Ontwikkelingen, Prestaties (wat gaan we doen) en financiële consequenties per product

Transcriptie

1 Programma 11 Overzicht algemene dekkingsmiddelen Burgemeester W.J.F.M. van Beek Ontwikkelingen, Prestaties (wat gaan we doen) en financiële consequenties per product Product Beleggingen en Treasury Het zodanig beheren van de geldstromen dat binnen de gestelde kaders een zo gunstig mogelijk resultaat wordt behaald. Op dit product worden onder andere dividenduitkeringen, winstuitkeringen en de eigen financieringsmiddelen verantwoord. Voor een uitvoerige toelichting verwijzen wij u naar de paragraaf Financiering. Beleggingen De Gemeente Edam-Volendam ontvangt jaarlijks dividenduitkeringen uit hoofde van haar aandelenbezit in de Bank Nederlandse Gemeenten en EZW (houdstermaatschappij aandelen NUON). Na de verkoop van de aandelen NUON medio, zal de gemeente nog wel dividend blijven ontvangen voor haar aandelen in netwerkbedrijf Alliander NV. De dividenduitkering in van de BNG wordt begroot op Deze raming is gebaseerd op een dividend van 1,49 per aandeel BNG. De Gemeente Edam-Volendam is in het bezit van aandelen. Het ontvangen dividend, inclusief terugontvangen dividendbelasting, voor de aandelen NUON wordt voor begroot op De geraamde dividenduitkering is dit jaar een stuk lager doordat het uitbetalen van de 3 e tranche voor de verkoop van de NUON-aandelen door Vattenfall met één jaar is vervroegd. De laatste tranche wordt in uitbetaald. Treasury Bij het begin van de crisis heeft de Gemeente Edam-Volendam in haar financiële verordening laten opnemen dat de gemeente overtollige liquide middelen alleen mag uitzetten bij instellingen die gelieerd zijn aan de Nederlandse overheid. In het Begrotingsakkoord is afgesproken dat decentrale overheden in gaan schatkistbankieren. Dit houdt in dat gemeenten, provincies, waterschappen en gemeenschappelijke regelingen verplicht zijn om hun tegoeden aan te houden in de Nederlandse schatkist. Dit heeft een positief effect op de omvang van de staatsschuld. Decentrale overheden krijgen op de deposito s een rente vergoed die gelijk is aan de rentes die de Nederlandse staat betaalt op leningen die ze op de markt aangaat. Voor meer informatie over het schatkistbankieren wordt verwezen naar de paragraaf Financiering Beleggingen en Treasury Lasten Beleggingen en Treasury Baten Beleggingen en Treasury Saldo

2 Financiële Analyse De ramingen op de inkomstenkant van dit product zijn in met afgenomen ten opzichte van. Dit wordt deels veroorzaakt door een verlaging van de raming op de post winstuitkering NUON/Alliander en deels door een lagere rentecorrectie geplande investeringen en lagere bespaarde rente eigen vermogen. Product Onroerende zaakbelasting Het opleggen en innen van aanslagen onroerende zaakbelasting en daarmee verkrijging van algemene dekkingsmiddelen. Uitvoering Wet WOZ. Voor het begrotingsjaar wordt een opbrengststijging OZB voorgesteld van 1,5%. Meerjarig is eveneens van een jaarlijkse stijging met 1,5% uitgegaan. Voor meer informatie over de OZB wordt verwezen naar de paragraaf Lokale Heffingen Onroerende zaakbelasting Lasten Onroerende zaakbelasting Baten Onroerende zaakbelasting Saldo De ramingen op de uitgavenkant van dit product zijn in met afgenomen ten opzichte van. Dit wordt veroorzaakt door een verlaging van de raming op de post Wet Waardering onroerende zaken/gegevensbeheer. De ramingen op de inkomstenkant van dit product zijn in met toegenomen ten opzichte van. Dit wordt voor het grootste deel veroorzaakt door een verhoging van de raming op de post Zakelijk gerechtigden woningen. Het restant wordt veroorzaakt door een verhoging op de post Zakelijk gerechtigden Niet-woningen. Product Overige belastingen De optimale uitvoering van de bestaande verordeningen en onderzoek naar mogelijkheden van belastingheffing. Hieronder een korte toelichting over de overige belastingen. Voor meer informatie wordt verwezen naar de paragraaf Lokale Heffingen. Toeristenbelasting Door de crisis is het de verwachting dat de opbrengst toeristenbelasting in lager zal uitvallen dan in. Hondenbelasting In zal er voorlopig voor de laatste keer een grootschalige controle op de hondenbelasting plaatsvinden. Precariobelasting De raming Precariobelasting blijft in op hetzelfde niveau als.

