Beleidsnota. - doelstellingenrealisatie - doelstellingenrekening (schema J1) - financiële toestand

Transcriptie

1 Jaarrekening 2018 autonoom gemeentebedrijf bredene kapelstraat bredene T +32 (0) F +32 (0) info@stafversluyscentrum.be

2 Beleidsnota - doelstellingenrealisatie - doelstellingenrekening (schema J1) - financiële toestand autonoom gemeentebedrijf bredene kapelstraat bredene T +32 (0) F +32 (0) info@stafversluyscentrum.be

3 Inhoudstafel Prioritair Beleid 1 BD-1: Uitbouw van een volwaardig autonoom gemeentebedrijf 1 AP-1: Structurele uitbouw op financieel, infrastructurele en administratief vlak 1 BD-2: Commercialisatie en communicatie van het meeting- en evencentrum Staf Versluys 2 AP-2: Organisatie van beurzen in eigen beheer of in samenwerking met derden 2 AP-3: Positioneren van het meeting- en eventcentrum als publieksplatform 3 BD-3: Het aanbieden van een platform voor de promotie van het toerisme 3 AP-4: Organisatie van kwalitatieve events met toeristische meerwaarde 4

4 Prioritair Beleid Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers 2018 Periode: 2018 Wat willen we bereiken? AGB Bredene (NIS 35002) Kapelstraat Bredene Secr.: Hubert Schmitt Fin. beheerder: Eddy Gryson Beleidsdoelstelling: BD-1: Uitbouw van een volwaardig autonoom gemeentebedrijf Uitbouw van een volwaardig autonoom gemeentebedrijf door de structurele uitbouw op financieel, infrastructureel en administratief vlak ter ondersteuning van de toeristisch/culturele uitbouw van Bredene Beoogd resultaat: beschikking over kwalitatieve infrastructuur voor organisatie van toeristische events. Het bedrijf draagt bij tot de duurzame ontwikkeling van Bredene en schept mede de nodige voorwaarden om het welzijn van de Bredenaars te garanderen. We doen dit door een doelmatige inzet van middelen, een transparante manier van handelen en maximaal in samenwerking met de Bredenaars zelf. Het bedrijf heeft als doel "het beheer, de rendabilisering en de valorisering van het gemeentelijk patrimonium behorend tot het openbaar en privaat domein waarvan het eigenaar is op waarop, ongeacht de rechtstechniek, hem door de gemeente een beheersof gebruiksrecht wordt toegekend. Anderzijds heeft het bedrijf tot doel de exploitatie van infrastructuren bestemd voor culturele, sportieve of toeristische activiteiten of voor ontspanning voor het onderwijs, voor sociale, wetenschappelijke, verzorgende en economische activiteiten. Het Autonoom Gemeentebedrijf Bredene zal tijdens de komende jaren meewerken aan een toegankelijke, aangename open gemeente, waar iedereen zicht thuis voelt. We zullen dit doen in maximale samenwerking en samenspraak met andere organisaties, bedrijven, verenigingen en Bredenaars. Begindatum: Einddatum: Wat hebben we hiervoor gedaan? Actieplan: AP-1: Structurele uitbouw op financieel, infrastructurele en administratief vlak UItbouw van een volwaardig autonoom gemeentebedrijf door de structurele uitbouw op financieel, infrastructureel en administratief vlak ter ondersteuning van de toerisch/culturele uitbouw van Bredene Standaard budgethouder: Actie: ACT-1: Afsluiten van beheersovereenkomst Directiecomité Afsluiten van beheersovereenkomst met MDK voor aangrenzend terrein in park 't Paelsteenveld en investeren in evenementiële voorzieningen. Budgethouder: Directiecomité Actie: AP-1: Structurele uitbouw op financieel, infrastructurele en administratief vlak Budgethouder: Directiecomité Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers AGB Bredene 30/04/ :25 1 / 6

