jaarrekening 2016 SECRETARIS LUC VRIJDAGHS FINANCIEEL BEHEERDER KOEN BERGHMANS OCMW BERINGEN BURG. HEYMANSPLEIN BERINGEN NIS-CODE: 71004

Transcriptie

1 jaarrekening 2016 SECRETARIS LUC VRIJDAGHS FINANCIEEL BEHEERDER KOEN BERGHMANS OCMW BERINGEN BURG. HEYMANSPLEIN BERINGEN NIS-CODE: 71004

2 INHOUDSTAFEL JAARREKENING Inleiding Beleidsnota Doelstellingenrealisatie prioritaire beleidsdoelstellingen Doelstellingenrekening J Financiële toestand Financiële nota Exploitatierekening J Investeringsverrichtingen per beleidsdomein J Rekening van een afgesloten investeringsenveloppe J Liquiditeitenrekening J Samenvatting van de algemene rekeningen Balans J Staat van opbrengsten en kosten J OCMW Beringen / Jaarrekening 2016 / NIS

3 INLEIDING Het OCMW-decreet van 19 december 2008 (zoals gewijzigd) legt de regels vast inzake de inhoud en de vorm van de diverse rapporten met de bedoeling om deze zoveel mogelijk identiek op te bouwen. Zo zal de jaarrekening naar analogie met het budget, de budgetwijziging en het meerjarenplan bestaan uit een beleidsnota en een financiële nota. De jaarrekening bevat bijkomend nog de samenvatting van de algemene rekeningen. Dit onderdeel bestaat uit de balans en de staat van kosten en opbrengsten. Het ministerieel besluit van 1 oktober 2010, het besluit van de Vlaamse regering van 25 juni 2010 en latere wijzigingen van deze besluiten bepalen de informatie die minimaal moet worden opgenomen in deze beleidsrapporten. Elk onderdeel van de beleidsnota en van de financiële nota bevat naast de effectief gerealiseerde ontvangsten en uitgaven ook de geraamde ontvangsten en uitgaven van het oorspronkelijke budget en van het budget na de laatst goedgekeurde budgetwijziging. OCMW Beringen / Jaarrekening 2016 / NIS

4 Beleidsnota OCMW Beringen / Jaarrekening 2016 / NIS

5 Doelstellingenrealisatie van prioritaire beleidsdoelstellingen De doelstellingenrealisatie verwoordt het beleid dat het bestuur gedurende het financiële boekjaar heeft gevoerd. De doelstellingenrealisatie bevat minstens: 1. per prioritaire beleidsdoelstelling, opgenomen in het budget, een omschrijving van de mate van realisatie van het beoogde resultaat of eventueel van het beoogde effect; 2. per prioritaire beleidsdoelstelling als vermeld in 1ste, de mate van realisatie van de actieplannen; 3. per actieplan als vermeld in 2de, de mate van de acties; 4. per actieplan als vermeld in 2de, een overzicht van de ontvangsten en uitgaven van het financiële boekjaar in kwestie. Voor boekjaar 2016 is verder gebouwd op de structuur van 2014 en Dat wil zeggen dat het OCMW geopteerd heeft om weinig financiële middelen te koppelen aan acties en actieplannen. Gevolg hiervan is dat er een groot beschrijvende gedeelte van beleid is in de doelstellingenrealisatie, maar dat er slechts een beknopt overzicht is van de financiële resultaten in dit onderdeel van de jaarrekening. OCMW Beringen / Jaarrekening 2016 / NIS

6 Prioritair Beleid Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers 2016 Periode: 2016 OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans Beleidsdoelstelling: BD-1: Efficiënte en effectieve bestuurlijke organisatie Kwalitatief: Het OCMW past moderne managementtechnieken toe op het vlak van personeel, organisatie, kwaliteit, communicatie, informatie en service en zorgt voor een verantwoord financieel beheer. Binnen deze doelstelling streeft het OCMW naar een efficiënte en effectieve organisatie zoals vooropgesteld in het OCMW-decreet en de opdrachtsverklaring van het OCMW. Dit betekent dat de processen binnen het OCMW Beringen op een dusdanige manier worden georganiseerd dat het OCMW in staat is om een modern, democratisch en efficiënt beleid en beheer te voeren, in overeenstemming met het OCMW-decreet en de Organieke Wet op de OCMW's. Het OCMW heeft hierbij bijzondere aandacht voor een verantwoord financieel beleid, wat betekent dat er een permanente aandacht is voor het optimaliseren van inkomsten en het beheersen van uitgaven. Kwantitatief: Gelet op de vergaande integratie van stad en OCMW en het effectief samenbrengen van de ondersteunende diensten in 2015, werd een aantal actieplannen onder de beleidsdoelstelling efficiënte en effectieve bestuurlijke organisatie versneld afgebouwd en het voorziene budget in de meerjarenplanning werd gewijzigd. AP-3, AP-7, AP-45 en AP-69 zijn eind 2015 als uitgevoerd te beschouwen. Enkel AP-41 samenwerking OCMW - gemeente is nog actueel. Onder dit actieplan, AP-41, zullen de volgende jaren verdere acties in het kader van de integratie van stad en OCMW Beringen kunnen worden ingepast. Uitvoeringstrend: Evaluatie: In uitvoering In 2016 is veel aandacht gegaan naar het uitwerken van de nieuwe eengemaakte organisatie. In 2017 volgt de besluitvorming voor wat betreft organogram, rollen en verantwoordelijkheden. Meer en meer ontstaat zo één organisatie die vanaf 2019 vanuit één nieuwgebouwd administratief centrum op maat van de burger zal werken. Actieplan: AP-41: Samenwerking OCMW - Gemeente Het OCMW Beringen en de stad Beringen willen efficiënte en financieel verantwoorde dienstverlening aanbieden aan de inwoners van Beringen. Daartoe zullen een aantal diensten tussen beide besturen geïntegreerd worden in een gefaseerd project. Uitvoeringstrend: Realisatiestatus: In uitvoering Ingepland Evaluatie: Er werden in 2013/2014 reeds beheersovereenkomsten opgemaakt betreffende interne ondersteunende diensten en sociale dienst (integratie met individueel welzijnswerk). Stad en OCMW Beringen werken met één secretaris (2014) en één financieel beheerder (vanaf 1 april 2015). Vanaf midden 2015 zijn de ondersteunende diensten effectief ondergebracht en gehuisvest in het stedelijk administratief centrum. Actie: ACT-108: Voorbereiding beheersovereenkomsten Tot voor kort werkten het gemeentebestuur en het OCMW van Beringen samen op een occasionele en vrijblijvende wijze. De Vlaamse overheid stimuleert op allerlei manieren een betere en structurele samenwerking: zowel het gemeentedecreet als het OCMW-decreet biedt aan de lokale besturen de mogelijkheid om beheersovereenkomsten af te sluiten. Met het afsluiten van dergelijke overeenkomsten, wordt in de eerste plaats een verhoogde synergie van beide besturen beoogd. Vanuit een gezamenlijke basismissie en doelstellingen wordt een kennis-, krachten- en waar mogelijk locatiebundeling van gemeente- en OCMW diensten beoogd in de volgende beleidsdomeinen: Welzijn, ICT, personeel, financiën, communicatie en facilitaire en technisch ondersteunende aangelegenheden. De algehele integratie (en de verhuis naar een nieuw stedelijk administratief centrum) is voorzien tegen het einde van de legislatuur. Uitvoeringstrend: In uitvoering Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 1 / 7 5

