvba 4 12,39 5., 1.25, 5., 1.25, 3.75, 1 13 ZWVL.Soc.Huisvestingsmij cvba 4 62, 2.48, 2.48, 2.48, 2.48,, 1 14 Mijn Huis cv 16 12,5 2., 5, 2., 5, 1.5, 1 16 W.-Vl. Interc.Vliegv. Wevelgem sv , , , , ,99, 1 17 Vl. Mij vr Waterv. cv , , , , , , Crematoriumbeheer ZW-Vlaanderen 179.9, 179.9, 179.9, 179.9,, Imog cv , , , , , ,7 1 Cipal lidmaatschap 9.25, 9.25, 9.25, 9.25,, 1 Imog , , , , ,84 1 subtotaal , , , , , , , , , Wagso 55., 55., 55., 55.,, Wagso (inbreng VZW Pand) 311.5, 311.5, 311.5, 311.5,, Wagso (inbreng Vredegerecht) , , , ,9, Wagso - inbreng grond parkeergar en inbreng geld 6.1., 6.1., 6.1., 6.1.,, Wagso (omgevingswerken) 2.., 1.25., 2.., 1.25., 75., subtotaal , ,9,,,, , ,9 75.,

107 STAD WAREGEM 7. andere informatieve documenten 7.3. realisatie van de vaste activa 7.4. bevestigingsbrief Vlaamse overheid - onroerende voorheffing en verkeersbelasting 7.5. sta at 173X 7.6. proef- en saldibalans 217 Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

108 Stad Waregem 15-mei :6 Grootboek algemene rekening : 763 meerwaarden op de realisatie van financiële, materiële en immateriële vaste activa C Datum K.P. Omschrijving KOST PL. JPNR BOEKING VOLGNR Derde Debet Credit Saldo 3/12/ overname D , ,2 exploitatiemateriaal 3/12/ verkoop woning D , ,17 Nieuwstraat 16, 8792 War 3/12/ verkoop woning pastorie D , ,4 Kerkplein 1, 87 3/12/ grond PPS-project D , ,4 zuidboulevard Waregem 3/12/ overname tractor Deutz Agro Kid D , ,4 Totaal algemene rekening 763, , ,4 Algemeen totaal, , ,4-18 -

109 STAD WAREGEM 7. andere informatieve documenten 7.4. bevestigingsbrief Vlaamse overheid - onroerende voorheffing en verkeersbelasting 7.5. staat 173X 7.6. proef- en saldibalans 217 Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

110 - 11 -

111

112

113

114

115 STAD WAREGEM 7. andere informatieve documenten 7.4. bevestigingsbrief Vlaamse overheid - onroerende voorheffing en verkeersbelasting 7.5. staat 173X 7.6. proef- en saldibalans 217 Rapporteringsperiode t.e.m Laatste volgnummer budgettair dagboek Gemeenteplein 2, 879 Waregem

116