Financiële Bijsluiter bij de Verlenging

Transcriptie

1 Financiële Bijsluiter bij de Verlenging Dexia Bank Nederland N.V. Juridische Documenten Dexia Aanbod - januari

2 - januari 2003 (Deze pagina is opzettelijk leeg gelaten.)

3 Financiële Bijsluiter Bij of krachtens de wet voorgeschreven productinformatie over de mogelijkheid tot verlenging van uw effectenlease-overeenkomst in het kader van het Dexia Aanbod. Deze mogelijkheid tot verlenging is het "product" waarop deze financiële bijsluiter betrekking heeft. De naam van dit product is "de Verlenging". Over de financiële bijsluiter Voor producten als dit product is het opstellen van een "financiële bijsluiter" verplicht. Deze financiële bijsluiter is een document van Dexia Bank Nederland N.V. ("Dexia"). Hij is opgesteld volgens een vaste, krachtens wet voorgeschreven opzet. Het doel is u op hoofdlijnen een beeld te geven van het product de Verlenging en om u in staat te stellen dit product beter te vergelijken met andere financiële producten. Deze financiële bijsluiter geeft geen informatie die op uw persoonlijke situatie is toegesneden en geeft geen uitputtende beschrijving van de voor u geldende rechten en plichten. Verdere details over de Verlenging vindt u in de Toelichting en in de Overeenkomst Dexia Aanbod. Dexia raadt u aan ook hiervan kennis te nemen. De financiële bijsluiter wordt actueel gehouden. Wat houdt het product "de Verlenging" in? De Verlenging is een bijzondere vorm van verlenging van een door u met Dexia (of enige van haar rechtsvoorgangster(s) waaronder Legio Lease B.V. of Bank Labouchere N.V.) afgesloten effectenlease-overeenkomst. De Verlenging is een onderdeel van het Dexia Aanbod dat Dexia doet aan haar cliënten met een effectenleaseovereenkomst, voor zover die cliënten daaruit aan het einde van de reguliere looptijd een restschuld aan Dexia kunnen overhouden. Het Dexia Aanbod biedt deze cliënten onder meer de mogelijkheid om door middel van de Verlenging hun effectenlease-overeenkomst bij afloop te verlengen tegen gunstigere voorwaarden dan de voorwaarden die gelden bij een standaardverlenging van hun overeenkomst. Op basis van uw effectenlease-overeenkomst is aan u een bedrag ter beschikking gesteld voor de aankoop van effecten. Dit bedrag wordt ook wel de hoofdsom genoemd. Over de hoofdsom betaalt u maandelijks rente. Het kan ook zijn dat u de rente geheel of gedeeltelijk heeft vooruitbetaald, of pas aan het einde van de looptijd tegelijk met de hoofdsom betaalt. Met de Verlenging wordt uw effectenlease-overeenkomst voor een maximale duur van 36 maanden verlengd. De hoogte van uw maandtermijn is in beginsel gelijk aan uw huidige maandtermijn en bestaat behalve uit rente in beginsel ook uit aflossing. U betaalt een vast rentetarief dat gelijk is aan het rentetarief dat Dexia op het moment van verlenging zelf moet betalen om zich voor een periode van drie jaar te financieren. Met de maandelijkse aflossing lost u een deel van uw hoofdsom af. Indien op de effecten dividenden worden uitgekeerd, zullen deze aan u ten goede komen. In geval van keuzedividend zal worden gekozen voor dividend in contanten, tenzij Dexia anders beslist. Het doel van dit product is: het bieden van de kans om te profiteren van een mogelijke (en niet zekere) koersstijging van de effecten, om daarmee een eventuele restschuld bij afloop van uw effectenlease-overeenkomst te reduceren of te doen verdwijnen. Dexia Bank Nederland N.V. Afd. Klantenservice Dexia Aanbod Piet Heinkade 55, 1019 GM Amsterdam Postbus 808, 1000 AV Amsterdam Tel: Juridische Documenten Dexia Aanbod - januari