7 Realisatiestatus: Evaluatie: Ingepland Er werden in 2013/2014 reeds beheersovereenkomsten opgemaakt betreffende interne ondersteunende diensten en sociale dienst (integratie met individueel welzijnswerk). Vanaf midden 2015 zijn de ondersteunende diensten effectief ondergebracht en gehuisvest in het stedelijk administratief centrum. De algehele integratie is voorzien tegen het einde van de legislatuur. In 2016 zal alvast via een viertal werkgroepen verder concretisering worden gegeven aan de verdere integratie (stenen, staff-skills-style, ict, dienstverlening). In het jaar 2016 zijn er vanuit het bestaande samenwerkingsprotocol gesprekken gestart in voorbereiding op een echte beheersovereenkomst voor wat betreft de technische dienst. Deze is er ultimo oktober 2016 nog niet. Wel is er alvast een gedeeltelijke overdracht gebeurd van taken van Marc Vanhees naar Dirk Peeraer en een 'initiatie' voor Marc Vanhees op de dienst infrastructuur wordt een van de komende weken ingepland. Actie: ACT-192: Voorbereiden fysieke integratie OCMW en stad Voorbereiden van fysiek onderbrengen van OCMW in (nieuw) stedelijk administratief centrum. De effectieve verhuis is thans voorzien tegen het einde van de legislatuur. Uitvoeringstrend: Realisatiestatus: Evaluatie: In uitvoering Ingepland In 2016 is onder meer in de vorm van vier werkgroepen gestart aan de verdere vormgeving van de fysieke integratie van OCMW en stad. De werkgroep stenen houdt zich expliciet bezig met het begeleiden van ontwerp en aanbesteding van het nieuw administratief centrum. De werkgroepen dienstverlening, ICT, staff, skills en style begeleiden de transitie en de veranderingen in de werking. In 2016 zijn alvast het gezamenlijk dienstverleningsconcept en de productendienstencatalogus opgesteld. Ook is het proces opgestart van het uittekenen van aansturingslijnen en organogram. Actie: ACT-193: Opname vormingscentrum in nieuw administratief centrum De inzet vanuit de raad voor maatschappelijk welzijn is om het vormingscentrum mee op te nemen in het nieuw administratief centrum. Deze actie voorziet in de financiële middelen ( ,00 euro) opdat het vormingscentrum mee ondergebracht kan worden in het nieuw administratief centrum. Uitvoeringstrend: Realisatiestatus: Evaluatie: In uitvoering Ingepland Eind 2015 werd beslist om het vormingscentrum mee te integreren in het nieuw administratief centrum. Overeengekomen is dat hiervoor vanuit het OCMW een financiële bijdrage geschiedt. Ultimo 2016 werd dit nog niet nader geconcretiseerd, deels omdat de ontwerpfase van het nieuw administratief centrum nog lopende is. AP-41: Samenwerking OCMW - Gemeente Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Investeringen Uitgaven ,00 Saldo ,00 Opname vormingscentrum in nieuw administratief centrum Uitgaven ,00 Saldo ,00 Beleidsdoelstelling: BD-2: Aanbieden van kwaliteitsvolle kinderopvang Kwalitatief: OCMW Beringen biedt al vele jaren kwaliteitsvolle kinderopvang in haar kinderdagverblijf Bambi. Het kinderdagverblijf is de laatste jaren gegroeid in termen van vergunde kindopvangplaatsen. Met de (in 2013 gestarte en in) mei 2014 betrokken nieuwbouw beschikt het kinderdagverblijf (initieel over 36 en vanaf midden december 2014) over in totaal 50 door Kind & Gezin erkende opvangplaatsen. In oktober 2016 is er een tijdelijke erkenning tot 56 plaatsen verkregen voor het opvangen van pieken. De zes extra plaatsen zijn vergund, maar niet gesubsidieerd. Kinderdagverblijf Bambi streeft naar een duurzame exploitatie van het aantal erkende opvangplaatsen, maar maakt zich sterk om Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 2 / 7 6

