Financieel jaarverslag van de Maatschappij Tot Exploitatie onder Epe B.V. Per 31 december 2008
INHOUDSOPGAVE Algemene Informatie 1 Jaarverslag 2008 van de directeur 2 Toelichting op de jaarrekening 2008 6 JAARREKENING 2008 Balans per 31 december 2008 9 Exploitatierekening over 2008 10 Exploitatierekening over 2008 in de gebruikelijke vorm 11 Toelichting op de balans per 31 december 2008 12 Toelichting op de exploitatierekening over 2008 15 BIJLAGEN Gegevens ten behoeve van de aangifte vermogensrendementsheffing (Box III) 2008 20 Portefeuille-overzicht per 31-12-2008
BALANS PER 31 DECEMBER 2008 ACTIVA Vaste activa: Materiële vaste activa 1.078.541 1.023.516 Financiële vaste activa: Inventaris nihil nihil Baatbelasting 3.272 4.089 Leningen 14.000 16.000 17.272 20.089 Voorraden: Boeken 11.495 12.760 Vlottende activa: Liquide middelen 52.141 164.171 Effecten 421.411 449.084 Vorderingen en overlopende activa 104.711 88.978 578.263 702.233 PASSIVA 1.685.571 1.758.598 Eigen vermogen: Aandelenkapitaal 131.015 130.739 Resultaat boekjaar 72.045 77.388 Dieuwke Honig - Pragerfonds 10.432 10.777 Reserve 1.042.247 1.095.481 1.255.739 1.314.385 Voorzieningen: Groot onderhoud 50.000 25.000 Langlopende schulden: Nationaal Groenfonds 239.729 246.791 Lening Rabobank 96.906 149.882 336.635 396.674 Kortlopende schulden: Schulden aan leveranciers en handelskredieten 900 411 Overlopende passiva 42.297 22.128 43.197 22.539 1.685.571 1.758.598 9
Winst- en Verliesrekening over 2008 Netto omzet Bos 133.512 111.071 Jacht 10.000 6.807 Natuurterrein 20.564 19.461 Openstelling publiek/recreatie 16.669 15.966 Erfpachten en recognities 48.312 28.127 Landbouw en woningen 116.300 107.820 345.357 289.252 Kostprijs van de omzet Bos 85.986 34.669 Natuurterrein 7.435 7.173 Openstelling publiek/recreatie 2.692 2.200 Landbouw en woningen 58.757 59.178 154.870 103.220 Bruto omzet resultaat 190.487 186.032 Beheerskosten Wegen en watergangen 9.364 11.770 Publiekrechtelijke lasten 9.794 9.746 Beheer en administratie 23.706 27.031 Algemene kosten 57.044 35.653 99.908 84.200 Netto omzet resultaat 90.579 101.832 Financiële baten en lasten 6.185-4.979- Diverse baten en lasten 12.349-19.465- Resultaat 72.045 77.388 10
EXPLOITATIE-REKENING OVER 2008 (met vergelijkende cijfers over 2007) baten lasten resultaat baten lasten resultaat Bossen 133.512 85.986 47.526 111.071 34.669 76.403 Jacht 10.000-10.000 6.807-6.807 Natuurterrein 20.564 7.435 13.129 19.461 7.173 12.288 Openstelling publiek / recreatie 16.669 2.692 13.977 15.966 2.200 13.766 Erfpachten en recognities 48.312-48.312 28.127-28.127 Landbouw en woningen 116.300 58.757 57.543 107.820 59.178 48.642 Wegen en watergangen - 9.364 9.364- - 11.770 11.770- Publiekrechtelijke lasten - 9.794 9.794- - 9.746 9.746- Beheer en administratie - 23.706 23.706- - 27.031 27.031- Algemene kosten - 57.044 57.044- - 35.653 35.653- Financiële baten en lasten - 6.185 6.185- - 4.979 4.979- Bijzondere baten - 12.349 12.349- - 19.465 19.465-345.357 273.312 72.045 289.252 211.864 77.388 11
GEGEVENS TEN BEHOEVE VAN DE AANGIFTE VERMOGENSRENDEMENTSHEFFING (BOX III) 2008 INZAKE DE MAATSCHAPPIJ TOT EXPLOITATIE VAN HET LANDGOED TONGEREN ONDER EPE B.V. De vermogensrendementsheffing over aandelen van de Maatschappij tot exploitatie van het Landgoed Tongeren onder Epe B.V. kan als belastbare waarde per aandeel Tongeren worden opgegeven 183,00 20
