Raadsvoorstel Aan de raad van de gemeente Sliedrecht Agendapunt: Sliedrecht, 24 oktober Onderwerp: Begrotingen 2008 van het Servicecentrum Drechtsteden (SCD), Sociaal Geografisch Bureau (SGB) en Belastingdienst Drechtsteden (BDD) Samenvatting: In de door het Drechtstedenbestuur overgelegde begrotingen voor SCD, SGB en BDD belopen de geraamde uitgaven in totaliteit een bedrag van 34,4 miljoen. Hiermede wordt de raming uit het Bestuursplan van 15 december 2006 overschreden met een bedrag van 4,4 miljoen. Voor de gemeente Sliedrecht impliceert deze raming een bijdrage van 2.108.000,-, hetgeen ten opzichte van het Bestuursplan van 15 december 2006 een uitgavenstijging impliceert van 221.000,-. Het Drechtstedenbestuur benadrukt in zijn brief van 19 oktober dat er nog wel wat onzekerheden zijn, maar dat de hoofdconclusie kan zijn dat: Rekening houdend met de gebruikelijke indexatie en de verschuivingen die optreden in de eigen begrotingen van de deelnemers binnen het budgettaire kader uit het Bestuursplan SCD wordt gebleven. Hoewel voor deze conclusie goede argumenten worden aangevoerd, zal een impactanalyse moeten uitwijzen welke financiële gevolgen in concreto uit deze begrotingen voor onze gemeente voortvloeien. In dit perspectief achten wij het van belang dat de thans nog bestaande onzekerheden op kortst mogelijke termijn inzichtelijk worden gemaakt. In dit perspectief adviseren wij uw raad in uw reactie aan het Drechtstedenbestuur als uw zienswijze aan te geven, dat u waardering heeft voor de vele werkzaamheden die in het kader van de voorbereiding van deze begrotingen zijn uitgevoerd, maar dat u een oordeel over de financiële gevolgen opschort tot een tijdstip dat de thans nog bestaande onzekerheden op heldere wijze inzichtelijk zijn gemaakt. Met het oog op de mogelijke financiële consequenties voor de andere deelnemers zal hierbij tevens zorgvuldig onderzoek moeten plaatsvinden naar de vraag of het in de thans ontstane situatie noodzakelijk is de garantstelling onverkort te handhaven, zoals deze in het kader van de besluitvorming over het Bestuursplan 2006 aan Papendrecht en de regio Zuid- Holland Zuid is afgegeven. Aanleiding: Het Drechtstedenbestuur biedt uw raad de begrotingen 20008 voor het SCD, SGB en BDD aan bij brief van 19 oktober en verzoekt uw raad naar aanleiding van deze begrotingen uw zienswijze aan te geven. Eerdere besluitvorming: Uw raad besloot op 19 maart : 1. Kennis te nemen van het Bestuursplan versie 1.2 van 15 december 2006. 2. In te stemmen met de grondslagen voor de budgettaire kaders en de financiering van het SCD, wel ke grondslagen, samen met de actuele cijfers, straks de basis vormen voor het opstellen van de eerste begroting (2008) van het SCD. 3. Ter nadere uitwerking en uitvoering van het vervolgproces:
- 2 - te besluiten het voorstel tot wijziging van de Gemeenschappelijke Regeling Drechtsteden in te wachten; in te stemmen met het voorstel de regie op de op- en inrichting van het SCD bij het Drechtstedenbestuur te leggen en de colleges en het DB Zuid-Holland Zuid de regie te laten voeren op de kaderstelling (als collectief) en ontvlechting (als individuele organisatie); in te stemmen met het geraamde projectbudget ad 2.150.000, waarvan door onze gemeente op basis van de gekozen verdeelsleutel een bedrag van 134.000,- wordt opgebracht en waarbij de wijze waarop dat gebeurt, rechtstreeks of indirect via de GR Drechtsteden, punt van nadere overweging vormt. Alternatieven, keuze en overwegingen t.a.v. het voorstel: De afgelopen maanden is gewerkt aan het opstellen van de concept begrotingen 2008 voor het Servicecentrum (SCD), het Sociaal Geografisch Bureau (SGB) en de Belastingdienst Drechtsteden (BDD). Het feit dat er drie begrotingen zijn opgesteld, vindt zijn oorzaak in het besluit om de belastingtaak en het SGB uit het SCD te lichten en in aparte organisatieonderdelen binnen de Drechtsteden onder te brengen. In deze begrotingen is voortgebouwd op de financiële kaders die zijn neergelegd in het Bestuursplan SCD. In het Bestuursplan wordt, gebaseerd op het prijspeil 2006, een benodigd budget geraamd van 30,0 miljoen. In dat budget zaten besloten de kosten van het SGB, LCD (= Loopbaancentrum Drechtsteden), Belastingen en het SCD zelf. In de thans overgelegde begrotingen is een totaalbudget geraamd van 34,4 miljoen voor deze vier onderdelen samen. Er is derhalve sprake van een verschil van 4,4 miljoen. In de brief