8 de kinderopvang zo gezinsvriendelijk (toegankelijk en betaalbaar) te houden. Uitvoeringstrend: Evaluatie: In uitvoering De actieplannen met betrekking tot de nieuwbouw, opgenomen onder deze beleidsdoelstelling, zijn in belangrijke mate afgerond. Actieplan: AP-8: Realisatie en ingebruikname vervangingsnieuwbouw KDV Bambi OCMW Beringen diende - in het verlengde van de oproep van de Vlaamse regering - in 2011 een aanvraag in voor uitbreiding van het aantal opvangplaatsen in haar erkende kinderdagverblijf Bambi. De ingediende aanvraag voor tien extra opvangplaatsen (van 26 naar 36) werd door Kind en Gezin goedgekeurd. Beringen genoot voorrang omdat hier - hoger dan het Limburgs en Vlaams gemiddelde - van alle geboorten er 12,1% in kansarme gezinnen zijn in combinatie met het feit dat Beringen (toen) slechts 376 opvangplaatsen had voor kinderen van nul tot drie jaar. Het principieel akkoord voor de extra opvangplaatsen ging in op 13 juli 2011 en was geldig voor drie jaar. Om die plaatsen effectief te kunnen realiseren werd een nieuwbouwproject (op de campus van de Klitsbergwijk) goedgekeurd door het OCMW- en stadsbestuur. De bouw van het kinderdagverblijf startte in De verhuis naar het nieuwe gebouw vond plaats in mei 2014 (voor 36 vergunde plaatsen). Ondertussen werden vanuit SALK-middelen ook bijkomende kindopvangplaatsen aangevraagd. In december 2014 verkreeg KDV Bambi zo vergunning voor 50 kindopvangplaatsen. De overgang naar een nieuw kinderdagverblijf brengt uiteraard ook een aantal veranderingen met zich mee. Er is een overgang gemaakt van de vroegere horizontale leefgroepindeling naar een semi-verticale indeling. Het pedagogisch concept en de werking in de verschillende leefgroepen is daaraan aangepast. Het aantal opvangplaatsen is ook fors groter geworden, waardoor de personele inzet en het afsluiten van opvangplannen versterkt aandacht heeft gekregen. Voor 2016 zijn de laatste afrondende investeringen voorzien (in bijzonder de inrichting van een snoezelruimte). Uitvoeringstrend: Realisatiestatus: In uitvoering Op tijd gerealiseerd Evaluatie: De nieuwbouw werd in mei 2014 in gebruik genomen (met 36 vergunde kindopvangplaatsen). In december 2014 verkreeg KDV Bambi vergunning voor 50 kindopvangplaatsen. De acties ingepast onder AP-8 (ACT-22, ACT-23, ACT-24, ACT-100) zijn daarmee in 2014 ook als afgerond te beschouwen. ACT-21 loopt qua investeringsenveloppe nog door voor een aantal laatste afwerkingen, aanpassingen en inrichtingen. De nieuwbouw werd binnen budget gerealiseerd. Voor 2015 werden nog investeringsmiddelen voorzien voor de verdere afwerking van de nieuwbouw en inrichting (onder meer van een snoezelruimte). Gelet op de hoge bezettingsgraad en de moeilijkheid om steeds precies alle gesubsidieerde plaatsen bezet te hebben (respijtdagen, ziekte,...) is ervoor gekozen om een tijdelijke uitbreiding van het aantal vergunde opvangplaatsen naar 56 aan te vragen. De ideeën voor een snoezelruimte zijn daardoor wat opgeborgen. De ruimte is nu nodig om extra bedjes te plaatsen. In 2016 was op ACT-21 nog 1.500,00 euro als investeringsenveloppe voorzien voor de aankoop van een groter speeltoestel / speelmateriaal voor Bambi. De aankoop daarvan is in 2016 niet meer gelukt, maar gebeurt in 2017 na overdracht van de enveloppe. Actie: ACT-21: Realisatie nieuwbouw In 2012 werd investeringsbudget voorzien voor de nieuwbouw van kinderdagverblijf Bambi. In 2013 is gestart met de nieuwbouw van KDV Bambi. Het nieuwe gebouw werd in mei 2014 in gebruik genomen. Er werden voor 2015 nog een aantal laatste (omgevings)werken, aanpassingen, inrichting van een snoezelruimte voorzien. In de praktijk zal een deel daarvan nog begin 2016 zijn beslag moeten krijgen, in bijzonder de inrichting van een snoezelruimte. Uitvoeringstrend: Realisatiestatus: Evaluatie: In uitvoering Op tijd gerealiseerd De vooropgestelde doelstelling van de nieuwbouw werd volgens planning gerealiseerd. Ook is er steeds op toegezien dat de investeringen beperkt bleven tot het vooropgestelde budget van ,00 euro. In het investeringsbudget werd in 2012 geld voorzien voor de realisatie van de nieuwbouw. Hiervoor is er een beroep gedaan op VIPA-subsidies. De subsidiebelofte gold vanaf 8 oktober 2012 voor een periode van 2 jaar. Het nieuwe gebouw werd in mei 2014 in gebruik genomen. Van de gebudgetteerde VIPA-ontvangsten van ,00 euro is er in 2013 voor ,51 euro aan VIPA subsidies ontvangen. In 2014 is er voor ,52 euro aan VIPA subsidies ontvangen, na ingebruikname van de nieuwbouw, en na indienen van het afgewerkte dossier. Effectief werd ,03 euro ontvangen. In 2014 werd ook 1.055,87 euro ontvangen als terugbetaling van een staatslening die afliep in De kosten voor de nieuwbouw worden, op de VIPA-subsidies na, gefinancierd met eigen Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 3 / 7 7