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2008 BALANS / ACTIVA Materiële vaste activa Onroerend goed Balans per 31 december 1.078.541 1.023.516 Financiële materiële activa Inventaris Balans per 31 december nihil nihil Baatbelasting onroerend goed gemeente Epe baatbelasting riolering 4.089 4.906 af: 1/15 deel deel ten laste van winst- en verliesrekening 817 817 Balans per 31 december 3.272 4.089 Leningen Stichting Sport Landgoed Tongeren Bij brief van 6 september 2006 is door de Raad van Commissarissen besloten een renteloze lening te verstrekken aan de Stichting Sport Landgoed Tongeren Groot 16.000 18.000 Kwijtschelding 2008 2.000 2.000 Balans per 31 december 14.000 16.000 Voorraad Boeken uitgegeven ter gelegenheid van het 100 jarig bestaan, De kostprijs is gebaseerd op de gemaakte kosten verminderd met de sponsoring, per 31-12-2008 aanwezig 1045 stuks 11.495 12.760 Vlottende activa Liquide middelen Rabobank rekening-courant 3.216 60.161 Rabobank hout rekening 2.347 7.777 Insinger de Beaufort 1.703 6.123 Insinger de Beaufort deposito - 20.000 Rabobank rendementsrekening 36.108 1.078 Rabobank D.H.P.-fonds 8.767 69.032 52.141 164.171 Effecten (zie specificatie bijlage) Balans per 1 januari 449.084 444.280 bij: aankopen 147.190 40.927 af: verkopen 44.241 17.639 boekwaarde per 31 december 552.033 467.568 koerswaarde per 31 december 421.411 449.084 koersresultaat ten laste/gunste van reserve geboekt 130.622-18.484-12
Vorderingen en overlopende activa Dividendbelasting - 2.410 Debiteur 't Schoutenhuis 14.682 14.682 Vordering op aandeelhouders inzake aankoop 125 aandelen 25.000 - Parenco Hout - 17.050 Rente Rabobank BedrijfsTeleRekening 1.082 44 Rente Rabobank DHP fonds 607 411 Bomenstichting - 130 Dienst Regelingen, experiment en SAN 39.915 39.915 Huren en pachten 23.425 14.335 104.711 88.978 BALANS / PASSIVA Aandelenkapitaal balans per 1 januari 130.739 130.739 bij: 4 aandelen tegenwaarde D.H.P.- fonds 276 - balans per 31 december 131.015 130.739 Reserve balans per 1 januari 1.095.481 1.067.306 bij: resultaat vorig boekjaar 77.388 46.659 af: koersverschil effecten 130.622-18.484- balans per 31 december 1.042.247 1.095.481 Dieuwke Honig - Pragerfonds balans per 1 januari 1.334 1.334 af: verkocht 4 aandelen 276 - balans per 31 december 1.058 1.334 balans liquiditeiten D.H.P. - fonds per 1 januari 9.443 9.031 af: notariskosten 952 - bij: rente 607 412 verkochte aandelen 276-9.374 9.443 balans per 31 december 10.432 10.777 13
Fonds jubileum balans per 1 januari - 6.000 bij: dotatie - 5.000-11.000 af: jubileum - 11.000 balans per 31 december - - Voorziening Groot onderhoud balans per 1 januari 25.000 - bij: dotatie 25.000 25.000 balans per 31 december 50.000 25.000 Nationaal GroenFonds Lening per 1 juli 2005 286.100 286.100 Jaartermijn subsidie functieverandering 75.850 60.680 Rente 29.479-21.371-46.371 39.309 balans per 31 december 239.729 246.791 Hypotheek Rabobank balans per 1 januari 149.882 199.591 af: aflossingen 52.976 49.709 balans per 31 december 96.906 149.882 Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren 900 411 Overlopende passiva Waarborgsommen 2.800 2.300 Mts. Van Egteren 1.725 - Rabobank bankkosten 100 51 Rekening-courant saldo 't Schoutenhuis 37.672 19.776 42.297 22.128 14
