1. BALANS per 30 juni 2016 REF. 30 juni 2016 30 juni 2015 Vaste Activa Materiële vaste activa 3.2. Gebouwen 973.028 981.137 Inventaris 13.351 20.642 Overige activa 0 388 986.379 1.002.167 Langlopende activa Lening stichting de Kicker 13.575 13.575 Vlottende activa Voorraden Voorraad 3.3. 6.065 8.884 Vorderingen 3.4. Te ontvangen bedragen 34.167 7.661 Te ontvangen belastingen 8.601 8.631 Debiteuren 7.585 544 50.353 16.836 Liquide middelen 3.5. Rabobank 2.709 3.005 Rabo spaar 27 0 ING 63 215 Kruisposten 0 245 Kas 729 1.827 3.528 5.292 1.059.900 1.046.754
REF. 30 juni 2016 30 juni 2015 Eigen vermogen 3.6. Ondernemersvermogen 937.124 940.948 Langlopende schulden 3.7. Huurkoop Emmer 0 6.572 Lening Veltins 5.667 5.840 Lening de Heemraad 18.150 36.300 Lening overig 35.690 38.240 59.507 86.952 Kortlopende schulden 3.8. (ten hoogste 1 jaar) Crediteuren 50.752 1.279 Belastingen 1.109 825 Overlopende passiva 11.408 16.750 63.269 18.854 1.059.900 1.046.754 Pagina 2
2. WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2015/2016 REF. 2015/2016 2014/2015 Omzet 4.1. 287.337 266.479 Inkoopkosten 4.2. 169.622 148.676 117.715 117.803 Kantinekosten 4.3. 12.018 11.488 Personeelskosten 4.4. 26.167 33.671 Huisvestingskosten 4.5. 15.004 14.800 Kantoorkosten 4.6. 2.040 2.976 Wedstrijdkosten 4.7. 25.532 21.696 Teamkosten 4.8. 20.933 27.674 Algemene kosten 4.9. 722 536 Afschrijvingen op materiële vaste activa 4.10. 17.842 17.432 Som der bedrijfslasten 120.258 130.273 Bedrijfsresultaat -2.543-12.470 Financiële baten en lasten Rentebaten 0 0 Rentelasten 2.149 1.846-2.149-1.846 Overige baten en lasten 4.11. 868 5.596 Resultaat -3.824-8.720 Pagina 3
3. TOELICHTING OP DE BALANS PER 30 juni 2015 3.1. Grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat De grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het vorige jaar. De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet bij de toelichting op de afzonderlijke balanshoofden; voor zover niets is vermeld, geschiedt de waardering tegen nominale waarde. Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de omzet van de activiteiten enerzijds en de gemaakte kosten over het jaar anderzijds. De afschrijvingen op materiële vaste activa zijn gebaseerd op historische kostprijzen. De winsten op transacties zijn verantwoord in het jaar waarin ze zijn gerealiseerd, de verliezen zijn verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. 3.2. Materiële vaste activa Onroerende zaken De onroerende zaken zijn gewaardeerd op basis van historische kostprijs verminderd met afschrijvingen naar tijdsgelang gebruiksduur. De mutaties in de materiële vaste activa zijn in het hiernavolgend schema samengevat. Gebouwen Inventaris Overige Totaal Boekwaarde per 1 juli 981.137 20.642 388 1.002.167 Desinvestering 0 Investeringen 2.054 2.054 afschrijvingen 8.109 9.345 388 17.842 Boekwaarde per 30 juni 973.028 13.351 0 986.379 Pagina 4
30-06-2016 3.3. Voorraden De voorraad betreft de voorraad kleding en kantine per 30 juni 2016 3.4. Vorderingen Te ontvangen /vooruitbetaalde bedragen De specificatie van deze post is als volgt: Emballage 415 Vooruitbetaalde sportkleding 21.266 overig overlopend 12.486 34.167 Te ontvangen belastingen Te betalen aangifte juni 2016-746 Suppletie 15/16 205 Belasting voorgaande jaren * 9.142 Stand per 30 juni 2015 8.601 * In het bedrag belasting voorgaande jaren zit mogelijk nog boetes verwerkt, ik hoop deze post in het aankomende jaar met de aan te leveren gegevens van Greg te kunnen aansluiten. Debiteuren Deze post betreft nog te ontvangen van debiteuren, conform de subadministratie minus een opgenomen voorziening dubieuze debiteuren. 3.5. Liquide middelen De kas is bepaald naar aanleiding van uw kasboek en bijgeleverde stukken. De bank saldi zijn conform de afschriften van de banken. 3.6. Eigen vermogen Ondernemersvermogen: 2015/2016 Stand per 1 juli 2015 940.948 Bij: resultaat boekjaar -3.824 Stand per 30 juni 2016 937.124 Pagina 5