9 middelen, via het investeringskapitaal. In 2011 en 2012 werd er voor ,82 euro aan investeringsuitgaven voor erelonen aangerekend. Van de gebudgetteerde uitgaven van ,00 euro is er in 2013 voor ,44 euro aan investeringsuitgaven geboekt. In 2014 is er - in aanvulling op de budgetoverdracht van een budget van ,00 euro voorzien op de investeringsenveloppe voor afwerking van de nieuwbouw. In 2014 is er voor ,61 euro aan investeringsuitgaven geboekt. Dat brengt de totale investeringskost van de nieuwbouw tot en met 2014 op ,87 euro. In 2015 is er voor ,97 euro aan investeringsuitgaven geboekt. Dat brengt de totale investeringskost van de nieuwbouw tot en met 2015 op ,84 euro. In 2016 is er voor 9.940,15 euro aan investeringsuitgaven geboekt (ondergrondse afvalcontainer alsook eindafrekening definitieve oplevering). Dat brengt de totale investeringskost van de nieuwbouw op ,99 euro. In 2016 was op ACT-21 nog 1.500,00 euro als investeringsenveloppe voorzien voor de aankoop van een groter speeltoestel / speelmateriaal voor Bambi. De aankoop daarvan is in 2016 niet meer gelukt, maar gebeurt in 2017 na overdracht van de enveloppe. AP-8: Realisatie en ingebruikname vervangingsnieuwbouw KDV Bambi Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Investeringen Uitgaven 9.940, , ,00 Ontvangsten 0,00 Saldo , , ,00 Realisatie nieuwbouw Uitgaven 9.940, , ,00 Ontvangsten 0,00 Saldo , , ,00 Actieplan: AP-48: Uitbouw van een intergenerationeel project op De Klitsberg Het kinderdagverblijf is gelegen tussen de bejaardenwoningen, het dienstencentrum en de serviceflats op de Klitsberg in Paal. Oude mensen en kleine kinderen gaan goed samen. Dit biedt mogelijkheden om werk te maken van een intergenerationeel project. Het project moet een samenwerking zijn met het (diensthoofd thuiszorgvoorzieningen en de medewerkers van het) dienstencentrum. Het project is vanaf december 2015 effectief geagendeerd en opgepakt. De inzet is om het project in 2016 verder vorm te laten krijgen en zo deel te maken van de reguliere werking van zowel kinderdagverblijf als dienstencentrum. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Realisatiestatus: Evaluatie: Op tijd gerealiseerd De uitbouw van een intergenerationeel project op De Klitsberg heeft in 2014 nog maar beperkt invulling gekend. Voor het kinderdagverblijf heeft 2014 in het teken gestaan van de nieuwbouw en de aanvraag voor 50 vergunde kindopvangplaatsen. Ook het dienstencentrum De Klitsberg heeft gefocust op de uitbouw van de eigen werking. Er zijn verschillende pistes mogelijk om vorm te geven aan een intergenerationeel project. De kunst zal zijn om een werkbaar traject uit te stippelen, wat de reguliere werking niet onnodig belast maar wel relaties tussen generaties ('jong' en 'oud') kan leggen. Vanuit LDC De Klitsberg worden al wel activiteiten opgezet waar ouderen en jongeren samen activiteiten beleven (pannenkoekennamiddag en dergelijke). In november 2015 zijn in samenspraak met het diensthoofd thuiszorgvoorzieningen en de verantwoordelijke van het kinderdagverblijf afspraken gemaakt hoe hier stapsgewijs invulling aan te geven. Concreet is het volgende afgesproken: - vanuit het dienstencentrum worden vele activiteiten opgezet; waar mogelijk zal KDV Bambi hier actief in betrokken worden (in december 2015 gaan de peuterbegeleidsters met hun peuters naar de kerstmarkt van het dienstencentrum (waar ze dan hun vieruurtje (wafels) gaan eten) - vanuit KDV Bambi wordt nagedacht hoe de werking aan de bewoners van de wijk kan worden getoond: het idee is om de bejaarden begin 2016 eens uit te uitnodigen om een activiteit bij te wonen (wel in kleine groepjes doen, want de impact is anders te groot; misschien beginnen met de directe buren) - voor 2016 wordt verder gedacht aan zelfgemaakte tekeningen met een nieuwjaarswens rondbrengen / Driekoningen zingen (6 januari 2016), activiteit rond Pasen (eieren rapen), wandeling op mooie dag (fruitsapje drinken, pannenkoek eten, koekjes eten, voorlezen) - inzet is dat in 2016 na afloop van elk kwartaal kort evaluatie is van de activiteiten samen (expert kwaliteit, planning en organisatie volgt een en ander mee op) In de periode januari tot en met december 2016 is er samen met het dienstencentrum invulling gegeven aan een aantal activiteiten, die het leggen van relaties tussen generaties ('jong' en 'oud') ondersteunen. Concreet is er toegewerkt naar het afstemmen van de activiteiten die vanuit het dienstencentrum worden opgezet en waar de kinderen van Bambi in kunnen deelnemen (kerstmarkt Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 4 / 7 8