4 Wat zijn de financiële risico's van de Verlenging? De waardeontwikkeling van dit product is afhankelijk van ontwikkelingen op de kapitaal- en effectenmarkten. Een en ander betekent dat de mogelijkheid bestaat dat: dit beleggingsproduct weinig of geen inkomsten zal opleveren; bij een ongunstig koersverloop uw inleg geheel of ten dele verloren kan gaan. U belegt geheel met geleend geld; dit betekent dat u het risico loopt dat u uw inleg verliest of zelfs een schuld overhoudt. Bovendien is de waardeontwikkeling van dit product afhankelijk van de koersontwikkeling van de individuele effecten van uw effectenlease-overeenkomst. Veel effectenlease-overeenkomsten betreffen een beperkt aantal fondsen, waardoor een koerswijziging in een afzonderlijk fonds relatief veel invloed heeft op de waardeontwikkeling van dit product. Het risico bestaat dat uw restschuld groter wordt dan uw restschuld op het moment van de Verlenging. Indien u niet het risico wilt lopen dat uw restschuld groter wordt, dan is dit product voor u niet geschikt. Enige weken voor afloop van uw effectenlease-overeenkomst dient u te beslissen of u voor de Verlenging of voor een van de andere verruimde mogelijkheden van het Dexia Aanbod kiest. Omdat de rente die Dexia zelf moet betalen dagelijks varieert, wordt de leaserente pas op de datum van afloop van uw huidige effectenlease-overeenkomst vastgesteld. U loopt dus gedurende enige weken een renterisico. Het vastgestelde rentetarief betaalt u gedurende de gehele verlenging. Binnen vijf werkdagen na het van start gaan van de Verlenging zal Dexia u schriftelijk informeren over de hoogte van het vastgestelde rentetarief. In bijzondere situaties kan uw maandtermijn hoger zijn dan uw huidige maandtermijn. Dit kan het geval zijn als het rentetarief dat Dexia bij aanvang van de Verlenging voor haar eigen financiering moet betalen, berekend over uw hoofdsom, leidt tot een bedrag dat hoger is dan uw huidige maandtermijn. Er zal in dat geval geen aflossingsdeel zijn. Waartoe verplicht u zich financieel als u kiest voor de Verlenging? U bent verplicht voor de duur van de looptijd van de Verlenging maandelijks de maandtermijnen te voldoen. De looptijd bedraagt maximaal 36 maanden. De maandtermijn wordt via een maandelijkse incasso van uw rekening afgeschreven. Daarnaast bent u verplicht om een eventuele restschuld bij afloop of vervroegde beëindiging van de Verlenging aan Dexia te betalen. Er zijn geen bijkomende kosten zoals administratiekosten, bewaarloon, beheerkosten, dividendprovisies en aanen verkoopkosten. Juridische Documenten Dexia Aanbod - januari

