ILV Erfgoed Vlaamse Ardennen. Jaarrekening Zuidlaan ZWALM. Tel. 055/ Fax. 055/ E-post :

Transcriptie

1 ILV Erfgoed Vlaamse Ardennen Jaarrekening 2018 Zuidlaan ZWALM Tel. 055/ Fax. 055/ E-post : info@zwalm.be Rekening 2018/ILV erfgoed Vlaamse Ardennen, Zuidlaan Zwalm/ NIS 45065/periode 2018

2 Beleidsnota Bestaande uit : 1/ de doelstellingenrealisatie 2/ de doelstellingenrekening ( schema J1 ) 3/de financiële toestand Rekening 2018/ILV erfgoed Vlaamse Ardennen, Zuidlaan Zwalm/ NIS 45065/periode

3 Overig Beleid Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers 2018 Periode: 2018 Wat willen we bereiken? Gemeente Zwalm (NIS 45065) Zuidlaan(Munk) Zwalm Algemeen directeur: Lefever Philip Financieel directeur (wnd): Geert Van Campenhout Beleidsdoelstelling: BD-20: Interlokale vereniging cultureel erfgoed Vlaamse Ardennen Erfgoed Vlaamse Ardennen heeft tot doel via projecten het lokaal cultureel erfgoed te versterken, de bevolking van de regio te sensibiliseren en met participatie en gemeenschapsvorming te komen tot een gedragen identiteit en imago van de Vlaamse Ardennen Wat hebben we hiervoor gedaan? Actieplan: 800: EVA - algemeen beleid -Coördinatie, logistiek en administratie voor de vereniging en haar verschillende organen (beheerscomité, algemene vergadering, stuurgroep, werkgroepen) alsook alle niet onder een actie vallende kosten van de organisatie en haar werking. -Communicatie en sensibilisatie van en voor het gebruik en de acties vanuit de erfgoedbank. -Fondsenwerving en partnerships opzetten, subsidietoets. -De collectie op de erfgoedbank tot leven brengen door ze bij alle mogelijke gelegenheden te gebruiken, voor projecten in de scholen van de gemeente(n), met doelgroepen (landbouwers, jeugdverenigingen, horeca,...), bij jubilea, uiteraard op erfgoeddagen en nog zoveel meer. Ook de toeristische sector is een bepalende partner in de zoektocht naar identiteit en imago van de streek door middel van het immaterieel erfgoed. Kennis en materiaal worden gedeeld, de technologie staat ter ieders beschikking (inwoners, deskundigen, toeristen,...). De erfgoedbank is ook een instrument voor vrijwilligers, particuliere verzamelaars, heemkringen, geschiedkundige kringen,... Vrijwilligers vormen de kern tot ontsluiting van het cultureel erfgoed van de Vlaamse Ardennen. Begindatum: Wat zijn de financiële gevolgen? 800: EVA - algemeen beleid Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Exploitatie Uitgaven , , ,53 Ontvangsten , , ,70 Saldo , , ,17 EVA - algemeen beleid Uitgaven , , ,53 Ontvangsten , , ,70 Saldo , , ,17 Investeringen Uitgaven 0, ,00 0,00 Ontvangsten 0, ,00 0,00 Saldo 0,00 0,00 0,00 EVA - algemeen beleid Uitgaven 0, ,00 0,00 Ontvangsten 0, ,00 0,00 Saldo 0,00 0,00 0,00 Wat hebben we hiervoor gedaan? Actieplan: 801: Erfgoedbank Vlaamse Ardennen Een erfgoedbank is, naast een softwaretoepassing, een essentieel instrument in een gezamenlijke intergemeentelijke erfgoedwerking. Het is een instrument om het culturele en immateriële erfgoed in de gemeente en in de regio op te Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers Gemeente Zwalm 29/05/ :01 1 / 4

