Besluitvorming raad inzake Programmabegroting 2014 Op 11 en 13 november 2013 is de Programmabegroting 2014 behandeld in de gemeenteraad. Hierbij zijn een aantal amendementen aanvaard, met consequenties voor het begrotingssaldo 2014. Daarnaast had één aanvaard amendement betrekking op de Najaarsrapportage 2013. Door de aanvaarde amendementen (raadsbesluit 2013_117 nieuw (gewijzigd)) is het positieve begrotingssaldo 2014 ad 9 miljoen verlaagd met 3,52 miljoen tot een positief saldo van 5,48 miljoen. In de begrotingsvergadering is ook amendement A001 aangenomen, met het gevolg dat het saldo van de Najaarsrapportage 2013 0,130 miljoen nadeliger is geworden. De storting in de RGI vanuit het resultaat Najaarsrapportage 2013 is dan ook met 0,130 verlaagd tot 3,334 miljoen. Na verwerking van de amendementen ontstaat het volgende begrotingsbeeld: (bedragen x 1 miljoen) (N = nadeel, V = voordeel) 2014 2015 2016 2017 Begrotingsbeeld 2014-2017 cf. ontwerp- Programmabegroting 2014 V 3,8 0,0 V 2,3 V 0,1 Effecten BUIG (zie eindvoorstel) V 11,3 V 3,6 V 3,8 V 3,6 Extra storting in algemene reserve (zie eindvoorstel) N 8,0 - - - Bijgesteld Begrotingsbeeld 2014-2017 V 7,1 V 3,6 V 6,1 V 3,7 Terugdraaien egalisatie incidenteel nadeel 2015 (zie eindvoorstel) V 1,9 N 1,9 Herzien begrotingsbeeld 2014-2017 (conform eindvoorstel) V 9,0 V 1,7 V 6,1 V 3,7 Budgettair effecten aanvaarde amendementen (zie specificatie) N 3,5 Definitief begrotingsbeeld 2014-2017, na raadsbehandeling V 5,5 V 1,7 V 6,1 V 3,7 Het overzicht van de budgettaire effecten van de aanvaarde amendementen en de geactualiseerde bestedingsplannen van de Algemene reserve en de Reserve Grootschalige Investeringswerken zijn hierna opgenomen.
Budgettair effect aanvaarde amendementen Amendement Programma/onderdeel Budgettair effect (in mln.) Sociale stijging/ Werken aan een andere overheid A032 Voor een pilot met verruiming openingstijden MFA's wordt een bedrag van 200.000,- N 0,200 beschikbaar gesteld. Sociale stijging/werkgelegenheid A004 Eenmalig een bedrag van 50.000,- beschikbaar te stellen om samen met de N 0,050 Studentenraad extra in te zetten op het versterken van het studie- en studentenklimaat. Sociale stijging/ Bevorderen zelfredzaamheid A034 Een bedrag van 150.000,- toe te voegen aan het Ondersteuningsfonds N 0,150 A035 Aan Embrace Pink een subsidie van 10.000,- te verlenen. N 0,010 A036 Een bedrag van 50.000,- wordt gereserveerd voor een uitbreiding van de subsidie aan N 0,050 het Missionair Servicecentrum Tilburg. Vestigingsklimaat/ Economie A030 Eenmalig een extra budget van 70.000,- ter beschikking te stellen aan Roze Maandag en N 0,070 Kermis FM zodat zij de komende paar jaar kunnen investeren in het versterken van hun activiteiten. A025 Voor de uit-ontwikkeling van ideeën over en invulling van basale voorzieningen voor de N 0,025 totstandkoming van een Tilburgse stadscamping, eenmalig 25.000,- ter beschikking te stellen. Vestigingsklimaat/ Bereikbaarheid A029 Voor het opheffen van de grootste knelpunten in de fietsinfrastructuur een bedrag van N 0,100 100.000,- beschikbaar te stellen. Vestigingsklimaat/ Spoorzone, Binnenstad en Piushaven A022 Een bedrag van 200.000,- te reserveren voor de voortzetting van het programma N 0,200 "Piushaven Levend Podium" voor de periode na 2014. A026 Voor het groener maken van het Spoorplein noord een bedrag van 200.000,- extra te bestemmen. N 0,200 A023 nieuw A033 A037 A024 A031 A028 nieuw A015 A027 Een bedrag van 500.000,- te bestemmen voor het behoud en herbestemming van de N 0,500 cultuurhistorische gebouwen in het kerngebied van de Spoorzone, zoals de Lochal, en/of voor cofinanciering bij te verkrijgen subsidies om dezelfde doelen te bereiken. Voor de inrichting van het Panhuijsenpad