5 Voorbeelden van rendementen en kosten Het hieronder gegeven cijfervoorbeeld is alleen als voorbeeld bedoeld. De uiteindelijke resultaten zijn niet te voorspellen. Het is dan ook waarschijnlijk dat uw daadwerkelijke rendement in de toekomst niet gelijk zal zijn aan de hieronder vermelde rendementen. Bij bepaling van de nettorendementen zijn alle kosten afgetrokken, maar is geen rekening gehouden met de effecten van inkomstenbelasting. Het voorbeeld is berekend op basis van een hoofdsom van 1.500; een maandtermijn van 15, een waarde van de onderliggende effecten op de startdatum van de Verlenging van en een rentepercentage van 3,40%. Hoofdsom op startdatum Verlenging: 1.500; maandtermijn: 15; rente: 3,40% Waarde effecten op startdatum Verlenging: (restschuld: 500) Ontwikkeling hoofdsom tijdens Verlenging Opbrengst bij verkoop Aan het einde van het jaar Totaal betaalde rente Totaal betaalde aflossing Resterende hoofdsom Op basis van pessimistische rendementspercentages Op basis van een rendement van 4% Op basis van historie 1 48,97 131, ,97 838,40 (-/- 530,57) 1.040,00 (-/-328,97) ,42 266, ,42 816,67 (-/- 416,74) 1.081,60 (-/- 151,82) ,18 406, ,18 815,57 (-/- 277,61) 1.124,86 (31,68) --- De bedragen tussen haakjes betreffen uw restschuld of uw uitkering. Een negatieve opbrengst in dit schema betekent dat u dit bedrag verschuldigd bent bij (vervroegde) beëindiging van het contract. Dat komt doordat in dit schema de waarde van de effecten van uw effectenlease-overeenkomst op de datum van (vervroegde) beëindiging van de Verlenging onvoldoende is om (het restant van) de hoofdsom van de lening die u met uw effectenlease-overeenkomst bent aangegaan (volledig) af te lossen. Gelet op de diversiteit van de effectenlease-overeenkomsten waarop het Dexia Aanbod van toepassing is, is het niet mogelijk op basis van historische rendementen een voorbeeld te geven. Een berekening van het netto historisch rendement van de effecten van uw effectenlease-overeenkomst zullen wij u op aanvraag toezenden. Bij een bruto voorbeeldrendement van pessimistische percentages bedraagt het netto rendement op de einddatum van de Verlenging -52,52%. Bij een bruto voorbeeldrendement van vier procent bedraagt het netto rendement op de einddatum -1,06%. Het netto historisch rendement per ultimo 2002 zullen wij u op aanvraag toezenden. De waarde van beleggingen kan fluctueren. In het verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor de toekomst. Kijk in de risicoparagraaf van deze bijsluiter voor uw financiële risico's. Juridische Documenten Dexia Aanbod - januari

6 Hieronder treft u een voorbeeld aan waaruit enerzijds blijkt hoe u tijdens de Verlenging een gedeelte van de resterende hoofdsom aflost en anderzijds hoe de verhouding rentedeel-aflossingsdeel verandert binnen de nieuwe maandtermijn gedurende de looptijd. In dit voorbeeld wordt alleen gekeken naar de financiële zijde van de Verlenging; de effectenkant wordt buiten beschouwing gelaten. Anders gezegd: het hieronder weergegeven voorbeeld is een nadere uitwerking van de linker helft van het voorbeeld op de vorige pagina. Voorbeeld (uitgaande van 3,40% leaserente tijdens Verlenging) Aantal verlengingsmaandtermijnen 36 mndn Verlengingsmaandtermijn (=huidige maandtermijn) 15,00 Resterende hoofdsom op startdatum Verlenging 1.500,00 Aflossing gedurende Verlenging 406,82 -/- Resterende hoofdsom na afloop Verlenging 1.093,18 Verhouding rentedeel-aflossingsdeel maand 1 maand 18 maand 36 Rentedeel 4,25 3,72 3,13 Aflossingsdeel 10, , ,87 + Totaal maandtermijn 15,00 15,00 15,00 Kunt u uit de Verlenging stappen en wat zijn de gevolgen? Tijdens de looptijd van de Verlenging kunt u op elk gewenst moment door middel van het insturen van een volledig ingevuld en ondertekend beëindigingsformulier te kennen geven dat u de Verlenging vervroegd en zonder extra kosten wenst te beëindigen. U heeft daarbij de keuze tussen het verkopen of het overnemen van de effecten. Indien u kiest voor verkopen, vindt beëindiging in beginsel plaats op de eerste beursdag volgend op de dag dat Dexia het beëindigingsformulier heeft ontvangen (voor uur). Uiteraard moet u dan een eventuele restschuld in één keer betalen aan Dexia. Indien u kiest voor het overnemen van de effecten, dan zullen de effecten zo spoedig mogelijk na ontvangst van het restant van de hoofdsom worden overgeschreven naar een effectenrekening van uw keuze. De rechten uit de verlengde effectenlease-overeenkomst zijn niet vrij overdraagbaar. Wat gebeurt er bij overlijden? Indien u overlijdt kunnen uw erfgenamen de verlengde effectenlease-overeenkomst, ongeacht de verstreken looptijd, naar keuze voortzetten of beëindigen. Indien de voorwaarden van uw huidige effectenlease-overeenkomst voorzien in kwijtschelding van de hoofdsom of restschuld bij overlijden, geldt dit ook voor de Verlenging. Juridische Documenten Dexia Aanbod - januari