10 (+wafels eten), filmnamiddag). Ook is de wisselwerking met de buren gezocht (nieuwjaarsbrief brengen, driekoningen zingen). Op 21 juni 2016 is er samen met de leerlingen van het laatste leerjaar van Sinte Lutgartinstituut een intergenerationele dag ingericht in het dienstencentrum waar - onder begeleiding van de leerkracht en de kinderverzorgsters - de peuters samen met de senioren aan de slag zijn gegaan. Op 5 augustus organiseerde het dienstencentrum haar jaarlijkse buitenspeeldag waar Bambi aan heeft deelgenomen. Ook zijn de buurtbewoners eens uitgenodigd voor koffie met iets lekkers, gebakken en geserveerd door vrijwilligers van het dienstencentrum. Via het dienstencentrum is er ook een vrijwilliger voor Bambi aangereikt. Door elkaar beter te hebben leren kennen en door te weten dat de deur openstaat, bestaat er een goede basis om dit type intergenerationele werking vanaf 2017 'regulier' op te nemen in de werking van de groepsopvang. Het overleg en de afstemming worden in 2017 verdergezet en opgevolgd. Actie: AP-48: Uitbouw van een intergenerationeel project op De Klitsberg Het kinderdagverblijf is gelegen tussen de bejaardenwoningen, het dienstencentrum en de serviceflats op de Klitsberg in Paal. Oude mensen en kleine kinderen gaan goed samen. Dit biedt mogelijkheden om werk te maken van een intergenerationeel project. Het project moet een samenwerking zijn met het (diensthoofd thuiszorgvoorzieningen en de medewerkers van het) dienstencentrum. Het project is vanaf december 2015 effectief geagendeerd en opgepakt. De inzet is om het project in 2016 verder vorm te laten krijgen en zo deel te maken van de reguliere werking van zowel kinderdagverblijf als dienstencentrum. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Realisatiestatus: Evaluatie: Op tijd gerealiseerd De uitbouw van een intergenerationeel project op De Klitsberg heeft in 2014 nog maar beperkt invulling gekend. Voor het kinderdagverblijf heeft 2014 in het teken gestaan van de nieuwbouw en de aanvraag voor 50 vergunde kindopvangplaatsen. Ook het dienstencentrum De Klitsberg heeft gefocust op de uitbouw van de eigen werking. Er zijn verschillende pistes mogelijk om vorm te geven aan een intergenerationeel project. De kunst zal zijn om een werkbaar traject uit te stippelen, wat de reguliere werking niet onnodig belast maar wel relaties tussen generaties ('jong' en 'oud') kan leggen. Vanuit LDC De Klitsberg worden al wel activiteiten opgezet waar ouderen en jongeren samen activiteiten beleven (pannenkoekennamiddag en dergelijke). In november 2015 zijn in samenspraak met het diensthoofd thuiszorgvoorzieningen en de verantwoordelijke van het kinderdagverblijf afspraken gemaakt hoe hier stapsgewijs invulling aan te geven. Concreet is het volgende afgesproken: - vanuit het dienstencentrum worden vele activiteiten opgezet; waar mogelijk zal KDV Bambi hier actief in betrokken worden (in december 2015 gaan de peuterbegeleidsters met hun peuters naar de kerstmarkt van het dienstencentrum (waar ze dan hun vieruurtje (wafels) gaan eten) - vanuit KDV Bambi wordt nagedacht hoe de werking aan de bewoners van de wijk kan worden getoond: het idee is om de bejaarden begin 2016 eens uit te uitnodigen om een activiteit bij te wonen (wel in kleine groepjes doen, want de impact is anders te groot; misschien beginnen met de directe buren) - voor 2016 wordt verder gedacht aan zelfgemaakte tekeningen met een nieuwjaarswens rondbrengen / Driekoningen zingen (6 januari 2016), activiteit rond Pasen (eieren rapen), wandeling op mooie dag (fruitsapje drinken, pannenkoek eten, koekjes eten, voorlezen) - inzet is dat in 2016 na afloop van elk kwartaal kort evaluatie is van de activiteiten samen (expert kwaliteit, planning en organisatie volgt een en ander mee op) In de periode januari tot en met december 2016 is er samen met het dienstencentrum invulling gegeven aan een aantal activiteiten, die het leggen van relaties tussen generaties ('jong' en 'oud') ondersteunen. Concreet is er toegewerkt naar het afstemmen van de activiteiten die vanuit het dienstencentrum worden opgezet en waar de kinderen van Bambi in kunnen deelnemen (kerstmarkt (+wafels eten), filmnamiddag). Ook is de wisselwerking met de buren gezocht (nieuwjaarsbrief brengen, driekoningen zingen). Op 21 juni 2016 is er samen met de leerlingen van het laatste leerjaar van Sinte Lutgartinstituut een intergenerationele dag ingericht in het dienstencentrum waar - onder begeleiding van de leerkracht en de kinderverzorgsters - de peuters samen met de senioren aan de slag zijn gegaan. Op 5 augustus organiseerde het dienstencentrum haar jaarlijkse buitenspeeldag waar Bambi aan heeft deelgenomen. Ook zijn de buurtbewoners eens uitgenodigd voor koffie met iets lekkers, gebakken en geserveerd door vrijwilligers van het dienstencentrum. Via het dienstencentrum is er ook een vrijwilliger voor Bambi aangereikt. Door elkaar beter te hebben leren kennen en door te weten dat de deur openstaat, bestaat er een goede basis om dit type intergenerationele werking vanaf 2017 'regulier' op te nemen in de werking van de groepsopvang. Het overleg en de afstemming worden in 2017 verdergezet en opgevolgd. Beleidsdoelstelling: BD-8: Aanbieden van bejaardenwoningen Klitsbergwijk Paal Kwalitatief: Het OCMW Beringen heeft 25 bejaardenwoningen in de deelgemeente Paal, op de campus Klitsberg. De woningen werden de laatste jaren gerenoveerd. De definitieve oplevering is voorzien voor De bejaardenwoningen worden in eigen beheer Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 5 / 7 9