4 sporen, te registreren, te bewaren en voor het publiek te ontsluiten. Kennis en materiaal worden gedeeld, de technologie staat ter ieders beschikking (inwoners, deskundigen, toeristen,...). De erfgoedbank is ook een instrument voor vrijwilligers, particuliere verzamelaars, heemkringen, geschiedkundige kringen,... Het bestek zal worden opgesteld en voorgelegd na ondermeer een uitbgebreide marktstudie en een bevraging van erfgoedwerkers, heemkringen en vrijwilligers uit de deelnemende gemeenten. Het zijn ook zij die verondersteld worden straks het vaakst met het platform aan de slag te zullen gaan. Begindatum: Uitvoeringstrend: Uitgevoerd Wat zijn de actieplan mijlpalen? Overzicht mijlpalen Mijlpaal: 801_MP-2: Gunning erfgoedbank Streefdatum: Realisatiedatum: Realisatiestatus: Te laat gerealiseerd Oorzaak: Intern: afwijking planning Wat zijn de financiële gevolgen? 801: Erfgoedbank Vlaamse Ardennen Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Exploitatie Uitgaven 0, ,00 0,00 Saldo 0, ,00 0,00 Erfgoedbank Vlaamse Ardennen Uitgaven 0, ,00 0,00 Saldo 0, ,00 0,00 Investeringen Uitgaven 1.452,00 0,00 0,00 Ontvangsten 1.452,00 0,00 0,00 Saldo 0,00 0,00 0,00 Erfgoedbank Vlaamse Ardennen Uitgaven 1.452,00 0,00 0,00 Ontvangsten 1.452,00 0,00 0,00 Saldo 0,00 0,00 0,00 Wat hebben we hiervoor gedaan? Actieplan: 802: Project Platteland+ In 2017 zal de interlokale vereniging erfgoed Vlaamse Ardennen een subsidiedossier indienen bij het Europees subsidiefonds Platteland Plus binnen het thema Erfgoed en toerisme onder het subsidiecriterium: Inzetten op het geheel van karakteristieke kenmerken van een streek en die binnen de streek voor verbondenheid zorgen. De doelstelling is door deze subsidies (maximaal subsidiabel percentage : 65 %) een voltijds coördinator voor de vereniging te kunnen aanwerven/aanstellen. Zolang we geen toekenning hebben wordt er een halve VTE gebudgetteerd. Eenmaal er subsidiëring zou zijn, verhogen onze inkomsten en kan de 0.5 VTE verhoogd worden naar 1 VTE ( cf ) Begindatum: Wat hebben we hiervoor gedaan? Actieplan: : ondersteuning Ter ondersteuning van de interlokale vereniging en haar werking wensen we een halftijdse ondersteuning. Onder deze kosten groeperen we: alle kosten inzake loon, huisvesting en dergelijke. Tot het takenpakket van deze ondersteuning behoren: -coördinatie, logistiek en administratie voor de vereniging en haar verschillende organen (beheerscomité, algemene vergadering, stuurgroep, werkgroepen) alsook alle niet onder een actie vallende kosten van de organisatie en haar werking. -communicatie en sensibilisatie van en voor het gebruik en de acties vanuit de erfgoedbank. -fondsenwerving en partnerships opzetten, subsidietoets. -de collectie op de erfgoedbank tot leven brengen door ze bij alle mogelijke gelegenheden te gebruiken, voor projecten in de scholen van de gemeente(n), met doelgroepen (landbouwers, jeugdverenigingen, horeca,...), bij jubilea, uiteraard op erfgoeddagen en nog zoveel meer. Kennis en materiaal worden gedeeld, de technologie staat ter ieders beschikking Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers Gemeente Zwalm 29/05/ :01 2 / 4