5 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Financiering Uitgaven , , ,62 Ontvangsten , , ,00 Saldo , , ,38 Structurele uitbouw op financieel, infrastructurele en administratief vlak Uitgaven , , ,62 Ontvangsten , , ,00 Saldo , , ,38 Investeringen Uitgaven , , ,00 Ontvangsten , , ,00 Saldo , , ,00 Structurele uitbouw op financieel, infrastructurele en administratief vlak Uitgaven , , ,00 Ontvangsten , , ,00 Saldo , , ,00 Wat zijn de financiële gevolgen? AP-1: Structurele uitbouw op financieel, infrastructurele en administratief vlak Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Financiering Uitgaven , , ,62 Ontvangsten , , ,00 Saldo , , ,38 Structurele uitbouw op financieel, infrastructurele en administratief vlak Uitgaven , , ,62 Ontvangsten , , ,00 Saldo , , ,38 Investeringen Uitgaven , , ,00 Ontvangsten , , ,00 Saldo , , ,00 Structurele uitbouw op financieel, infrastructurele en administratief vlak Uitgaven , , ,00 Ontvangsten , , ,00 Saldo , , ,00 Wat willen we bereiken? Beleidsdoelstelling: BD-2: Commercialisatie en communicatie van het meeting- en evencentrum Staf Versluys Commercialisatie en communicatie van het meeting- en eventcentrum Staf Versluys naar bedrijven, particulieren en verenigingen. Beoogd resultaat: - uitbouw operationeel commercialisatie- en communiciatebeleid - uitbouw samenwerkingsverbanden met toeristische / recreatieve en culturele sectoren Het doel van het bedrijf is om het toerisme inclusief het zaken toerisme in Bredene te stimuleren door het ontwikkelen van culturele, sportieve, toeristische en economische activiteiten. Uiteindelijk wordt een verhoging van omzet, optimaler rendement van het toeristisch-recreatieve ondernemingen en finaal een verhoging en betere duurzaamheid van de directe en indirecte tewerkstelling in Bredene beoogd. Hiertoe werd een overeenkomst afgesloten met het gemeentebestuur van Bredene voor de overdracht van het gebouw van het gebouw van het meeting- en eventcentrum Staf Versluys en het evenementenplein. Begindatum: Einddatum: Wat hebben we hiervoor gedaan? Actieplan: AP-2: Organisatie van beurzen in eigen beheer of in samenwerking met derden Standaard budgethouder: Directiecomité Actie: ACT-2: Organisatie Horecabeurs Budgethouder: Directiecomité Actie: AP-2: Organisatie van beurzen in eigen beheer of in samenwerking met derden Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers AGB Bredene 30/04/ :25 2 / 6

6 Budgethouder: Directiecomité Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Exploitatie Uitgaven , , ,00 Ontvangsten , , ,50 Saldo , , ,50 Organisatie van beurzen in eigen beheer of in samenwerking met derden Uitgaven , , ,00 Ontvangsten , , ,50 Saldo , , ,50 Wat zijn de financiële gevolgen? AP-2: Organisatie van beurzen in eigen beheer of in samenwerking met derden Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Exploitatie Uitgaven , , ,00 Ontvangsten , , ,50 Saldo , , ,50 Organisatie van beurzen in eigen beheer of in samenwerking met derden Uitgaven , , ,00 Ontvangsten , , ,50 Saldo , , ,50 Wat hebben we hiervoor gedaan? Actieplan: AP-3: Positioneren van het meeting- en eventcentrum als publieksplatform Standaard budgethouder: Directiecomité Actie: ACT-3: Opmaak en bijsturen van een marketingplan voor het Mec Staf Versluys Budgethouder: Directiecomité Actie: AP-3: Positioneren van het meeting- en eventcentrum als publieksplatform Positioneren van het meeting - en eventcentrum als publieksplatform voor verenigingen en bedrijven en ontmoetingsplaats voor particulieren. Budgethouder: Directiecomité Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Exploitatie Uitgaven , , ,00 Ontvangsten , , ,00 Saldo , , ,00 Positioneren van het meeting- en eventcentrum als publieksplatform Uitgaven , , ,00 Ontvangsten , , ,00 Saldo , , ,00 Wat zijn de financiële gevolgen? AP-3: Positioneren van het meeting- en eventcentrum als publieksplatform Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Exploitatie Uitgaven , , ,00 Ontvangsten , , ,00 Saldo , , ,00 Positioneren van het meeting- en eventcentrum als publieksplatform Uitgaven , , ,00 Ontvangsten , , ,00 Saldo , , ,00 Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers AGB Bredene 30/04/ :25 3 / 6