een bedrag van 100.000,- ter beschikking te N 0,100 stellen. Vestigingsklimaat/ Cultuur Voor het versterken van het vestigingsklimaat door middel van multidisciplinaire Nihil culturele samenwerking een bedrag van 1.000.000,- te reserveren ten laste van de RGI. Leefbaarheid/Veiligheid Voor het vangen, neutraliseren en terugplaatsen van verwilderde katten een bedrag van N 0,030 30.000,- beschikbaar te stellen ten behoeve van de dierenbescherming in Tilburg. Leefbaarheid/ Fysieke en sociale leefomgeving Voor de hernieuwde inrichting van de speeltuin in de Armhoefse Akkers 15.000,- extra N 0,015 beschikbaar te stellen. Leefbaarheid/ Sport Voor de omniclub Were Di 1.200.000,- ter beschikking te stellen ten behoeve van de N 1,200 gewenste voorzieningen en renovaties. Voor Jong Brabant 500.000,- ter beschikking te stellen voor de aanleg van het N 0,500 noodzakelijke XTRA Grassveld. Leefbaarheid/ Groen in de stad Een bedrag van 120.000,- beschikbaar te stellen voor uitvoering van ambities uit de N 0,120 nota 'Dichter bij groen". Totaal N 3,520
Bestedingsplan Algemene reserve incl. besluitvorming raad 11-13 november 2013 A.001 Algemene reserve Bedragen x 1.000,- 2013 2014 2015 2016 2017 Stand per 1/1 24.200 24.200 24.200 24.200 24.200 Onttrekkingen (-/-) Aankoop Hoge Wal 15-17 -1.609 Voortzetting Nachtnet 2013-17 Toevoegingen (+) Resultaat Voorjaarsrapportage 2013 1.626 Stand per 31/12 24.200 24.200 24.200 24.200 24.200 Voorstellen Extra storting t.l.v. 2014 8.000 Subtotaal voorstellen 0 8.000 0 0 0 Aanpassing rente i.v.m. voorstellen Totaal mutaties voorstellen 0 8.000 0 0 0 Verloop inclusief voorstellen 2013 2014 2015 2016 2017 Stand per 1/1 24.200 24.200 32.200 32.200 32.200 Mutaties 0 8.000 0 0 0 Stand per 31/12 24.200 32.200 32.200 32.200 32.200 Normering Algemene reserve x 1 miljoen 2013 2014 2015 2016 2017 Algemene uitkering 234 244 227 227 225 OZB 36 37 38 38 39 totaal 270 281 265 265 264 norm % 8,00% 8,00% 8,00% 8,00% 8,00% norm 21,6 22,5 21,2 21,2 21,1 band hoog 24,3 33,3 31,9 31,9 31,8 band laag 18,9 19,7 18,6 18,6 18,5 Doel De Algemene Reserve is een vrije reserve die bedoeld is als financiële buffer. Looptijd Onbeperkt Vergoeding rente Ten gunste van de exploitatie.
Bandbreedte De Algemene Reserve is genormeerd op 8% van de Algemene Uitkering en de inkomsten uit de onroerende zaakbelasting met een bandbreedte van 1%. Door de incidentele toevoeging bij de Programmabegroting 2014 wordt de bovenbandbreedte vastgesteld op 9% van de Algemene Uitkering en de inkomsten uit de onroerende zaakbelasting + een vast bedrag van 8 miljoen. De bandbreedte wordt jaarlijks beoordeeld en getoetst aan de stand van de Algemene Reserve. Criteria onttrekkingen Op basis van een raadsbesluit. Toelichting Gezien de grotere risico's die we als gemeente lopen (zoals decentralisaties, grondexploitatie, 'scherper aan de wind' en BUIG-budget) is bij de Programmabegroting 2014 incidenteel 8 miljoen extra aan de algemene reserve toegevoegd. De bovenbandbreedte van de algemene reserve wordt hierdoor opgehoogd met een vast bedrag van 8 miljoen. Uiteraard moeten we, zoals in de Perspectiefnota 2014 is aangekondigd, zodra er meer duidelijk wordt over nieuwe decentralisatie-uitkeringen als gevolg van de sociale transities, onze rekenregels voor de Algemene Reserve opnieuw beschouwen. Met ons beleid om "scherper aan de wind te zeilen" hebben wij de transparantie van de begroting vergroot. Bij de Perspectiefnota 2014 hebben we al aangegeven dat dit ook betekent dat als eventuele inschattingen lopende het jaar anders uitpakken mogelijke nadelen sneller opgevangen moeten worden binnen de Algemene Reserve. Vooralsnog gaan we ervan uit dat de hoogte van de Algemene Reserve op dit moment voor 2014 volstaat.