5 (inwoners, deskundigen, toeristen,...). De erfgoedbank is ook een instrument voor vrijwilligers, particuliere verzamelaars, heemkringen, geschiedkundige kringen,... Vrijwilligers vormen de kern tot ontsluiting van het cultureel erfgoed van de Vlaamse Ardennen. Daarnaast moeten ook andere partners uit bv. de toeristische sector aangesproken worden. Begindatum: Wat zijn de financiële gevolgen? : ondersteuning Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Exploitatie Uitgaven , , ,87 Ontvangsten 88,29 141,70 141,70 Saldo , , ,17 ondersteuning Uitgaven , , ,87 Ontvangsten 88,29 141,70 141,70 Saldo , , ,17 Wat hebben we hiervoor gedaan? Actieplan: 826: Project: Erfgoed kleurt de Vlaamse Ardennen In 2017 zal de interlokale vereniging erfgoed Vlaamse Ardennen een subsidiedossier indienen bij het Europees subsidiefonds Platteland Plus binnen het thema Erfgoed en toerisme onder het subsidiecriterium: Inzetten op het geheel van karakteristieke kenmerken van een streek en die binnen de streek voor verbondenheid zorgen. De doelstelling is door deze subsidies (maximaal subsidiabel percentage : 65 %) een voltijds coördinator voor de vereniging te kunnen aanwerven/aanstellen. Zolang we geen toekenning hebben wordt er een halve VTE gebudgetteerd. Eenmaal er subsidiëring zou zijn, verhogen onze inkomsten en kan de 0.5 VTE verhoogd worden naar 1 VTE ( cf ) Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers Gemeente Zwalm 29/05/ :01 3 / 4

6 Overzicht filtering Beleidsdoelstelling: BD-20: Interlokale vereniging cultureel erfgoed Vlaamse Ardennen Inhoudstafel Overig Beleid 1 BD-20: Interlokale vereniging cultureel erfgoed Vlaamse Ardennen 1 800: EVA - algemeen beleid 1 801: Erfgoedbank Vlaamse Ardennen 1 802: Project Platteland+ 2 : ondersteuning 2 826: Project: Erfgoed kleurt de Vlaamse Ardennen 3 6

7 Doelstellingenrekening (J1) Periode: 2018 Gemeente Zwalm (NIS 45065) Zuidlaan(Munk) Zwalm Algemeen directeur: Lefever Philip Financieel directeur (wnd): Geert Van Campenhout Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 99: Interlokale vereniging Erfgoed , ,64 0, , ,30 0, , ,40 0,00 Vlaamse Ardennen Overig beleid , ,64 0, , ,30 0, , ,40 0,00 Exploitatie , ,64 0, , ,30 0, , ,40 0,00 Investeringen 1.452, ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totalen , ,64 0, , ,30 0, , ,40 0,00 Exploitatie , ,64 0, , ,30 0, , ,40 0,00 Investeringen 1.452, ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Overzicht filtering Budgethouder: ILV-EVA: Interlokale vereniging Erfgoed Vlaamse Ardennen 7

8 Financiële toestand van de jaarrekening Periode: 2018 Gemeente Zwalm (NIS 45065) Zuidlaan(Munk) Zwalm Algemeen directeur: Lefever Philip Financieel directeur (wnd): Geert Van Campenhout Resultaat op kasbasis Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatiebudget (B-A) 0,00 0,00 0,00 A. Uitgaven , , ,40 B. Ontvangsten , , ,40 2. Overige , , ,40 II. Investeringsbudget (B-A) 0,00 0,00 0,00 A. Uitgaven 1.452, ,00 0,00 B. Ontvangsten 1.452, ,00 0,00 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 0,00 0,00 0,00 VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 0,00 0,00 0,00 VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 0,00 0,00 0,00 Autofinancieringsmarge Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Financieel draagvlak (A-B) 0,00 0,00 0,00 A. Exploitatieontvangsten , , ,40 B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) , , ,40 1. Exploitatie-uitgaven , , ,40 2. Nettokosten van schulden 0,00 0,00 0,00 II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) 0,00 0,00 0,00 A. Netto-aflossingen van schulden 0,00 0,00 0,00 B. Nettokosten van schulden 0,00 0,00 0,00 III. Autofinancieringsmarge (I-II) 0,00 0,00 0,00 Overzicht filtering Budgethouder: ILV-EVA: Interlokale vereniging Erfgoed Vlaamse Ardennen 8

9 Financiële nota Bestaande uit : 1/de exploitatierekening ( schema J2 ) 2/ de investeringsrekening ( schema J3 en J4 ) 3/de liquiditeitenrekening.(schema J5 ) Rekening 2018/ILV erfgoed Vlaamse Ardennen, Zuidlaan Zwalm/ NIS 45065/periode