7 Wat willen we bereiken? Beleidsdoelstelling: BD-3: Het aanbieden van een platform voor de promotie van het toerisme Het autonoom gemeentebedrijf en het meeting- en eventcentrum Staf Versluys bieden een platform voor de promotie van het toerisme in Bredene mede door het ontwikkelen van een aantrekkelijk toeristisch productenaanbod, het aangaan van samenwerkingsverbanden met organisatoren van events, watersportclubs, toeristische, culturele en commerciële actoren. Beoogd resultaat: de beschikking over een actueel aantrekkelijk marktaanbod voor bedrijven, toeristen en cultuurliefhebbers. Het autonoom gemeentebedrijf wil de doelstellingen realiseren op een performante, efficiënte, kostenbewuste en innovatieve manier. Het autonoom gemeentebedrijf en het meeting- en eventcentrum Staf Versluys bieden een platform voor de promotie van het toerisme in Bredene: - o.a. door de organisatie van evenementen gespreid over heel het jaar als belangrijk onderdeel van toeristische promotie - o.a. door Bredene op de nichemarkt te positioneren als bestemming voor meetings, incentives, congressen en exhibitions maar ook events en meetcentives - o.a. door de organisatie van culturele activiteiten met toeristische wervingskracht. - o.a door de organisatie van economische activiteiten. Begindatum: Einddatum: Wat hebben we hiervoor gedaan? Actieplan: AP-4: Organisatie van kwalitatieve events met toeristische meerwaarde Organisatie van kwalitatieve events met toeristische, culturele en sportieve meerwaarde. Standaard budgethouder: Directiecomité Publieke info: Organisatie van een wintercyclocross Stimuleren van verenigingen om voorstellingen te organiseren in het Staf Versluyscentrum. Actie: ACT-4: Organisatie van events Organisatie van een wintercyclocross. Budgethouder: Directiecomité Actie: ACT-5: Stimuleren van verenigingen Stimuleren van verenigingen om voorstellingen te organsiseren in het Staf Versluyscentrum. Budgethouder: Directiecomité Actie: AP-4: Organisatie van kwalitatieve events met toeristische meerwaarde Organisatie van kwalitatieve events met toeristische, culturele en sportieve meerwaarde. Budgethouder: Directiecomité Publieke info: Organisatie van een wintercyclocross Stimuleren van verenigingen om voorstellingen te organiseren in het Staf Versluyscentrum. Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Exploitatie Uitgaven , , ,67 Ontvangsten , , ,00 Saldo , , ,67 Organisatie van kwalitatieve events met toeristische meerwaarde Uitgaven , , ,67 Ontvangsten , , ,00 Saldo , , ,67 Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers AGB Bredene 30/04/ :25 4 / 6

8 Wat zijn de financiële gevolgen? AP-4: Organisatie van kwalitatieve events met toeristische meerwaarde Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Exploitatie Uitgaven , , ,67 Ontvangsten , , ,00 Saldo , , ,67 Organisatie van kwalitatieve events met toeristische meerwaarde Uitgaven , , ,67 Ontvangsten , , ,00 Saldo , , ,67 Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers AGB Bredene 30/04/ :25 5 / 6

9 Doelstellingenrekening (J1) Periode: 2018 AGB Bredene (NIS 35002) Kapelstraat Bredene Secr.: Hubert Schmitt Fin. beheerder: Eddy Gryson Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 00: Algemene financiering , , , , , , , , ,85 Prioritaire beleidsdoelstellingen , , , , , , , , ,38 Financiering , , , , , , , , ,38 Overig beleid , , , , , , , , ,47 Exploitatie , , , , , , , , ,47 01: Algemeen Bestuur , , , , , , , , ,68 Prioritaire beleidsdoelstellingen , , , , , , , , ,00 Exploitatie 0, , ,00 Investeringen , , , , , , , , ,00 Financiering 0,00 Overig beleid , , , , , , , , ,68 Exploitatie , , , , , , , , ,68 02: Handel en Ondernemen , , , , , , , , ,50 Prioritaire beleidsdoelstellingen , , , , , , , , ,50 Exploitatie , , , , , , , , ,50 Investeringen 0,00 Overig beleid ,46 0, , ,00 0, , ,00 0, ,00 Exploitatie ,46 0, , ,00 0, , ,00 0, ,00 03: Cultuur en vrije tijd , , , , , , , , ,67 Prioritaire beleidsdoelstellingen , , , , , , , , ,67 Exploitatie , , , , , , , , ,67 Totalen , ,10 0, , ,31 0, , ,50 0,00 Exploitatie , , , , , , , , ,62 Investeringen , , , , , , , , ,00 Financiering , , , , , , , , ,38

10 Financiële toestand van de jaarrekening Periode: 2018 AGB Bredene (NIS 35002) Kapelstraat Bredene Secr.: Hubert Schmitt Fin. beheerder: Eddy Gryson Resultaat op kasbasis Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatiebudget (B-A) , , ,62 A. Uitgaven , , ,88 B. Ontvangsten , , ,50 1b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden , , ,00 2. Overige , , ,50 II. Investeringsbudget (B-A) , , ,00 A. Uitgaven , , ,00 B. Ontvangsten , , ,00 III. Andere (B-A) , , ,38 A. Uitgaven , , ,62 1. Aflossing financiële schulden , , ,62 a. Periodieke aflossingen , , ,62 B. Ontvangsten , , ,00 1. Op te nemen leningen en leasings , , ,00 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 0,00 V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar , , ,33 VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) , , ,33 VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) , , ,33 Autofinancieringsmarge Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Financieel draagvlak (A-B) , , ,15 A. Exploitatieontvangsten , , ,50 B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) , , ,35 1. Exploitatie-uitgaven , , ,88 2. Nettokosten van schulden 4.286, , ,53 II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) , , ,15 A. Netto-aflossingen van schulden , , ,62 B. Nettokosten van schulden 4.286, , ,53 III. Autofinancieringsmarge (I-II) ,08-145,00 0,00