11 verhuurd. Uitvoeringstrend: Evaluatie: In uitvoering De bejaardenwoningen in de deelgemeente Paal, op de campus Klitsberg, werden door OCMW in eigen beheer gerenoveerd. Door deze renovatie zijn de woningen weer aangepast aan de huidige standaarden en kunnen de bewoners comfortabel wonen. In 2015 zijn nog laatste aanpassings- en omgevingswerken uitgevoerd en in 2016 zal in de bejaardenwoningen nog zonnewering aangebracht worden. De definitieve oplevering was voorzien voor De definitieve oplevering is geschied voor 3 van de 4 aannemers. Vanwege faling van DFP Milieuverzorging op 9 juni 2015 valt dat deel van de oplevering in afhandeling van de curatoren. In 2016 was voorzien om in de bejaardenwoningen nog zonnewering aan te brengen aan de slaapkamerzijde. Ultimo 2016 is beslist om dit pas in 2017 te doen en wel in combinatie met het voorzien van zonnewering aan de woonkamerzijde. Actieplan: AP-26: Renovatie bejaardenwoningen De renovatie van de bejaardenwoningen in de Klitsbergwijk te Paal is vanaf 2011 in voorbereiding. De effectieve renovatie heeft zijn beslag gekregen in de jaren 2013, 2014 en De definitieve oplevering geschiedt in In 2016 wordt in de bejaardenwoningen nog zonnewering aangebracht. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Realisatiestatus: Evaluatie: Op tijd gerealiseerd De kosten voor de renovatie worden gefinancierd met eigen middelen, via het investeringskapitaal. Tot en met 2012 is er reeds voor ,93 euro aan investeringen geboekt voor de renovatie van de bejaardenwoningen in de Klitsbergwijk in Paal. In 2013 is er verder gewerkt aan de renovatie van de bejaardenwoningen. Van de gebudgetteerde uitgaven in 2013 van ,00 euro is er in 2013 voor ,53 euro aan investeringsuitgaven geboekt. In 2014 is er euro extra budget voorzien op deze investeringsenveloppe. In 2014 is er voor euro aan investeringsuitgaven geboekt. De totale kostprijs van de renovatie bedraagt eind 2014, ,75 euro. In 2015 is er 5.000,00 euro extra budget voorzien op deze investeringsenveloppe. In 2015 is er voor ,58 euro aan investeringsuitgaven geboekt. De totale kostprijs van de renovatie bedraagt eind 2015, ,33 euro. De definitieve oplevering wordt ingepland voor 2016, waarmee de renovatie effectief zal kunnen worden afgerond. Voor de verrekening van ereloon en de definitieve oplvering is in 2016 nog 4.671,55 euro betaald. De totale kostprijs bedraagt daarmee ,88 euro. Actie: AP-26: Renovatie bejaardenwoningen De renovatie van de bejaardenwoningen in de Klitsbergwijk te Paal is vanaf 2011 in voorbereiding. De effectieve renovatie heeft zijn beslag gekregen in de jaren 2013, 2014 en De definitieve oplevering geschiedt in In 2016 wordt in de bejaardenwoningen nog zonnewering aangebracht. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Realisatiestatus: Evaluatie: Op tijd gerealiseerd De kosten voor de renovatie worden gefinancierd met eigen middelen, via het investeringskapitaal. Tot en met 2012 is er reeds voor ,93 euro aan investeringen geboekt voor de renovatie van de bejaardenwoningen in de Klitsbergwijk in Paal. In 2013 is er verder gewerkt aan de renovatie van de bejaardenwoningen. Van de gebudgetteerde uitgaven in 2013 van ,00 euro is er in 2013 voor ,53 euro aan investeringsuitgaven geboekt. In 2014 is er euro extra budget voorzien op deze investeringsenveloppe. In 2014 is er voor euro aan investeringsuitgaven geboekt. De totale kostprijs van de renovatie bedraagt eind 2014, ,75 euro. In 2015 is er 5.000,00 euro extra budget voorzien op deze investeringsenveloppe. In 2015 is er voor ,58 euro aan investeringsuitgaven geboekt. De totale kostprijs van de renovatie bedraagt eind 2015, ,33 euro. De definitieve oplevering wordt ingepland voor 2016, waarmee de renovatie effectief zal kunnen worden afgerond. Voor de verrekening van ereloon en de definitieve oplvering is in 2016 nog 4.671,55 euro betaald. De totale kostprijs bedraagt daarmee ,88 euro. Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 6 / 7 10

12 AP-26: Renovatie bejaardenwoningen Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Investeringen Uitgaven 4.671, , ,00 Ontvangsten 0,00 Saldo , , ,00 Renovatie bejaardenwoningen Uitgaven 4.671, , ,00 Ontvangsten 0,00 Saldo , , ,00 Actieplan: AP-29: Verhuring bejaardenwoningen Na het onderzoek naar de mogelijkheden met betrekking tot de verkoop van de bejaardenwoningen, is de raad voor maatschappelijk welzijn overgegaan tot de verhuring van de gerenoveerde bejaardenwoningen. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Realisatiestatus: Evaluatie: Op tijd gerealiseerd In 2015 werden alle bejaardenwoningen verhuurd. De verhuring van bejaardenwoningen is feitelijk regulier beleid en zal vanaf boekjaar 2017 niet langer als aparte actie gerapporteerd worden. Actie: AP-29: Verhuring bejaardenwoningen Na het onderzoek naar de mogelijkheden met betrekking tot de verkoop van de bejaardenwoningen, is de raad voor maatschappelijk welzijn overgegaan tot de verhuring van de gerenoveerde bejaardenwoningen. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Realisatiestatus: Evaluatie: Op tijd gerealiseerd In 2015 werden alle bejaardenwoningen verhuurd. De verhuring van bejaardenwoningen is feitelijk regulier beleid en zal vanaf boekjaar 2017 niet langer als aparte actie gerapporteerd worden. Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 7 / 7 11