10 Exploitatierekening (J2) Periode: 2018 Gemeente Zwalm (NIS 45065) Zuidlaan(Munk) Zwalm Algemeen directeur: Lefever Philip Financieel directeur (wnd): Geert Van Campenhout Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 03: Vrije tijd en welzijn 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 99: Interlokale vereniging , ,64 0, , ,30 0, , ,40 0,00 Erfgoed Vlaamse Ardennen Totalen , ,64 0, , ,30 0, , ,40 0,00 Overzicht filtering Budgethouder: ILV-EVA: Interlokale vereniging Erfgoed Vlaamse Ardennen 10

11 De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar (J3) Periode: 2018 Gemeente Zwalm (NIS 45065) Zuidlaan(Munk) Zwalm Algemeen directeur: Lefever Philip Financieel directeur (wnd): Geert Van Campenhout Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 03: Vrije tijd en welzijn 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 99: Interlokale vereniging 1.452, ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Erfgoed Vlaamse Ardennen Totalen 1.452, ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Overzicht filtering Budgethouder: ILV-EVA: Interlokale vereniging Erfgoed Vlaamse Ardennen 11

12 De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe (J4) Periode: 2018 Gemeente Zwalm (NIS 45065) Algemeen directeur: Lefever Philip Zuidlaan(Munk) Zwalm Financieel directeur (wnd): Geert Van Campenhout Overzicht filtering Budgethouder: ILV-EVA: Interlokale vereniging Erfgoed Vlaamse Ardennen 12

13 Liquiditeitenrekening (J5) Periode: 2018 Gemeente Zwalm (NIS 45065) Zuidlaan(Munk) Zwalm Algemeen directeur: Lefever Philip Financieel directeur (wnd): Geert Van Campenhout Resultaat op kasbasis Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatiebudget (B-A) 0,00 0,00 0,00 A. Uitgaven , , ,40 B. Ontvangsten , , ,40 2. Overige , , ,40 II. Investeringsbudget (B-A) 0,00 0,00 0,00 A. Uitgaven 1.452, ,00 0,00 B. Ontvangsten 1.452, ,00 0,00 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 0,00 0,00 0,00 VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 0,00 0,00 0,00 VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 0,00 0,00 0,00 Overzicht filtering Budgethouder: ILV-EVA: Interlokale vereniging Erfgoed Vlaamse Ardennen 13

14 Toelichting Bestaande uit o Toelichting bij de financiële nota Toelichting bij de exploitatierekening Verklaring materiële verschillen Exploitatierekening per beleidsdomein (schema TJ1) Evolutie van de exploitatierekening (schema TJ2) Toelichting bij de investeringsrekening Verklaring materiële verschillen Investeringsverrichtingen per beleidsdomein (schema TJ3) Evolutie van de investeringsverrichtingen (schema TJ4) De stand van de kredieten per investeringsenveloppe (schema TJ5) Evolutie van de liquiditeitenrekening (schema TJ6) Overzicht, per beleidsveld, van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies Rekening 2018/ILV erfgoed Vlaamse Ardennen, Zuidlaan Zwalm/ NIS 45065/periode

15 Exploitatie-uitgaven 2018: verklaring materiële verschillen tussen raming en aangerekend Acti e Actieplan omschrijving Beleidsit em Algemen e rekening Algemene rekening omschrijving Uitgavekrediet Vastleggingen Beschikbaar Aanrekeningen ondersteuning Huur en huurlasten van onroerende goederen leveringen van EVA - algemeen goederen voor beleid rechtstreeks verbruik 533,25-533,25 533,25 leveringen van goederen voor ondersteuning rechtstreeks verbruik 19,99-19,99 19,99 EVA - algemeen levering van externe beleid diensten 2.980, , , ,87 Erfgoedbank levering van externe Vlaamse Ardennen diensten , ,00 levering van externe ondersteuning diensten 0,73-0,73 0,73 ondersteuning ICT-diensten 311,05-311,05 311,05 telefonie en ondersteuning dataverkeer 480,00 200,00 280,00 200,00 kosten ivm opleiding, bijscholing en ondersteuning vervolmaking EVA - algemeen erelonen, vergoedingen beleid en rechten EVA - algemeen vrijwilligersvergoedinge beleid n EVA - algemeen beleid reiskosten 1.500,00 784,20 715,80 784,20 ondersteuning ondersteuning ondersteuning ondersteuning ondersteuning ondersteuning ondersteuning bezoldiging - contractuelen ( niet gesubs ) , , , ,96 vakantiegeld - contractuelen ( niet geco ) eindejaarstoelagen contractuelen ( niet geco ) 1.027,69 862,06 165,63 862,06 werkgeversbijdragen wettelijke verzekering - contractuelen ( niet geco ) 6.096, , , ,20 Hospitalisatieverzekerin g 180,00 180,00 werkgeversbijdragen voor bovenwettelijk verzekeringen - contr ( niet geco ) 211,30 169,82 41,48 169,82 verzekering arbeidsongevallen 170,00 150,00 20,00 150,00 ondersteuning Bijdragen aan V-GSD 26,04 23,51 2,53 23,51 Tussenkomst in de ondersteuning vakbondspremies 50,00 50,00 50,00 15