11 Financiële nota - exploitatierekening (schema J2) - investeringsrekening o De investeringsverrichtingen van het boekjaar (schema J3) o In voorkomend geval: de rekening(en) van de afgesloten investeringsenveloppen (schema J4) - liquiditeitenrekening (schema J5) autonoom gemeentebedrijf bredene kapelstraat bredene T +32 (0) F +32 (0) info@stafversluyscentrum.be

12 Exploitatierekening (J2) Periode: 2018 AGB Bredene (NIS 35002) Kapelstraat Bredene Secr.: Hubert Schmitt Fin. beheerder: Eddy Gryson Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 00: Algemene financiering , , , , , , , , ,47 01: Algemeen Bestuur , , , , , , , , ,68 02: Handel en Ondernemen , , , , , , , , ,50 03: Cultuur en vrije tijd , , , , , , , , ,67 Totalen , , , , , , , , ,62

13 De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar (J3) Periode: 2018 AGB Bredene (NIS 35002) Kapelstraat Bredene Secr.: Hubert Schmitt Fin. beheerder: Eddy Gryson Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 00: Algemene financiering 0,00 01: Algemeen Bestuur , , , , , , , , ,00 02: Handel en Ondernemen 0,00 Totalen , , , , , , , , ,00

14 De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe (J4) Periode: 2018 AGB Bredene (NIS 35002) Secr.: Hubert Schmitt Kapelstraat Bredene Fin. beheerder: Eddy Gryson

15 Liquiditeitenrekening (J5) Periode: 2018 AGB Bredene (NIS 35002) Kapelstraat Bredene Secr.: Hubert Schmitt Fin. beheerder: Eddy Gryson Resultaat op kasbasis Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatiebudget (B-A) , , ,62 A. Uitgaven , , ,88 B. Ontvangsten , , ,50 1b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden , , ,00 2. Overige , , ,50 II. Investeringsbudget (B-A) , , ,00 A. Uitgaven , , ,00 B. Ontvangsten , , ,00 III. Andere (B-A) , , ,38 A. Uitgaven , , ,62 1. Aflossing financiële schulden , , ,62 a. Periodieke aflossingen , , ,62 B. Ontvangsten , , ,00 1. Op te nemen leningen en leasings , , ,00 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 0,00 V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar , , ,33 VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) , , ,33 VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) , , ,33

16 Samenvatting van de algemene rekeningen - balans (schema J6) - staat van opbrengsten en kosten (schema J7) autonoom gemeentebedrijf bredene kapelstraat bredene T +32 (0) F +32 (0) info@stafversluyscentrum.be

17 Schema J6: Balans AGB Bredene (NIS 35002) Kapelstraat Bredene Periode: 2018 Secr.: Fin. beheerder: Hubert Schmitt Eddy Gryson ACTIVA I. Vlottende activa , ,93 A. Liquide middelen en geldbeleggingen , ,10 B. Vorderingen op korte termijn , ,50 1. Vorderingen uit ruiltransacties , ,24 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties , ,26 C. Voorraden en bestellingen in uitvoering , ,50 D. Overlopende rekeningen van het actief 8.590, ,83 E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen II. Vaste activa , ,99 A. Vorderingen op lange termijn 1. Vorderingen uit ruiltransacties 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties B. Financiële vaste activa 1. Extern verzelfstandigde agentschappen 2. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 4. OCMW-verenigingen 5. Andere financiële vaste activa C. Materiële vaste activa , ,99 1. Gemeenschapsgoederen , ,99 a. Terreinen en gebouwen , ,29 b. Wegen en overige infrastructuur c. Installaties, machines en uitrusting , ,24 d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 8.981, ,46 e. Leasing en soortgelijke rechten f. Erfgoed 2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Installaties, machines en uitrusting c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel d. Leasing en soortgelijke rechten 3. Overige materiële vaste activa 0, ,00 a. Terreinen en gebouwen b. Roerende goederen 0, ,00 D. Immateriële vaste activa III. TOTAAL ACTIVA , ,92 30/04/ :31 1 / 2

18 Schema J6: Balans AGB Bredene 2018 PASSIVA I. Schulden , ,78 A. Schulden op korte termijn , ,14 1. Schulden uit ruiltransacties , ,48 a. Voorzieningen voor risico's en kosten , ,31 b. Financiële schulden c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties , ,17 2. Schulden uit niet-ruiltransacties , ,62 3. Overlopende rekeningen van het passief 4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen , ,04 B. Schulden op lange termijn , ,64 1. Schulden uit ruiltransacties , ,64 a. Voorzieningen voor risico's en kosten , ,83 1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 2. Overige risico's en kosten , ,83 b. Financiële schulden , ,81 c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties II. Nettoactief , ,14 III. TOTAAL PASSIVA , ,92 Budgettaire entiteiten : EVA Jaar : 2018 Balans type : PERIODE Periode van : Openingsperiode Periode tot : Afsluitingsperiode Afronden : neen Saldering algemene rekeningen : neen Overzicht filtering 30/04/ :31 2 / 2