13 Doelstellingenrekening De doelstellingenrekening (J1) bevat, per beleidsdomein, voor het financiële boekjaar waarop de jaarrekening betrekking heeft : 1. het totaal van de ontvangsten en uitgaven van alle prioritaire beleidsdoelstellingen; 2. het totaal van de ontvangsten en uitgaven voor het overige beleid. Tenslotte wordt er een geconsolideerd overzicht gegeven van de totale uitgaven en ontvangsten en komen we tot het budgettair resultaat van het boekjaar. OCMW Beringen / Jaarrekening 2016 / NIS

14 Doelstellingenrekening (J1) Periode: 2016 OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 00: Algemene financiering , , , , , , , , ,81 Overig beleid , , , , , , , , ,81 Exploitatie , , , , , , , , ,81 Andere ,97 0, , ,00 0, , ,00 0, ,00 01: Interne organisatie , , , , , , , , ,76 Prioritaire beleidsdoelstellingen 0,00 Exploitatie 0,00 Investeringen 0,00 Overig beleid , , , , , , , , ,76 Exploitatie , , , , , , , , ,76 Investeringen ,89 0, , ,54 0, , ,00 09: Dienstverlening , , , , , , , , ,79 Prioritaire beleidsdoelstellingen ,70 0, , ,70 0, , ,00 Investeringen ,70 0, , ,70 0, , ,00 Overig beleid , , , , , , , , ,79 Exploitatie , , , , , , , , ,11 Investeringen , , , , , , , , ,68 Totalen , , , , , , , , ,74 Exploitatie , , , , , , , , ,94 Investeringen , , , , , , , , ,68 Andere ,97 0, , ,00 0, , ,00 0, ,00 13

15 Financiële toestand De financiële toestand bevat minstens: 1. een vergelijking van het resultaat op kasbasis in de jaarrekening met het resultaat op kasbasis in het budget; 2. een vergelijking van de autofinancieringsmarge in de jaarrekening met de autofinancieringsmarge in het budget. De aansluiting van de beleidsnota bij de financiële nota wordt aangetoond door de overeenstemming tussen de overeenkomstige rubrieken van de doelstellingenrekening en de liquiditeitenrekening. OCMW Beringen / Jaarrekening 2016 / NIS

16 Financiële toestand van de jaarrekening Periode: 2016 OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans Resultaat op kasbasis Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatiebudget (B-A) , , ,94 A. Uitgaven , , ,32 B. Ontvangsten , , ,26 1b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden , , ,00 2. Overige , , ,26 II. Investeringsbudget (B-A) , , ,68 A. Uitgaven , , ,00 B. Ontvangsten , , ,32 III. Andere (B-A) , , ,00 A. Uitgaven , , ,00 1. Aflossing financiële schulden , , ,00 a. Periodieke aflossingen , , ,00 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) , , ,74 V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar , , ,89 VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) , , ,15 VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) , , ,85 A. Bestemde gelden voor de exploitatie 0,00 B. Bestemde gelden voor investeringen , , ,85 VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) , , ,30 Autofinancieringsmarge Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Financieel draagvlak (A-B) , , ,94 A. Exploitatieontvangsten , , ,26 B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) , , ,32 1. Exploitatie-uitgaven , , ,32 2. Nettokosten van schulden , , ,00 II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) , , ,00 A. Netto-aflossingen van schulden , , ,00 B. Nettokosten van schulden , , ,00 III. Autofinancieringsmarge (I-II) , , ,94 15

17 Financiële nota OCMW Beringen / Jaarrekening 2016 / NIS

18 Exploitatierekening De exploitatierekening (J2) bevat, voor elk beleidsdomein, de ontvangsten en uitgaven op het vlak van de exploitatie. OCMW Beringen / Jaarrekening 2016 / NIS

19 Exploitatierekening (J2) Periode: 2016 OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 00: Algemene financiering , , , , , , , , ,81 01: Interne organisatie , , , , , , , , ,76 09: Dienstverlening , , , , , , , , ,11 Totalen , , , , , , , , ,94 18

20 Investeringsrekening De investeringsrekening bevat: 1. Een overzicht, per beleidsdomein, van alle ontvangsten en uitgaven van het financiële boekjaar in kwestie op het vlak van investeringen, desinvesteringen, investeringssubsidies en schenkingen (J3); 2. Per investeringsenveloppe die afgesloten werd in het financiële boekjaar in kwestie, de rekening van de desbetreffende investeringsenveloppe (J4). In boekjaar 2016 werden er geen investeringsenveloppen afgesloten, waardoor het tweede punt in dit beleidsrapport zonder voorwerp is. OCMW Beringen / Jaarrekening 2016 / NIS

21 De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar (J3) Periode: 2016 OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 00: Algemene financiering 0,00 01: Interne organisatie ,89 0, , ,54 0, , ,00 09: Dienstverlening , , , , , , , , ,68 Totalen , , , , , , , , ,68 20

22 De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe (J4) Periode: 2016 OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans 21

23 Liquiditeitenrekening De liquiditeitenrekening (J5) geeft het resultaat op kasbasis van het financiële boekjaar aan de hand van : 1. de ontvangsten en uitgaven volgens de exploitatierekening; 2. de ontvangsten en uitgaven volgens de investeringsrekening; 3. de ontvangsten en uitgaven die niet zijn opgenomen in de exploitatie- of investeringsrekening; 4. het gecumuleerde budgettaire resultaat van het vorige financiële boekjaar; 5. de bestemde gelden. OCMW Beringen / Jaarrekening 2016 / NIS