3 11.03 Overige belastingen Lasten Overige belastingen Baten Overige belastingen Saldo De raming op de inkomstenkant van dit product zijn met afgenomen ten opzichte van. Dit wordt veroorzaakt door een verlaging van de raming op de post Toeristenbelasting. Product Algemene uitkering Het zo goed mogelijk voorspellen en beheren van de Algemene uitkering Gemeentefonds. De Algemene uitkering Gemeentefonds is de grootste inkomstenbron voor gemeenten. De inkomstenraming voor onze gemeente in bedraagt Dit betekent een stijging van bijna 4,5% ten opzichte van. Deze eenmalige stijging heeft te maken met het hoge accres in. Dit wordt vooral veroorzaakt door een aantal pieken in infrastructurele projecten. Met de aankondiging van nieuwe bezuinigingen ter grootte van 6 miljard, is het maar de vraag of een dergelijk hoog accres uiteindelijk houdbaar zal blijven. De hoogte van de Algemene uitkering Gemeentefonds is gekoppeld aan de rijksuitgaven. Indien het Rijk minder uitgeeft wordt de hoogte van de Algemene uitkering Gemeentefonds ook minder. De verwachting is dat de algemene uitkering ook in (septembercirculaire), alhoewel niet zichtbaar in het onderstaande schema, en vanaf nog fors zal dalen. Ontwikkeling uitkering gemeentefonds in opeenvolgende circulaires Onderstaande tabel geeft de uitkering gemeentefonds aan gebaseerd op verschillende achtereenvolgende circulaires. Jaar Raming gebaseerd Raming gebaseerd Raming gebaseerd op september- op december- op mei circulaire circulaire circulaire Algemene uitkering Lasten Algemene uitkering Baten Algemene uitkering Saldo De ramingen op de inkomstenkant van dit product zijn met toegenomen ten opzichte van. Dit wordt verzaakt door een hogere uitkering van het Rijk. Product Overige uitgaven en inkomsten Uitgaven en inkomsten waar geen functionele bestemming voor is in de begroting en jaarrekening opnemen.

4 Op dit product worden alle inkomsten en uitgaven geraamd die niet naar de indeling van het BBV kunnen worden verdeeld. Te denken valt bijvoorbeeld aan het saldo onvoorzien (saldo van de begroting), onverdeelde lasten en baten uit de hulpkostenplaatsen en late beleidsveranderingen die niet meer functioneel ergens anders kunnen worden ingedeeld Overige uitgaven en inkomsten Lasten Overige uitgaven en inkomsten Baten Overige uitgaven en inkomsten Saldo De ramingen op de uitgavenkant van dit product zijn met toegenomen ten opzichte van. Dit wordt met name veroorzaakt door een verhoging van de raming op de post Overige kapitaallasten. Door het eerder afschrijven van investeringen zullen de kapitaallasten de komende jaren afnemen. Dit heeft wel een flinke verhoging van ± in tot gevolg. Tegenover deze verhoging staat een onttrekking aan de reserve Vastgelegd Vermogen van hetzelfde bedrag. Deze onttrekking vindt plaats op product mutaties in reserves. Door posten die betrekking hebben op de effectuering van de bezuinigingstaakstelling stijgen de ramingen op dit product met De ramingen op de inkomstenkant van dit product zijn met toegenomen ten opzichte van. Dit wordt met name veroorzaakt door een verhoging van de raming op de post gemeentelijke gebouwen. Het restant wordt veroorzaakt door mutaties op de posten Overige inkomsten en niet verdeelde loonkosten. Product Mutaties in reserves Het zichtbaar maken van het totaal van alle reservemutaties. In de productenraming worden op dit product alle mutaties aan de reserves begroot. In de programmabegroting, is het echter verplicht om alle mutaties in de reserves bij elk programma te presenteren. Vandaar dat dit product afwijkt van andere producten. De ramingen op dit product in de programma begroting zijn hierdoor bij alle jaren nihil. Zie ook het totaaloverzicht van programma 11. Om toch een totaalbeeld te geven van de alle mutaties in de reserves in de programmabegroting hebben wij onderstaand overzicht opgesteld. Totaaloverzicht mutaties in reserves programmabegroting Mutaties in reserves Lasten Mutaties in reserves Baten Mutaties in reserves Saldo Zoals uit het overzicht valt te zien wordt er in toegevoegd aan de reserves en onttrokken. De begrote onttrekking is zo hoog omdat naast kapitaallasten (± 5,5 mln.), alle onderhouds- en vervangingsplannen worden gedekt door beschikkingen uit reserves. Daarnaast wordt er in een toevoeging van gedaan aan de bestemde reserve Conjunctuur Egalisatiefonds. Als niet alle onderhouds- en vervangingsplannen worden uitgevoerd dan zullen de werkelijke onttrekkingen lager uitvallen. Dit komt in de praktijk vaak voor. Voor een volledig overzicht van de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves wordt verwezen naar de staat van reserves en voorzieningen welke achter in deze programmabegroting is opgenomen.

5 Vergelijking met. Per saldo wordt aan de reserves in ± meer onttrokken dan in. Deze stijging wordt voor het grootste deel veroorzaakt door de extra onttrekking van ± aan de reserve Vastgelegd Vermogen ten behoeve van de vervroegde afschrijving van investeringen. Zie ook product Andere oorzaken zijn diverse aanpassingen van onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gebaseerd op onder andere de diverse onderhoud- en investeringsplannen, de bijschrijving van rente aan de bestemde reserves, alsmede de mutaties in het conjunctuurfonds.