7 Welke informatie is van belang voor de inkomstenbelasting? Deze beschrijving is geen belastingadvies en heeft alleen betrekking op in Nederland wonende particuliere beleggers. Wij gaan er hier vanuit dat de effecten van de effectenlease-overeenkomst(en) met Dexia niet tot uw ondernemingsvermogen behoren. Indien deze effecten wél tot uw ondernemingsvermogen zouden behoren, raden wij aan om hieromtrent een belastingadviseur te consulteren alvorens een beleggingsbeslissing te maken te nemen. In het huidige belastingstelsel zijn voor de in Nederland belastingplichtige particuliere belegger koerswinsten belastingvrij. Op dividenden die op uw effecten worden uitgekeerd, wordt door de Nederlandse vennootschap die het dividend uitkeert, doorgaans 25% dividendbelasting ingehouden. Deze dividendbelasting is verrekenbaar met uw inkomstenbelasting. De rente die u betaalt op uw effectenlease-overeenkomst is echter niet aftrekbaar van uw belastbare inkomen. De waarde van de effectenlease-overeenkomst en de (restant) hoofdsom worden meegenomen bij de berekening van uw gemiddelde belastbaar vermogen in Box III. Het belastbaar vermogen wordt bepaald door van de waarde van de bezittingen de waarde van de schulden af te trekken. Inkomstenbelastingheffing vindt plaats over het gemiddelde belastbaar vermogen, dat wil zeggen het gemiddelde van het belastbaar vermogen aan het begin en aan het einde van het kalenderjaar. Indien de totale waarde van de schulden echter minder is dan (bedrag 2003), telt slechts de waarde van de bezittingen. (Deze drempel bedraagt als u gehuwd bent of een partner heeft, ongeacht de toedeling van bezittingen en schulden.) De fiscus gaat er voor de inkomstenbelasting van uit dat het gemiddelde belastbaar vermogen 4% rendement per jaar oplevert, waarover men 30% inkomstenbelasting verschuldigd is (Box III). Per saldo komt dit neer op belastingheffing van 1,2% van het gemiddelde belastbaar vermogen. Over het heffingsvrije vermogen, de eerste (bedrag 2003), wordt geen belasting geheven. Afhankelijk van persoonlijke omstandigheden kan het heffingsvrije vermogen ook hoger zijn. Raadpleeg hieromtrent desgewenst uw belastingadviseur. Deze beschrijving is gebaseerd op de fiscale wetgeving zoals die op 1 januari 2003 van kracht is. De ervaring leert dat fiscale wetten regelmatig worden gewijzigd, en dat wetswijzigingen snel en soms zelfs met terugwerkende kracht worden doorgevoerd. Het is uw eigen verantwoordelijkheid om op dergelijke wetswijzigingen te reageren, indien dat voor u van belang is. De hier bedoelde wijzigingen, als ook wijzigingen in uw persoonlijke situatie, kunnen invloed hebben op het netto rendement op dit product. Hoe handelt u bij klachten? Dexia is als effecteninstelling geregistreerd bij de Autoriteit Financiële Markten te Amsterdam. Indien u over dit product niet tevreden bent, kunt u schriftelijk contact opnemen met Dexia Bank Nederland N.V., Afdeling Klantenservice Dexia Aanbod, Postbus 1065, 1000 BB Amsterdam. Wij proberen uw klacht snel en naar tevredenheid op te lossen. Als u desondanks niet tevreden bent over de afhandeling van uw klacht, dan kunt u een klacht indienen bij de klachtencommissie Dutch Securities Institute (DSI), een onafhankelijke commissie op het gebied van effectendienstverlening. Zij beoordeelt de klacht en doet een bindende uitspraak. Klachtencommissie DSI, Postbus 3861, 1001 AR Amsterdam Telefoon: , info@stichting-dsi.nl Juridische Documenten Dexia Aanbod - januari