19 Schema J7: Staat van opbrengsten en kosten AGB Bredene (NIS 35002) Kapelstraat Bredene Periode: 2018 Secr.: Hubert Schmitt Fin. beheerder: Eddy Gryson I. Kosten , ,74 A. Operationele kosten , ,25 1. Goederen en diensten , ,10 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen , ,02 3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen , ,61 4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Toegestane werkingssubsidies 6. Andere operationele kosten 2.692, ,52 B. Financiële kosten 5.302, ,49 C. Uitzonderlijke kosten 1. Minwaarden bij de realisatie van vaste activa 2. Toegestane investeringssubsidies II. Opbrengsten , ,67 A. Operationele opbrengsten , ,48 1. Opbrengsten uit de werking , ,04 2. Fiscale opbrengsten en boetes 3. Werkingssubsidies , ,22 a. Algemene werkingssubsidies , ,22 b. Specifieke werkingssubsidies 4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Andere operationele opbrengsten , ,22 B. Financiële opbrengsten , ,19 C. Uitzonderlijke opbrengsten III. Overschot of tekort van het boekjaar , ,07 A. Operationeel overschot of tekort , ,77 B. Financieel overschot of tekort , ,70 C. Uitzonderlijk overschot of tekort IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar , ,07 A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar , ,07 Budgettaire entiteiten : EVA Jaar : 2018 Balans type : PERIODE Overzicht filtering

20 Overzicht filtering Periode van : Openingsperiode Periode tot : Afsluitingsperiode afronden : neen

21 Toelichting - exploitatierekening per beleidsdomein (TJ1) - evolutie van de exploitatierekening (TJ2) - investeringsverrichtingen per beleidsdomein (TJ3) - evolutie van de investeringsverrichtingen (TJ4) - stand van de kredieten van de investeringsenveloppen (TJ5) - evolutie van de liquiditeitenrekening (TJ6) - een overzicht van de toegestane werkings- en investeringssubsidies, per beleidsveld - de toelichting bij de balans (TJ7) autonoom gemeentebedrijf bredene kapelstraat bredene T +32 (0) F +32 (0) info@stafversluyscentrum.be

22 Exploitatierekening per beleidsdomein (TJ1) Periode: 2018 AGB Bredene (NIS 35002) Kapelstraat Bredene Secr.: Hubert Schmitt Fin. beheerder: Eddy Gryson Code Totaal 00: Algemene financiering 01: Algemeen Bestuur 02: Handel en Ondernemen 03: Cultuur en vrije tijd I. Uitgaven , , , , ,54 A. Operationele uitgaven , , , , ,54 1. Goederen en diensten 60/ , , , , ,54 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ,42 0, ,42 3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 0,00 4. Toegestane werkingssubsidies 649 0,00 5. Andere operationele uitgaven 640/ ,19 17, ,47 169,72 0,00 B. Financiële uitgaven , ,70 0,00 C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694 0,00 II. Ontvangsten , , , , ,45 A. Operationele ontvangsten , , , , ,45 1. Ontvangsten uit de werking , , ,81 2. Fiscale ontvangsten en boetes 0,00 a. Aanvullende belastingen 0,00 1. Opcentiemen op de onroerende voorheffing ,00 2. Aanvullende belasting op de personenbelasting ,00 3. Andere aanvullende belastingen 7302/9 0,00 b. Andere belastingen 731/9 0,00 3. Werkingssubsidies , ,61 0,00 a. Algemene werkingssubsidies , ,61 0,00 1. Gemeente- of provinciefonds ,00 2. Gemeentelijke of provinciale bijdrage , ,61 0,00 3. Overige algemene werkingssubsidies 7402/4 0,00 b. Specifieke werkingssubsidies 7405/9 0,00 4. Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW 748 0,00 5. Andere operationele ontvangsten 742/ ,72 0, ,08 0,00 958,64 B. Financiële ontvangsten 75 1,12 1,12 0,00 C. Tussenkomst van derden in het tekort van het boekjaar 794 0,00 III. Saldo , , , , ,09