24 Liquiditeitenrekening (J5) Periode: 2016 OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans Resultaat op kasbasis Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatiebudget (B-A) , , ,94 A. Uitgaven , , ,32 B. Ontvangsten , , ,26 1a. Belastingen en boetes 0,00 1b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden , , ,00 1c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 0,00 2. Overige , , ,26 II. Investeringsbudget (B-A) , , ,68 A. Uitgaven , , ,00 B. Ontvangsten , , ,32 III. Andere (B-A) , , ,00 A. Uitgaven , , ,00 1. Aflossing financiële schulden , , ,00 a. Periodieke aflossingen , , ,00 2. Toegestane leningen 0,00 3. Overige transacties 0,00 B. Ontvangsten 0,00 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden 0,00 b. Niet-periodieke terugvorderingen 0,00 3. Overige transacties 0,00 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) , , ,74 V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar , , ,89 VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) , , ,15 VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) , , ,85 A. Bestemde gelden voor de exploitatie 0,00 B. Bestemde gelden voor investeringen , , ,85 C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen 0,00 VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) , , ,30 Bestemde gelden Bedrag op 1/1 Mutatie Bedrag op 31/12 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitie 0,00 PENSIOEN: Pensioenfonds 0,00 II. Investering , , , , ,15 INVEST: Investeringen , , , , ,87 SFI: Fonds SFI , , , , ,28 Totalen , , , , ,15 23

25 Samenvatting algemene rekeningen OCMW Beringen / Jaarrekening 2016 / NIS

26 Balans De balans (J6) geeft een overzicht van het vermogen van het bestuur op het einde van het financiële boekjaar en van het vermogen op het einde van het vorige financiële boekjaar. Gezien 2016 het vierde boekjaar is waarin gerapporteerd wordt volgens de BBCwetgeving worden vergelijkingscijfers met vorig boekjaar 2015 getoond. OCMW Beringen / Jaarrekening 2016 / NIS

27 Schema J6: Balans OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein Beringen Periode: 2016 Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans ACTIVA I. Vlottende activa , ,58 A. Liquide middelen en geldbeleggingen , ,75 B. Vorderingen op korte termijn , ,51 1. Vorderingen uit ruiltransacties , ,41 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties , ,10 C. Voorraden en bestellingen in uitvoering D. Overlopende rekeningen van het actief E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen , ,32 II. Vaste activa , ,20 A. Vorderingen op lange termijn , ,84 1. Vorderingen uit ruiltransacties 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties , ,84 B. Financiële vaste activa 5.676, ,80 1. Extern verzelfstandigde agentschappen 2. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 4. OCMW-verenigingen 5. Andere financiële vaste activa 5.676, ,80 C. Materiële vaste activa , ,56 1. Gemeenschapsgoederen , ,56 a. Terreinen en gebouwen , ,36 b. Wegen en overige infrastructuur c. Installaties, machines en uitrusting , ,13 d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel , ,07 e. Leasing en soortgelijke rechten f. Erfgoed 2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Installaties, machines en uitrusting c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel d. Leasing en soortgelijke rechten 3. Overige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Roerende goederen D. Immateriële vaste activa ,13 0,00 III. TOTAAL ACTIVA , ,78 27/04/ :21 1 / 2 26

28 Schema J6: Balans OCMW Beringen 2016 PASSIVA I. Schulden , ,76 A. Schulden op korte termijn , ,96 1. Schulden uit ruiltransacties , ,23 a. Voorzieningen voor risico's en kosten , ,91 b. Financiële schulden c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties , ,32 2. Schulden uit niet-ruiltransacties , ,76 3. Overlopende rekeningen van het passief 4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen , ,97 B. Schulden op lange termijn , ,80 1. Schulden uit ruiltransacties , ,30 a. Voorzieningen voor risico's en kosten 1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 2. Overige risico's en kosten b. Financiële schulden , ,30 c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties , ,50 II. Nettoactief , ,02 III. TOTAAL PASSIVA , ,78 Jaar : 2016 Balans type : PERIODE Periode van : Openingsperiode Periode tot : Afsluitingsperiode Afronden : neen Saldering algemene rekeningen : neen Afronden : neen Saldering algemene rekeningen : neen Overzicht filtering 27/04/ :21 2 / 2 27

29 Staat van opbrengsten en kosten De staat van opbrengsten en kosten (J7) vermeldt naast de opbrengsten en kosten van het financiële boekjaar de opbrengsten en kosten van het vorige financiële boekjaar. Gezien 2016 het vierde boekjaar is waarin gerapporteerd wordt volgens de BBCwetgeving worden vergelijkingscijfers met vorig boekjaar 2015 getoond. OCMW Beringen / Jaarrekening 2016 / NIS

30 Schema J7: Staat van opbrengsten en kosten OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein Beringen Periode: 2016 Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans I. Kosten , ,68 A. Operationele kosten , ,34 1. Goederen en diensten , ,30 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen , ,39 3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen , ,65 4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW , ,03 5. Toegestane werkingssubsidies ,27 0,00 6. Andere operationele kosten , ,03 B. Financiële kosten , ,34 C. Uitzonderlijke kosten 1. Minwaarden bij de realisatie van vaste activa 2. Toegestane investeringssubsidies II. Opbrengsten , ,70 A. Operationele opbrengsten , ,38 1. Opbrengsten uit de werking , ,88 2. Fiscale opbrengsten en boetes 3. Werkingssubsidies , ,76 a. Algemene werkingssubsidies , ,01 b. Specifieke werkingssubsidies , ,75 4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW , ,23 5. Andere operationele opbrengsten , ,51 B. Financiële opbrengsten , ,32 C. Uitzonderlijke opbrengsten III. Overschot of tekort van het boekjaar , ,02 A. Operationeel overschot of tekort , ,04 B. Financieel overschot of tekort , ,98 C. Uitzonderlijk overschot of tekort IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar , ,02 A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar , ,02 Jaar : 2016 Balans type : PERIODE Periode van : Openingsperiode Overzicht filtering 29

31 Overzicht filtering Periode tot : Afsluitingsperiode afronden : neen 30