van het Drechtstedenbestuur d.d. 11 oktober jl. wordt geconcludeerd dat, als rekening gehouden wordt met de afgesproken indexatie en de verschuivingen die optreden in de eigen begrotingen van de deelnemers, het totaal van de uitgaven van de drie begrotingen blijft binnen het budgettaire kader uit het Bestuursplan. Hierbij wordt gewezen op het feit dat nog steeds sprake is van de nodige onzekerheden. Als onzekerheden kunnen bijvoorbeeld worden genoemd: 1. de vraag of de gehanteerde formatieomvang en schaalniveaus van functies ongeschonden door het advies- en besluitvormingstraject komt; 2. de omvang van de kapitaallasten voor investeringen in het I&A-domein; 3. de hoogte van de transitiekosten, mede in het perspectief dat de feitelijke start van de dienstverlening eerst in de loop van 2008 zal liggen (1 januari 2008 is een formele datum); 4. over de kosten 2008 ontstaat pas een goed beeld als eind november de transitiedraaiboeken van de 18 service-eenheden beschikbaar zijn. In de basisbegroting is geen rekening gehouden met extra transitiekosten 5. de begrotingseffecten van een latere start van sommige organisatie-onderdelen; 6. de vraag hoe de verwachte overschrijding van het projectbudget met 0,8 miljoen gedekt gaat worden en wat dat betekent voor de bijdrage van de deelnemers; 7. de effecten van de gemaakte garantieafspraken met Papendrecht en Zuid-Holland Zuid op de hoogte van de bijdrage van de andere deelnemers. Dit effect is nog niet in de begroting verwerkt; 8. de gevolgen van de uitbreiding van concerncontrol Drechtsteden: een kostenverhoging van 200.000. (in de onderliggende stukken wordt verondersteld dat dit gepaard zou kunnen gaan met een reductie van de controlformatie in de gemeenten, waar immers een deel van de taken wegvalt ); 9. de vrijval van personele en materiële budgetten die optreedt in de eigen begrotingen van de deelnemende organisaties. Als gevolg van het zeer laat beschikbaar komen van het Was-Wordt overzicht (eind oktober) en de transitiedraaiboeken (november) kan pas in een laat stadium aan ons college en raad duidelijkheid worden gegeven over de financiële
- 3 - gevolgen van het SCD/BDD/SGB voor de begroting van Sliedrecht. In dit perspectief achten wij het raadzaam dat een definitief oordeel over de structurele financiële gevolgen voor onze gemeente wordt opgeschort tot een tijdstip dat een verantwoorde inschatting kan worden gemaakt van de financiële gevolgen die voortvloeien uit de thans nog bestaande onzekerheden. Hiervoor is het tevens noodzakelijk dat een goed onderbouwde impactanalyse wordt gemaakt van de gevolgen die uit de voorgestane organisatieontwikkeling van de Drechtsteden voortvloeien voor de reguliere exploitatiebegrotingen van de deelnemende gemeenten. Wij verwachten dat over de hier bedoelde vraagstukken helderheid kan worden geboden in de maand april van het volgende jaar. Gelet op de complexiteit van de hierbij in het geding zijnde vraagstukken achten wij dit alleszins redelijk. In de overgangsfase zullen wij uw raad op basis van de vigerende afspraken voorstellen op basis van een comptabiliteitsbesluit voor de bekostiging van de thans in ontwikkeling zijnde Drechtstedenorganisatie de nodige middelen ter beschikking te stellen. Financiële aspecten: In de volgende tabel wordt een vergelijking gemaakt tussen het Bestuursplan van 15 december 2006 en de uitkomsten van de aangeboden begrotingen voor de SCD, BDD en SGB. Rekening houdend met de hiervoor genoemde onzekerheden gaat het om basis-begrotingen op grond van de thans bekende gegevens. Bestuursplan dec 2006 SCD 4 okt BDD 4 okt SGB 4 okt Totaal versie 4 okt aantal fte 426,68 347,8 50,5 14,6 412,90 fte ingehuurd personeel 35 5 0 40,00 personeelskosten per fte 50.000 53.300 53.600 61.900 norm overige kosten SCD 14.362 Personele kosten 21.370.000 21.001.000 3.062.000 931.000 24.994.000 Overige kosten 6.130.000 4.931.000 1.325.000 273.000 6.529.000 Dienstverlening door SCD 0 0 503.000 132.000 635.000 Inkomsten (aanmaningskosten) 0 0-280.000 0-280.000 Afschr initiële investeringen 1.000.000 1.000.000 0 0 1.000.000 Onvoorzien 1.500.000 1.300.000 150.000 50.000 1.500.000 Budget 30.000.000 28.232.000 4.760.000 1.386.000 34.378.000 6,2% 5,6% 10,1% 7% Aandeel Sliedrecht 1.887.000 1.532.000 480.000 96.000 2.108.000 Zoals in dit overzicht aangegeven kwam in het Bestuursplan van december 2006 het totaalbudget voor de SCD op 30 miljoen. De voorliggende