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING OVER 2008 Baten Exploitatie bossen Opbrengsten: houtverkoop 99.084 73.718 Uitkering stormschade 12.075 15.000 Programma Beheer * 22.353 22.353 133.512 111.071 Kosten: aanleg 12.876 - dunning 32.313 - verzorging 13.436 10.480 verzekering 3.169 2.810 Bosschap 795 765 certificering FSC 915 657 Bosgroep Midden Nederland 311 - gereedschap 701 644 Bomenstichting 130 130 kantoorhuur 1.542 1.529 kantoorkosten 244 426 autokosten 1.405 1.022 personeelskosten 18.149 16.206 85.986 34.669 47.526 76.402 Exploitatie jacht Opbrengsten: jachthuur 10.000 6.807 Natuurterrein Obrengsten: Programma Beheer * 1.597 1.597 Inrichtingssubsidie Natuurterrein 3.131 1.288 Vrijval Groenfonds 15.170 15.170 Vitens droogschadevergoeding 666 1.406 20.564 19.461 Kosten: berm, prunus en maaien 4.543 5.073 begrazingskosten schapen 300 - personeelskosten 2.592 2.100 7.435 7.173 13.129 12.288 Openstelling publiek Opbrengsten: Programma Beheer * 15.966 15.966 Recreatie 703-16.669 15.966 Kosten: personeelskosten 2.592 2.100 C2000 portofoon 100 100 2.692 2.200 13.977 13.766 15
* Programmabeheer, uitbetaling 2008 39.915,00 in 2009 Erfpachten en recognities Opbrengsten: H. van Egteren 173 173 KPN Telecom 2.269 2.229 De Oude Bleek B.V. 10.578 10.578 T Mobile 4.792 4.835 Telfort 25.000 4.802 H. Wijngaards-Heering 45 45 M.W. Zandbergen / M. van Wijk 5.455 5.465 48.312 28.127 Landbouw en woningen Opbrengsten: hoeven Koeweg 27, S. Witman 16.663 14.147 Molenweg 47, J. van Egteren 9.104 8.082 Le Chevalierlaan 9, I. Koopman 15.392 13.923 41.159 36.152 Agrarisch natuurbeheer SAN 21.585 21.585 Los land 4.955 4.108 Bedrijfsopstallen 7.401 7.310 33.941 33.003 Kosten: woningen Chevalierlaan 17, J.H. van Elten 3.141 3.089 Chevalierlaan 19, Stg. Intraverte/school 23.937 23.455 Koeweg 6, C. Slee/Vogelaer 12.372 12.120 Molenweg 49, A. Fens 1.750-41.200 38.664 116.300 107.820 hoeven Molenweg 80 296 465 Koeweg 27 5.301 313 Molenweg 47-3.001 Le Chevalierlaan 9 873 527 6.470 4.306 los land sloten schonen, klepelen etc. 2.887 1.096 woningen Koeweg 6 6.682 206 Molenweg 49 417 - Chevalierlaan 17 340 - Chevalierlaan 19 school 1.217 16.363 8.656 16.569 personeelskosten 2.592 2.100 energiekosten 3.626 986 6.218 3.086 assurantiën 9.526 9.121 Voorziening groot onderhoud 25.000 25.000 58.757 59.178 57.543 48.642 16
Lasten Wegen en watergangen Overige kosten 9.364 11.770 Publiekrechtelijke lasten baatbelasting 817 817 waterschapslasten 7.040 6.845 onroerende zaakbelasting 1.937 2.084 9.794 9.746 Beheer en administratie Beheerhonorarium 't Schoutenhuis 10.719 15.607 Administratiekosten 't Schoutenhuis 12.987 11.424 23.706 27.031 Algemene kosten juridishe adviezen 17.681 1.903 contributies en bijdragen 1.971 1.917 kwijtschelding Stichting Sport 2.000 2.000 familiekosten 2.591 1.375 Telefoon en kantoorkosten 1.906 1.228 bestuurskosten 217 251 drukwerk en huisstijl 7.909 3.979 reservering jubileum - 5.000 honorarium directeur 2008/2007 15.573 15.000 verschotten directeur 2008/2007 3.115 3.000 diversen 4.081-57.044 35.653 17
Financiële baten en lasten Rabobank hypotheekrente 7.862 9.105 Rente Nationaal Groenfonds 8.108 8.342 15.970 17.447 Rente en dividenden Opbrengsten: couponrente 5.593 6.403 dividenden 3.253 6.504 rente banken 3.429 691 12.275 13.598 Kosten: bewaarloon & aan- en verkoopkosten 2.077 734 bankkosten 413 396 2.490 1.130 6.185-4.979- Bijzondere baten en lasten Opbrengst: Verkoop boeken 2.167 4.962 Voorraad Boeken - 12.760 Sponsoring boeken - 26.000 2.167 43.722 Kosten: Drukkosten boeken - 19.080 Mutatitie verkoop boeken 1.265 - Vormgeving boeken - 8.000 Fotowerk boeken - 2.975 Genealogisch en Heraldisch onderzoek - 15.000 Diverse kosten lustrum - 1.482 1.265 46.537 902 2.815- Ontwikkelingsvisie Tongeren Opbrengst: Subsidie Provincie Gelderland 5.999 5.252 Kosten Uitwerking Visie 21.485 21.902 12.349-19.465-18
BIJLAGEN