3.7. Langlopende schulden 30-06-2016 Huurkoop Emmer Stand per 1 juli 6.572 Af : Aflossingen 6.572 0 Lening Veltins Stand per 1 juli 5.840 Af: Aflossing 173 5.667 Lening Heemraad Stand per 1 juli 36.300 Bij: Lening 0 Af: Aflossing 18.150 18.150 Lening overig Stand per 1 juli 38.240 Bij : Lening Tromp Bij : rente Lesmeister 518 Bij : rente Tromp 932 Af: Aflossing 4.000 35.690 3.8. Kortlopende schulden Crediteuren Deze post betreft nog te ontvangen van crediteuren, conform uw subadministratie. Belastingen Deze post betreft de nog te betalen loonbelasting over het boekjaar. Overlopende passiva Borg 2.054 Loonheffing voorgaande jaren * 4.973 KNVB afrekening 209 Vooruitbetaalde /gefactureerde sponsoring 4.172 Overige overlopende passiva 0 11.408 Pagina 6
4. SPECIFICATIES BIJ DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2015-2016 2015-2016 2014-2015 4.1. Omzet Verhuur Faciliteiten 600 600 Verhuur accommodatie en materiaal 31.963 32.563 32.800 33.400 Omzet kantine 85.512 82.812 Opbrengst kleding 11.543 6.783 Acties en loterijen 1.529 850 Sponsorbijdragen 45.475 47.610 Contributies 110.715 95.024 287.337 266.479 4.2. Inkoopkosten Accommodatie huur/faciliteiten 105.138 99.175 Kosten reclame borden 5.183 975 Inkoop kantine 46.415 45.748 Kosten kleding 12.886 2.778 169.622 148.676 4.3. Kantinekosten Schoonmaak/vuilafvoer 2.548 2.401 Onderhoud apparatuur 265 598 Rente lening brouwerij 1.558 1.011 Eigen gebruik kantine 306 194 Overige kantinekosten 7.341 7.284 12.018 11.488 4.4. Personeelskosten Lonen en salarissen 22.003 28.085 Sociale lasten 4.164 3.810 Reiskosten woon- werk verkeer 0 1.752 Arbodienst 0 0 overige 0 24 26.167 33.671 4.5. Huisvestingskosten Belastingen gebouwen 5.397 5.018 Verzekeringen gebouwen 7.703 7.591 klein onderhoud 112 164 Diverse verzekeringen 1.484 1.479 Overige huisvestingskosten 308 548 15.004 14.800 Pagina 7
4. SPECIFICATIES BIJ DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2015-16 2015-2016 2014-2015 4.6. Kantoorkosten Administratie- en advieskosten 200 460 Kantoorbenodigdheden 826 880 telefoonkosten 401 502 Automatisering/internet 446 911 contributies en bijdragen 167 223 2.040 2.976 4.7. Wedstrijdkosten Waskosten 675 717 Medische kosten 2.366 1.264 Toernooien 912 1.214 Kosten Clubscheidsrechters 1.220 1.129 Kosten KNVB 20.359 17.298 Overige wedstrijdkosten 0 0 25.532 21.696 4.8. Teamkosten Selectie Vrijwilligersvergoeding 2.250 8.400 Kantine gebruik 2.382 826 vervoerskosten 929 780 Kleding 2.019 5.966 Uitje 0 0 Diverse 169 34 7.749 16.006 Dames Vrijwilligersvergoeding 1.350 900 kantine gebruik 68 360 1.418 1.260 Jeugd ABC Vrijwilligersvergoeding 6.063 4.217 kleding 953 1.297 kantine gebruik 44 28 7.060 5.542 Jeugd DEF Vrijwilligersvergoeding 3.110 3.075 kleding 488 488 kantine gebruik 32 123 3.630 3.686 overige kantine gebruik 176 300 Vrijwilligersvergoeding 900 880 20.933 27.674 4.9. Algemene kosten Representatie kosten 215 677 Overige algemene kosten 507-141 722 536 Pagina 8
4. SPECIFICATIES BIJ DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2014-2016 2015-2016 2014-2015 4.10. Afschrijvingen op materiële vaste activa Afschrijvingen gebouwen 8.109 8.109 Afschrijvingen inventaris 9.345 8.770 Afschrijvingen overigen 388 553 17.842 17.432 4.11. Overige baten en lasten Cor lening trainers -1.305 0 Ross County 331 0 club van 100 2.750 2.500 overige -24 311 subsidie gemeente 0 5.563 Voorziening debiteuren -884-2.778 868 5.596 Pagina 9