23 Evolutie van de exploitatierekening (TJ2) Periode: 2018 AGB Bredene (NIS 35002) Kapelstraat Bredene Secr.: Hubert Schmitt Fin. beheerder: Eddy Gryson Code Jaarrek Jaarrek Jaarrek I. Uitgaven , , ,31 A. Operationele uitgaven , , ,51 1. Goederen en diensten 60/ , , ,85 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen , , ,42 3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 0,00 4. Toegestane werkingssubsidies 649 0,00 5. Andere operationele uitgaven 640/ , , ,24 B. Financiële uitgaven , , ,80 C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694 0,00 II. Ontvangsten , , ,45 A. Operationele ontvangsten , , ,90 1. Ontvangsten uit de werking , , ,59 2. Fiscale ontvangsten en boetes 0,00 a. Aanvullende belastingen 0,00 1. Opcentiemen op de onroerende voorheffing ,00 2. Aanvullende belasting op de personenbelasting ,00 3. Andere aanvullende belastingen 7302/9 0,00 b. Andere belastingen 731/9 0,00 3. Werkingssubsidies , , ,29 a. Algemene werkingssubsidies , , ,29 1. Gemeente- of provinciefonds ,00 2. Gemeentelijke of provinciale bijdrage , , ,29 3. Overige algemene werkingssubsidies 7402/4 0,00 b. Specifieke werkingssubsidies 7405/9 0,00 4. Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW 748 0,00 5. Andere operationele ontvangsten 742/ , , ,02 B. Financiële ontvangsten 75 1,12 17,56 15,55 C. Tussenkomst van derden in het tekort van het boekjaar 794 0,00 III. Saldo , , ,14

24 Investeringsverrichtingen per beleidsdomein (TJ3) Periode: 2018 AGB Bredene (NIS 35002) Kapelstraat Bredene Secr.: Hubert Schmitt Fin. beheerder: Eddy Gryson Deel 1: UITGAVEN Code Totaal 01: Algemeen Bestuur I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke 281 entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Investeringen in materiële vaste activa , ,47 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa , ,47 1. Terreinen en gebouwen 220/ , ,12 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/ , ,35 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 260/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vast activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 V. TOTAAL UITGAVEN , ,47 Deel 2: ONTVANGSTEN Code Totaal 01: Algemeen Bestuur I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke 281 entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Verkoop van materiële vaste activa , ,00 Investeringsverrichtingen per beleidsdomein (TJ3) 2018 AGB Bredene 30/04/ :34 1 / 2

25 Deel 2: ONTVANGSTEN Code Totaal 01: Algemeen Bestuur A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa , ,00 1. Onroerende goederen 260/4 2. Roerende goederen 265/ , ,00 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste 176 activa III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen , , /2 V. TOTAAL ONTVANGSTEN , ,55 Investeringsverrichtingen per beleidsdomein (TJ3) 2018 AGB Bredene 30/04/ :34 2 / 2

26 Evolutie van de investeringsverrichtingen (TJ4) Periode: 2018 AGB Bredene (NIS 35002) Kapelstraat Bredene Secr.: Hubert Schmitt Fin. beheerder: Eddy Gryson Deel 1: UITGAVEN Code Jaarrek Jaarrek Jaarrek I. Investeringen in financiële vaste activa 0,00 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 0,00 B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke 281 0,00 entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 0,00 D. OCMW-verenigingen 283 0,00 E. Andere financiële vaste activa 284/8 0,00 II. Investeringen in materiële vaste activa , , ,81 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste , , ,81 activa 1. Terreinen en gebouwen 220/ , , ,19 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 0,00 3. Roerende goederen 23/ , , ,62 4. Leasing en soortgelijke rechten 25 0,00 5. Erfgoed 27 0,00 B. Overige materiële vaste activa 0, Onroerende goederen 260/4 0,00 2. Roerende goederen 265/9 0, C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vast activa ,00 III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 0,00 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 0,00 V. TOTAAL UITGAVEN , , ,81 Deel 2: ONTVANGSTEN Code Jaarrek Jaarrek Jaarrek I. Verkoop van financiële vaste activa 0,00 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 0,00 B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke 281 0,00 entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 0,00 D. OCMW-verenigingen 283 0,00 E. Andere financiële vaste activa 284/8 0,00 II. Verkoop van materiële vaste activa ,00 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste 0,00 activa 1. Terreinen en gebouwen 220/ ,00 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 0,00 3. Roerende goederen 23/4 0,00 4. Leasing en soortgelijke rechten 25 0,00 5. Erfgoed 27 0,00 B. Overige materiële vaste activa ,00 1. Onroerende goederen 260/4 0,00 2. Roerende goederen 265/ ,00 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële 176 0,00 vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 0,00 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen , , , /2 V. TOTAAL ONTVANGSTEN , , ,81