8 Is een wettelijk garantiestelsel van toepassing op de Verlenging? Dexia valt onder de Collectieve Garantie Regeling (CGR). Hierdoor hebben cliënten van Dexia recht op een bedrag van maximaal per cliënt indien Dexia onverhoopt niet voldoet aan haar verplichtingen inzake effecten en/of gelden waarop de cliënten recht hebben, hetgeen zich zou kunnen voordoen bij een faillissement van Dexia, slechts voor zover Dexia op dat moment uit hoofde van effecten door de betreffende uitgevende instelling uitbetaalde bedragen ten behoeve van de cliënt onder zich heeft. Wie houdt toezicht op de Financiële Bijsluiter van Dexia? De Autoriteit Financiële Markten is toezichthouder op deze financiële bijsluiter. Voor vragen kunt u de Toezichtslijn van de Autoriteit Financiële Markten bellen: of u kunt kijken op de website Heeft u bedenktijd? Enige weken voor de afloopdatum van uw huidige effectenlease-overeenkomst ontvangt u van Dexia een keuzeformulier waarop u uw keuze voor een van de verruimde mogelijkheden van het Dexia Aanbod kunt aangeven. Indien u kiest voor de Verlenging en het keuzeformulier tijdig aan Dexia terugzendt, dan bent u vervolgens aan uw keuze gebonden. U hebt dan geen bedenktijd meer. U moet dus goed nadenken over uw keuze voordat u het keuzeformulier aan Dexia retour zendt. Indien Dexia het keuzeformulier niet tijdig terug heeft ontvangen, komt de Verlenging niet tot stand. Dexia zal dan op basis van de voorwaarden van uw huidige effectenlease-overeenkomst overgaan tot verkoop van de effecten. Als op de afloopdatum van uw effectenlease-overeenkomst blijkt dat u geen restschuld heeft, dan komt u niet voor de Verlenging in aanmerking. In dat geval zullen de standaard verlengingsvoorwaarden van uw effectenleaseovereenkomst van toepassing zijn. Het toepasselijk recht De Verlenging wordt beheerst door Nederlands recht. Toetsing en registratie bij het Bureau Krediet Registratie Uw effectenlease-overeenkomst blijft geregistreerd bij het Bureau Krediet Registratie ("BKR") te Tiel. Deze registratie kan mogelijk gevolgen hebben bij het aanvragen van andere leningen of bij het aanvragen van een nieuw mobiel telefoonabonnement. De gegevens die van u geregistreerd staan bij het BKR worden opgevraagd om uw kredietwaardigheid te beoordelen. Juridische Documenten Dexia Aanbod - januari

9 Hoe kunt u verdere informatie verkrijgen? Voor informatie kunt u contact opnemen met Dexia, tel: Overige informatie Deze financiële bijsluiter is tot stand gekomen op 15 januari De in de financiële bijsluiter opgenomen informatie is gebaseerd op de situatie van het moment waarop de financiële bijsluiter tot stand is gekomen, danwel is geactualiseerd. In deze financiële bijsluiter kan niet alle informatie over de werking van het product worden opgenomen. Wij raden u aan om kennis te nemen van de inhoud van de Toelichting Dexia Aanbod en de Overeenkomst Dexia Aanbod. U komt slechts in aanmerking voor de Verlenging, indien u door middel van het ondertekenen en tijdige retournering aan Dexia van het aanvraagformulier de Overeenkomst Dexia Aanbod bent aangegaan en u op de afloopdatum van uw effectenlease-overeenkomst daadwerkelijk een restschuld heeft. De Overeenkomst Dexia Aanbod bevat bepalingen op basis waarvan u onder meer afstand doet van het recht om met betrekking tot uw effectenlease-overeenkomst(en) juridische procedures tegen Dexia aan te spannen of daarop een beroep te doen. Juridische Documenten Dexia Aanbod - januari