concept-versies komen op een totaal-budget van 34,4 miljoen. De overschrijding van 4,4 miljoen wordt voor een groot deel ( 1,5 miljoen!) veroorzaakt door de toegepaste indexering voor twee jaren. Een belangrijk deel ( 0,8 miljoen) wordt verder veroorzaakt door de uitbreiding met 12,2 fte bij de Belastingdienst. Een bedrag van 2,5 miljoen heeft betrekking op extra materiële kosten SCD en BDD; weliswaar stijgt hierdoor het SCD/BDD-budget, maar volgens de brief van het Drechtstedenbestuur valt een overeenkomstig bedrag vrij in de begrotingen van de deelnemers. Of dit voor Sliedrecht neutraal uitpakt zal blijken uit de wijziging van de gemeentebegroting 2008-2011. De nieuwe verdeelsleutel (aanslagregels) bij de BDD
- 4 - pakt voor Sliedrecht in elk geval nadelig uit ten opzichte van de sleutel (aantal fte) van het Bestuursplan december 2006. Voor alle duidelijkheid: de SCD-leiding werkt nog aan het helder krijgen van de posten die nu nog niet opgenomen konden worden en aan het reduceren van de eerder genoemde onzekerheden. Op dit moment verwacht de SCD-leiding, conform de kaders van het Bestuursplan van december 2006, structurele (langere termijn) besparingen; incidenteel (korte termijn) zal er sprake zijn van extra kosten. Een finaal beeld is pas mogelijk als een reële taxatie kan worden gemaakt over de financiële gevolgen die verbonden zijn aan de thans nog bestaande onzekerheden. Gevolgen voor Sliedrecht De kostenstijgingen in de voorliggende begroting leiden tot een hogere bijdrage voor Sliedrecht en naar verwachting een verlaging van de structurele besparing voor Sliedrecht. In het raadsvoorstel van 20 februari over het participeren van Sliedrecht in het SCD is rekening gehouden met een structurele besparing van 734.000 en over het 1 e jaar een tekort van 34.000: Besparing Sliedrecht volgens raadsvoorstel 20 februari 2008 in 2009 in 2010 in 2011 in Verwachte vrijval personele- en materiële budgetten in de begroting van Sliedrecht (2006) volgens Quickscan van Berenschot 1.853.000 2.187.000 2.522.000 2.621.000 Bijdrage van Sliedrecht aan het SCD - 1.887.000-1.887.000-1.887.000-1.887.000 Saldo besparing per jaar - 34.000 300.000 635.000 734.000 In genoemd raadsvoorstel is het kostenniveau van de begroting 2006 als uitgangspunt genomen en het besparingsvoordeel werd berekend op basis van een bijdrage aan het SCD van 1.887.000. Thans wordt de bijdrage van Sliedrecht geraamd op 2.108.000, een verhoging dus van 221.000. In de komende maanden zal er naar verwachting meer zicht komen op de taakafbakening SCD/lokale organisatie en de noodzakelijke personele bezetting voor de achterblijvende organisatie. Ook zal er meer duidelijkheid komen over de transitieperiode. Uit het resultaat van de aan u voor te leggen begrotingswijziging 2008-2011 zal dan blijken of en zo ja in hoeverre de hogere kosten ad 221.000 kunnen worden gecompenseerd door een hogere (hoger dan berekend in de Quickscan van juni 2006) vrijval van personele en materiële budgetten in de begroting van Sliedrecht. Communicatie: N.v.t. Vervolgtraject: Er zal een impactanalyse worden gemaakt die een helder inzicht biedt over de financiële gevolgen van de ontwikkeling van de uitvoeringsorganisatie van de Drechtsteden voor de meerjarenbegroting van de gemeente Sliedrecht. Advies raadscommissie: Voorgesteld besluit: In te stemmen met het advies van ons college, waarbij wij voorstellen in uw reactie aan het Drechtstedenbestuur als zienswijze ten aanzien van de overgelegde begrotingen aan te geven, dat uw waardering heeft voor de vele werkzaamheden die in het kader van de voorbereiding van deze begrotingen zijn uitgevoerd, maar dat u een oordeel over de financiële gevolgen opschort tot een tijdstip
- 5 - dat de thans nog bestaande onzekerheden op heldere wijze inzichtelijk zijn gemaakt. Met het oog op de mogelijke financiële consequenties voor de andere deelnemers zal hierbij tevens zorgvuldig onderzocht moeten worden of het in de thans ontstane situatie noodzakelijk is de garantstelling onverkort te handhaven, zoals deze in het kader van de besluitvorming over het Bestuursplan 2006 aan Papendrecht en de regio Zuid-Holland Zuid is afgegeven. In het bijzonder zouden wij het op prijs stellen als nader bezien zou worden of nieuwe ontwikkelingen aanleiding geven van de afgegeven garantstelling af te wijken. Burgemeester en Wethouders van Sliedrecht, de secretaris, de burgemeester, M.J. Verhoef M.C. Boevée