27 Stand van de kredieten van investeringsenveloppen (TJ5) Periode: 2018 AGB Bredene (NIS 35002) Kapelstraat Bredene Vastleggingen Uitgaven Verbinteniskrediet Verbinteniskrediet min vastleggingen Secr.: Hubert Schmitt Fin. beheerder: Eddy Gryson Ontvangsten Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aanrekeningen Verbinteniskrediet Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aanrekeningen IE-10: Nieuwe lichtsturing tafel IE-11: Simpel intelligent licht moving heads 8 stuks IE-12: Elektrische zijdelings tracks 2 x IE-13: Diverse , , , , , , , ,45 IE-14: Simpel intelligent licht moving heads 8 stuks IE-15: Digitale projector voor betere beeldkwaliteit , ,30 0, ,30 IE-16: Nieuwe podiumstukken (vervanging) , , , , ,79 0,00 IE-17: Ergonomische bureau's IE-18: Rollend materieel IE-19: Voorplein (in aanbesteding eventueel bijvoegen met ander , ,87 0, ,87 werk) IE-20: Mobiel groot projectiescherm in bak voor evenementen IE-21: Gevelpanelen , , , , ,00 0,00 IE-22: Grondige renovatie tribune tapijt en zitjes IE-23: Extra zaaltrack met gordijn voor tribune om volledige 4.987, ,00 0, ,00 capaciteit IE-24: Nieuwe wagen caddy IE-25: Nieuwe balletvloer auditorium IE-26: Sfeerverlichting Foyer IE-27: 2 projectors voor vergaderzalen met geluidsversterking IE-28: Extra investeringen grote onderhoudswerken , , , , , , ,81 0,00 IE-29: Akoestische verbetering auditorium - meting IE-2: Heraanleg Paelsteenveld , , , , ,92 0,00 IE-30: Aanpassen balie 5.017, ,19 0, ,19 IE-31: Uitbreiding fonddoeken , ,00 IE-33: Renovatie cabine voorplein IE-36: Doorschuifvaatwas 9.855,00 0, ,00 0, ,00 0,00 IE-37: Investeringspakket ,00 469, ,01 0, IE-4: Degelijke projectors met plafondbevet 1.130, ,58 0, ,58 IE-6: Nieuw of alternatief voor tafelblad , ,24 0, ,24 0, , Stand van de kredieten van investeringsenveloppen (TJ5) 2018 AGB Bredene 30/04/ :36 1 / 2

28 Vastleggingen Uitgaven Verbinteniskrediet Verbinteniskrediet min vastleggingen Ontvangsten Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aanrekeningen Verbinteniskrediet Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aanrekeningen IE-7: Update Internet Wifi 9.415, ,48 0, ,48 IE-8: Horizon verlichting led RGB 8 x , ,84 0, ,84 IE-9: Gordijnen op speelvlak , ,17 0, ,17 Stand van de kredieten van investeringsenveloppen (TJ5) 2018 AGB Bredene 30/04/ :36 2 / 2

29 Evolutie van de liquiditeitenrekening (TJ6) Periode: 2018 AGB Bredene (NIS 35002) Kapelstraat Bredene Secr.: Hubert Schmitt Fin. beheerder: Eddy Gryson Resultaat op kasbasis Code Jaarrekening 2018 Jaarrekening 2017 Jaarrekening 2016 I. Exploitatiebudget (B-A) , , ,14 A. Uitgaven 60/ , , ,31 B. Ontvangsten 70/ , , ,45 1b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden , , ,29 2. Overige /9-742/ , , ,16 II. Investeringsbudget (B-A) ,92 A. Uitgaven 21/ , , ,81 B. Ontvangsten / / , , ,81 III. Andere (B-A) , , ,14 A. Uitgaven , , ,14 1. Aflossing financiële schulden , , ,14 a. Periodieke aflossingen 421/ , , ,14 B. Ontvangsten ,00 1. Op te nemen leningen en leasings 171/ ,00 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 0,00 V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar , , ,33 VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) , , ,33 VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) , , ,33

30 Overzicht werkings- en investeringssubsidies per beleidsveld Periode: 2018 AGB Bredene (NIS 35002) Kapelstraat Bredene Secr.: Hubert Schmitt Fin. beheerder: Eddy Gryson Beleidsveld en registraties Werkingssubsidie Investeringssubsidie Totaal

31 Schema TJ7: De toelichting bij de balans AGB Bredene Kapelstraat Bredene Ondernemingsnr.: BTW BE Mutatiestaat van de financiële vaste activa Boekwaarde op 1/1 Investeringen Desinvesteringen Herwaarderingen Waardeverminderingen Boekwaarde op 31/12 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 D. OCMW-verenigingen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E. Andere financiële vaste activa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totaal financiële vaste activa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Mutatiestaat van de materiële vaste activa Boekwaarde op 1/1 Investeringen Desinvesteringen Herwaarderingen Afschrijvingen Waardeverminderingen Boekwaarde op 31/12 I. Gemeenschapsgoederen , , , ,71 0, ,75 A. Terreinen en gebouwen , , , ,42 0, ,99 B. Wegen en overige infrastructuur 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 C. Installaties, machines en uitrusting , ,14 0, ,56 0, ,82 D. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 5.971, ,21 0, ,73 0, ,94 E. Leasing en soortgelijke rechten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 F. Erfgoed 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Bedrijfsmatige materiële vaste activa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 A. Terreinen en gebouwen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 B. Installaties, machines en uitrusting 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 C. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 D. Leasing en soortgelijke rechten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Overige materiële vaste activa ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 A. Terreinen en gebouwen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 B. Roerende goederen ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totaal materiële vaste activa , , ,92 0, ,71 0, ,75 30/04/ :38 1/ 3