Bestedingsplan RGI incl. besluitvorming raad 11-13 november 2013 B.001 Reserve grootschalige investeringswerken (RGI) Bedragen x 1.000,- 2013 2014 2015 2016 2017 Stand per 1/1 57.180 54.203 42.416 57.029 42.953 Onttrekkingen (-/-) Oostelijke inprikker (EJB11) 0 0-3.000 Nieuwbouw Traverse (NJB 2011/ACT PB12) -6.000 Verdubbeling Bredaseweg (NB2011/28-ACT PB12) 0-8.366 Skaeve Huse (VR12) -50-750 Pater van den Elsenplein, Stappegoor (VR12) -2.200 Versterking detailhandelstructuur gehele stad -2.000 Cityring (EJB11) -1.449 Piushaven (EJB11) -1.492 Herinrichting binnenstad (EJB11) -100 Mediacenter Veemarktkwartier (EJB11) -216 Herstructurering sportpark Zeshoeven -67 Ambities Programmabegroting 2013 Voorterrein De Pont -600-600 Brabant 2018 Culturele Hoofdstad 0 Wilhelminakanaal fase 1.5-4.500 Bibliotheek van de Toekomst/ Stadcampus fase 1-1.000-650 -8.350 Groenambities spoorzone -250-1.250-1.000-1.000 Aankoop academie journalistiek -5.000 Glasvezel - Next generation network (Ftth) -200-200 -200-200 -200 Geluidwerende maatregelen koepelhal -850 Fietsstalling station -1.500 Toevoegingen (+) Rentevoordeel omslagrente 1.346 1.345 1.345 1.345 1.345 Rentebijschrijving 2.001 1.897 1.485 1.996 1.503 Voorjaarsrapportage 2013 3.140 Najaarsrapportage 2013 3.334 Saldo opheffing reserve Culturele Hoofdstad 1.239 Programmabegroting 2013 Escrow Essent 15.000 Superdividend BAT 1.500 Vrijval uit bestemde reserves 937 637 133 133 Stand per 31/12 54.203 42.416 57.029 42.953 45.601
B.001 Reserve grootschalige investeringswerken (RGI) Bedragen x 1.000,- 2013 2014 2015 2016 2017 Voorstellen PB2014 Vervallen storting rentevoordeel omslagrente -1.345-1.345-1.345-1.345 Vakcollege -10.000 Theresialyceum -1.300 Verbouwing 013 fase 1-3.150 Verbouwing 013 fase 2-4.550 Bibliotheek van de toekomst -550-950 Cofinancieringsfonds -5.000 Gemeentelijke huisvesting, incidentele afboeking -4.200 Culturele coöperatieve samenwerking -1.000 Subtotaal voorstellen 0-11.795-10.095-11.895-2.295 Aanpassing rente i.v.m. voorstellen 0-413 -781-1.224 Totaal mutaties voorstellen 0-11.795-10.508-12.676-3.519 Verloop inclusief voorstellen 2013 2014 2015 2016 2017 Stand per 1/1 57.180 54.203 30.621 34.726 7.974 Mutaties -2.977-23.582 4.105-26.752-871 Stand per 31/12 54.203 30.621 34.726 7.974 7.103 Doel Ten laste van deze reserve worden onder bepaalde voorwaarden bijdragen gedaan aan belangrijke grootschalige (investerings)projecten. Looptijd Onbeperkt Vergoeding rente Omslagrente Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria onttrekkingen Voor onttrekkingen uit de reserve grootschalige investeringswerken gelden de volgende criteria: 1. Het (investerings)bedrag moet tenminste 0,5 miljoen euro zijn; 2. De bijdrage uit de reserve dient tenminste 0,5 miljoen euro te zijn; 3. Het moet gaan om: a. Grootschalige gemeentelijke (investerings)projecten die zonder bijdrage (voor de onrendabele top) uit de reserve niet gerealiseerd kunnen worden, tenzij het infrastructurele werken betreft, of b. Grootschalige (investerings)werken door derden die zonder gemeentelijke subsidie niet tot stand zouden komen en waarbij de gemeente geen instandhoudingsplicht heeft. c. Vervanging van grootschalige (investerings)projecten, die mede met een bijdrage uit de RGI zijn gerealiseerd, mits het gaat om renovatie of upgrading, die levensduurverlengend, waardeverhogend of kwaliteitsverbeterend is. De criteria 1 en 2 zijn op deze vervangingsinvesteringen niet van toepassing. d. Het financieren van onderzoekskosten voor projecten, die, indien ze doorgang vinden, voor bijdragen uit deze reserve in aanmerking kunnen komen (op grond van de criteria 1 Tot en met 3c). 4. Bij besluiten tot onttrekking moeten voldoende zekere middelen in de RGI aanwezig zijn.
Nota bene: Bij besluiten over dekking van de onrendabele top van projecten ten laste van de RGI moet direct in dekking van eventueel aan die projecten verbonden extra exploitatielasten worden voorzien. Bijdragen uit de RGI zijn in principe bedoeld om de onrendabele top van de stichtingskosten te kunnen financieren. Bijkomende lasten voor exploitatie- en activiteitenkosten kunnen leiden tot een extra beslag op de algemene middelen. Indien in zo n geval tot een bijdrage uit de RGI wordt besloten, dient direct in dekking van die bijkomende lasten te worden voorzien. Toelichting Het volledige verloop van de RGI wordt steeds opgenomen in de Voorjaarsrapportage en de Najaarsrapportage.