16 ondersteuning Maaltijdcheques 910,00 567,00 343,00 567,00 EVA - algemeen Overschot beleid werkingssubsidies EVA 5.948, ,43 EVA - algemeen beleid bankkosten en dergelijke 150,00 150,00 16

17 Exploitatierekening per beleidsdomein (TJ1) Periode: 2018 Gemeente Zwalm (NIS 45065) Zuidlaan(Munk) Zwalm Algemeen directeur: Lefever Philip Financieel directeur (wnd): Geert Van Campenhout Code Totaal 00: Algemene financiering 01: Algemeen bestuur 02: Mobiliteit, wegen en infrastructuur 03: Vrije tijd en welzijn 04: Wonen en duurzame leefomgeving I. Uitgaven ,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 A. Operationele uitgaven ,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Goederen en diensten 60/ ,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Toegestane werkingssubsidies 649 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Andere operationele uitgaven 640/7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 B. Financiële uitgaven 65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Ontvangsten ,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 A. Operationele ontvangsten ,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Ontvangsten uit de werking 70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Fiscale ontvangsten en boetes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a. Aanvullende belastingen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Opcentiemen op de onroerende voorheffing ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Aanvullende belasting op de personenbelasting ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Andere aanvullende belastingen 7302/9 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b. Andere belastingen 731/9 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Werkingssubsidies ,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a. Algemene werkingssubsidies 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Gemeente- of provinciefonds ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Gemeentelijke of provinciale bijdrage ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Overige algemene werkingssubsidies 7402/4 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b. Specifieke werkingssubsidies 7405/ ,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW 748 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Andere operationele ontvangsten 742/7 88,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 B. Financiële ontvangsten 75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 C. Tussenkomst van derden in het tekort van het boekjaar 794 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Saldo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Exploitatierekening per beleidsdomein (TJ1) 2018 Gemeente Zwalm 29/05/ :17 1 / 2 17

18 Code 99: Interlokale vereniging Erfgoed Vlaamse Ardennen I. Uitgaven ,64 A. Operationele uitgaven ,64 1. Goederen en diensten 60/ ,09 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ,55 3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 0,00 4. Toegestane werkingssubsidies 649 0,00 5. Andere operationele uitgaven 640/7 0,00 B. Financiële uitgaven 65 0,00 C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694 0,00 II. Ontvangsten ,64 A. Operationele ontvangsten ,64 1. Ontvangsten uit de werking 70 0,00 2. Fiscale ontvangsten en boetes 0,00 a. Aanvullende belastingen 0,00 1. Opcentiemen op de onroerende voorheffing ,00 2. Aanvullende belasting op de personenbelasting ,00 3. Andere aanvullende belastingen 7302/9 0,00 b. Andere belastingen 731/9 0,00 3. Werkingssubsidies ,35 a. Algemene werkingssubsidies 0,00 1. Gemeente- of provinciefonds ,00 2. Gemeentelijke of provinciale bijdrage ,00 3. Overige algemene werkingssubsidies 7402/4 0,00 b. Specifieke werkingssubsidies 7405/ ,35 4. Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW 748 0,00 5. Andere operationele ontvangsten 742/7 88,29 B. Financiële ontvangsten 75 0,00 C. Tussenkomst van derden in het tekort van het boekjaar 794 0,00 III. Saldo 0,00 Overzicht filtering Budgethouder: ILV-EVA: Interlokale vereniging Erfgoed Vlaamse Ardennen Exploitatierekening per beleidsdomein (TJ1) 2018 Gemeente Zwalm 29/05/ :17 2 / 2 18