32 Schema TJ7: De toelichting bij de balans Mutatiestaat van de financiële schulden Boekwaarde op 1/1 Nieuwe leningen /leasings Aflossingen Overboekingen LT naar KT Boekwaarde op 31/12 I. Financiële schulden op lange termijn , ,00 0, , ,82 A. Financiële schulden ten laste van het bestuur , ,00 0, , ,82 1. Leningen ten laste van het bestuur , ,00 0, , ,82 2. Leasings ten laste van het bestuur 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 B. Financiële schulden ten laste van derden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Leningen ten laste van derden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Leasings ten laste van derden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Schulden op korte termijn ,04 0, , , ,59 A. Financiële schulden ten laste van het bestuur ,04 0, , , ,59 1. Leningen ten laste van het bestuur ,04 0, , , ,59 2. Leasings ten laste van het bestuur 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 B. Financiële schulden ten laste van derden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Leningen ten laste van derden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Leasings ten laste van derden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totaal financiële schulden , , ,44 0, ,41 4. De mutatiestaat van het nettoactief Overig nettoactief Gecumuleerd resultaat Herwaarderingsreserve Investeringssubsidies en schenkingen I. Balans op einde boekjaar ,00 0, , , ,12 II. Boekhoudkundige wijzigingen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Herwerkte balans ,00 0, , , ,12 IV. Mutaties in het nettoactief boekjaar , , , ,98 A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief 0, , ,09 1. Toevoeging aan herwaarderingen 0,00 0,00 2. Terugneming van herwaarderingen (-) 0,00 0,00 3. Toevoegingen aan investeringssubsidies en schenkingen , ,72 4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) , ,63 B. Overschot/tekort van het boekjaar , ,07 V. Balans op einde boekjaar ,00 0, , , ,14 VI. Mutaties in het nettoactief boekjaar , , , ,65 A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief 0, , ,52 Totaal 30/04/ :38 2/ 3

33 Schema TJ7: De toelichting bij de balans Toevoeging aan herwaarderingen 0,00 0,00 2. Terugneming van herwaarderingen (-) 0,00 0,00 3. Toevoegingen aan investeringssubsidies en schenkingen 1.147, ,55 4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) 1.433, ,97 B. Overschot/tekort van het boekjaar , ,17 VII. Balans op einde boekjaar ,00 0, , , ,51 Filters Boekjaar: 2018 Budgettaire entiteiten: EVA 30/04/ :38 3/ 3

34 Autonoom Gemeentebedrijf Bredene Kapelstraat Bredene BTW BE RPR GENT (afdeling Oostende) TOEGEPASTE WAARDERINGSREGELS JAARREKENING 2018 De waarderingsregels werden ten opzicht van het vorige boekjaar qua verwoording of toepassing niet gewijzigd. De resultatenrekening wordt niet op belangrijke wijze beïnvloed door opbrengsten en kosten die aan een vorig aanslagjaar worden toegerekend. Waardering van de activa Vaste activa In de loop van het boekjaar werden geen materiële vaste activa geherwaardeerd. Afschrijvingen geboekt tijdens het boekjaar: Activa Methode L (lineaire) D (degressieve) A (andere) Basis NG (nietgeherwaardeerde) G(geherwaardeerde) Afschrijvingspercentages Hoofdsom Min. - Max. Bijkomende kosten Min. - Max. 1. Oprichtingskosten 2. Immateriële vaste activa 3. Industriële, administratieve of commerciële gebouwen Gebouwen L NG 3,13-3,13 3,13-3,13 Veranderingswerken L NG 5,00-10,00 5,00-10,00 4. Installaties, machines en uitrusting Technische installaties L NG 5,00-33,33 5,00-33,33 5. Rollend materieel Rollend materieel 6. Kantoormaterieel en meubilair Meubilair L NG 10,00-20,00 10,00-20,00 7. Andere materiële vaste activa Bebouwde terreinen L NG 10,00-10,00 10,00-10,00 Waardering van de activa Vlottende activa De voorraad handelsgoederen werd gewaardeerd tegen de aanschaffingswaaarde berekend volgens de methode van de individualisering van de prijs van elk bestanddeel. Bestellingen in uitvoering: er werd gebruik gemaakt van de compensatiemogelijkheid tussen ontvangen vooruitbetalingen en bestellingen in uitvoering. Bedrag bestellingen in uitvoering: ,00 euro Ontvangen vooruitbetalingen: ,00 euro Ontvangen vooruitbetalingen na compensatie: ,00 euro

35 Waardering van de passiva Schulden De passiva bevatten schulden op lange termijn, zonder rente of met een abnormaal lage rente. Op deze schulden worden geen disconto toegepast dat wordt geactiveerd.