19 Evolutie van de exploitatierekening (TJ2) Periode: 2018 Gemeente Zwalm (NIS 45065) Zuidlaan(Munk) Zwalm Algemeen directeur: Lefever Philip Financieel directeur (wnd): Geert Van Campenhout Code Jaarrek Jaarrek Jaarrek I. Uitgaven , , ,15 A. Operationele uitgaven , , ,70 1. Goederen en diensten 60/ , , ,70 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ,55 0,00 0,00 3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 0,00 0,00 0,00 4. Toegestane werkingssubsidies 649 0,00 0,00 0,00 5. Andere operationele uitgaven 640/7 0,00 0,00 0,00 B. Financiële uitgaven 65 0,00 42,35 135,45 C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694 0,00 0,00 0,00 II. Ontvangsten , , ,15 A. Operationele ontvangsten , , ,15 1. Ontvangsten uit de werking 70 0,00 0,00 0,00 2. Fiscale ontvangsten en boetes 0,00 0,00 0,00 a. Aanvullende belastingen 0,00 0,00 0,00 1. Opcentiemen op de onroerende voorheffing ,00 0,00 0,00 2. Aanvullende belasting op de personenbelasting ,00 0,00 0,00 3. Andere aanvullende belastingen 7302/9 0,00 0,00 0,00 b. Andere belastingen 731/9 0,00 0,00 0,00 3. Werkingssubsidies , , ,15 a. Algemene werkingssubsidies 0,00 0,00 0,00 1. Gemeente- of provinciefonds ,00 0,00 0,00 2. Gemeentelijke of provinciale bijdrage ,00 0,00 0,00 3. Overige algemene werkingssubsidies 7402/4 0,00 0,00 0,00 b. Specifieke werkingssubsidies 7405/ , , ,15 4. Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW 748 0,00 0,00 0,00 5. Andere operationele ontvangsten 742/7 88,29 0,00 0,00 B. Financiële ontvangsten 75 0,00 0,00 0,00 C. Tussenkomst van derden in het tekort van het boekjaar 794 0,00 0,00 0,00 III. Saldo 0,00 0,00 0,00 Overzicht filtering Budgethouder: ILV-EVA: Interlokale vereniging Erfgoed Vlaamse Ardennen 19

20 Investeringen-uitgaven 2018: verklaring materiële verschillen tussen raming en aangerekend Actie Beleidsitem Algemene rekening Algemene rekening omschrijving Overdracht uitgavekrediet Uitgavekrediet Vastleggingen Beschikbaar Aanrekeningen Informaticamaterieel - gemeenschapsgoederen , Informaticamaterieel - gemeenschapsgoederen , , , ,00 20

21 Investeringsverrichtingen per beleidsdomein (TJ3) Periode: 2018 Gemeente Zwalm (NIS 45065) Zuidlaan(Munk) Zwalm Algemeen directeur: Lefever Philip Financieel directeur (wnd): Geert Van Campenhout Deel 1: UITGAVEN Code Totaal 99: Interlokale vereniging Erfgoed Vlaamse Ardennen I. Investeringen in financiële vaste activa 0,00 0,00 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 0,00 0,00 B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke 281 0,00 0,00 entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 0,00 0,00 D. OCMW-verenigingen 283 0,00 0,00 E. Andere financiële vaste activa 284/8 0,00 0,00 II. Investeringen in materiële vaste activa 1.452, ,00 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1.452, ,00 1. Terreinen en gebouwen 220/ ,00 0,00 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 0,00 0,00 3. Roerende goederen 23/ , ,00 4. Leasing en soortgelijke rechten 25 0,00 0,00 5. Erfgoed 27 0,00 0,00 B. Overige materiële vaste activa 0,00 0,00 1. Onroerende goederen 260/4 0,00 0,00 2. Roerende goederen 265/9 0,00 0,00 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vast activa ,00 0,00 III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 0,00 0,00 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 0,00 0,00 V. TOTAAL UITGAVEN 1.452, ,00 Deel 2: ONTVANGSTEN Code Totaal 99: Interlokale vereniging Erfgoed Vlaamse Ardennen I. Verkoop van financiële vaste activa 0,00 0,00 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 0,00 0,00 B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 281 0,00 0,00 Investeringsverrichtingen per beleidsdomein (TJ3) 2018 Gemeente Zwalm 29/05/ :22 1 / 2 21

22 Deel 2: ONTVANGSTEN Code Totaal 99: Interlokale vereniging Erfgoed Vlaamse Ardennen C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 0,00 0,00 D. OCMW-verenigingen 283 0,00 0,00 E. Andere financiële vaste activa 284/8 0,00 0,00 II. Verkoop van materiële vaste activa 0,00 0,00 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0,00 0,00 1. Terreinen en gebouwen 220/ ,00 0,00 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 0,00 0,00 3. Roerende goederen 23/4 0,00 0,00 4. Leasing en soortgelijke rechten 25 0,00 0,00 5. Erfgoed 27 0,00 0,00 B. Overige materiële vaste activa 0,00 0,00 1. Onroerende goederen 260/4 0,00 0,00 2. Roerende goederen 265/9 0,00 0,00 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste 176 0,00 0,00 activa III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 0,00 0,00 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen , , /2 V. TOTAAL ONTVANGSTEN 1.452, ,00 Overzicht filtering Budgethouder: ILV-EVA: Interlokale vereniging Erfgoed Vlaamse Ardennen Investeringsverrichtingen per beleidsdomein (TJ3) 2018 Gemeente Zwalm 29/05/ :22 2 / 2 22

23 Evolutie van de investeringsverrichtingen (TJ4) Periode: 2018 Gemeente Zwalm (NIS 45065) Zuidlaan(Munk) Zwalm Algemeen directeur: Lefever Philip Financieel directeur (wnd): Geert Van Campenhout Deel 1: UITGAVEN Code Jaarrek Jaarrek Jaarrek I. Investeringen in financiële vaste activa 0,00 0,00 0,00 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 0,00 0,00 0,00 B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke 281 0,00 0,00 0,00 entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 0,00 0,00 0,00 D. OCMW-verenigingen 283 0,00 0,00 0,00 E. Andere financiële vaste activa 284/8 0,00 0,00 0,00 II. Investeringen in materiële vaste activa 1.452, ,00 0,00 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste 1.452, ,00 0,00 activa 1. Terreinen en gebouwen 220/ ,00 0,00 0,00 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 0,00 0,00 0,00 3. Roerende goederen 23/ , ,00 0,00 4. Leasing en soortgelijke rechten 25 0,00 0,00 0,00 5. Erfgoed 27 0,00 0,00 0,00 B. Overige materiële vaste activa 0,00 0,00 0,00 1. Onroerende goederen 260/4 0,00 0,00 0,00 2. Roerende goederen 265/9 0,00 0,00 0,00 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vast activa ,00 0,00 0,00 III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 0,00 0,00 0,00 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 0,00 0,00 0,00 V. TOTAAL UITGAVEN 1.452, ,00 0,00 Deel 2: ONTVANGSTEN Code Jaarrek Jaarrek Jaarrek I. Verkoop van financiële vaste activa 0,00 0,00 0,00 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 0,00 0,00 0,00 B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke 281 0,00 0,00 0,00 entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 0,00 0,00 0,00 D. OCMW-verenigingen 283 0,00 0,00 0,00 E. Andere financiële vaste activa 284/8 0,00 0,00 0,00 II. Verkoop van materiële vaste activa 0,00 0,00 0,00 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste 0,00 0,00 0,00 activa 1. Terreinen en gebouwen 220/ ,00 0,00 0,00 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 0,00 0,00 0,00 3. Roerende goederen 23/4 0,00 0,00 0,00 4. Leasing en soortgelijke rechten 25 0,00 0,00 0,00 5. Erfgoed 27 0,00 0,00 0,00 B. Overige materiële vaste activa 0,00 0,00 0,00 1. Onroerende goederen 260/4 0,00 0,00 0,00 2. Roerende goederen 265/9 0,00 0,00 0,00 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële 176 0,00 0,00 0,00 vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 0,00 0,00 0,00 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen , ,00 0, /2 V. TOTAAL ONTVANGSTEN 1.452, ,00 0,00 23

24 Overzicht filtering Budgethouder: ILV-EVA: Interlokale vereniging Erfgoed Vlaamse Ardennen 24

25 Stand van de kredieten van investeringsenveloppen (TJ5) Periode: 2018 Gemeente Zwalm (NIS 45065) Zuidlaan(Munk) Zwalm Vastleggingen Uitgaven Verbinteniskrediet Verbinteniskrediet min vastleggingen Algemeen directeur: Lefever Philip Financieel directeur (wnd): Geert Van Campenhout Ontvangsten Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aanrekeningen Verbinteniskrediet Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aanrekeningen IE-20: investeringsenveloppe Erfgoed Vlaamse Ardennen , , , , , , , ,00 Overzicht filtering Budgethouder: ILV-EVA: Interlokale vereniging Erfgoed Vlaamse Ardennen 25

26 Evolutie van de liquiditeitenrekening (TJ6) Periode: 2018 Gemeente Zwalm (NIS 45065) Zuidlaan(Munk) Zwalm Algemeen directeur: Lefever Philip Financieel directeur (wnd): Geert Van Campenhout Resultaat op kasbasis Code Jaarrekening 2018 Jaarrekening 2017 Jaarrekening 2016 I. Exploitatiebudget (B-A) 0,00 0,00 0,00 A. Uitgaven 60/ , , ,15 B. Ontvangsten 70/ , , ,15 2. Overige /9-742/ , , ,15 II. Investeringsbudget (B-A) 0,00 0,00 0,00 A. Uitgaven 21/ , ,00 0,00 B. Ontvangsten / / , ,00 0,00 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 0,00 0,00 0,00 VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 0,00 0,00 0,00 VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 0,00 0,00 0,00 Overzicht filtering Budgethouder: ILV-EVA: Interlokale vereniging Erfgoed Vlaamse Ardennen 26

27 Overzicht werkings- en investeringssubsidies per beleidsveld Periode: 2018 Gemeente Zwalm (NIS 45065) Zuidlaan(Munk) Zwalm Algemeen directeur: Lefever Philip Financieel directeur (wnd): Geert Van Campenhout Beleidsveld en registraties Werkingssubsidie Investeringssubsidie Totaal Overzicht filtering Budgethouder: ILV-EVA: Interlokale vereniging Erfgoed Vlaamse Ardennen 27

28 1/Lijst deelnemingen 31/12/2018 NIHIL 2/Saldo bankrekeningen 31/12/2018 IR Naam Debetsaldo Creditsaldo Gemeente Kredietinstellingen (G) 6492 ILV EVA ,70 0,00 3/Verklaring i.v.m. de invloed van opbrengsten of kosten die eigenlijk aan een ander financieel boekjaar moeten worden toegerekend en die een belangrijke invloed hebben op de rekening (art. 146 BVR BBC) Interlokale vereniging De bijdragen van de deelnemende gemeente in de ILV EVA die mee geconsolideerd is bedroegen in 2018, ,60 euro. In 2017 was er een overschot van ,11 euro. Na afsluiting van het boekjaar 2018 is er een gecumuleerd overschot van ,36 euro. Gezien het overschot geen invloed mag hebben op de autofinancieringsmarge van de gemeente werd het overschot (73.521,36 euro) per geboekt op de alg rekening (ontvangen vooruitbetalingen op niet-ruiltransacties - ILV) en begin 2018 bij ILV EVA ingeboekt als ontvangst voor het jaar Het gecumuleerd overschot verhoogt derhalve de ontvangsten van 2018 van de ILV EVA. Rekening 2018/ILV erfgoed Vlaamse Ardennen, Zuidlaan Zwalm/ NIS 45065/periode