Meerjarenplan (aanpassing) : samenstelling dossier

Transcriptie

1 Kerkplein Neerpelt NIS-code (aanpassing) : samenstelling dossier I. 1. Strategische nota a. Strategische nota (+ motivering wijzigingen) b. Overzicht prioritaire beleidsdoelstellingen 2. Financiële nota a. Financieel doelstellingenplan (schema M1) b. Staat van het financieel evenwicht (schema M2) II. Toelichting bij het meerjarenplan 1. Omgevingsanalyse: geen fundamentele wijzigingen t.o.v Financiële risico s 3. Overzicht beleidsdoelstellingen a. Overzicht beleidsdoelstellingen b. 4. Interne organisatie a. Organogram b. Schema TM1 personeel c. Overzicht budgethouders d. Overzicht beleidsvelden per domein 5. Overzicht van de entiteiten opgenomen onder de financieel vaste activa 6. Fiscaliteit 7. Financiële schulden (schema TM2) secretaris Vandervelden Hilde financieel beheerder Daamen Theo

2 Kerkplein Neerpelt NIS-code: Nota bij het strategisch meerjarenplan Het bijgevoegde schema, strategische nota, geeft de prioritaire beleidsdoelstelling van het gemeentebestuur van Neerpelt weer. Net zoals in de voorgaande jaren gaat onze prioriteit verder uit naar het werken aan een financieel gezonde gemeente. Deze doelstelling trachten we nog steeds te bereiken door te streven naar: een jaarlijks positief resultaat op kasbasis een jaarlijkse positieve autofinancieringsmarge een ruim exploitatie-overschot de beperking van de jaarlijkse leninglasten t.o.v. de jaarlijkse exploitatie uitgaven tot maximum 10%. Het meerjarenplan is een voortzetting van het op 16 december 2013 door de gemeenteraad goedgekeurde meerjarenplan en de beleidskeuzes die daarin werden gemaakt. Voor de periode dienen we ook, net zoals vorig jaar, een aantal ramingen bij te sturen omdat het kader waarin we werken voortdurend evolueert. Zo moeten we onder andere bijsturen als gevolg van: Aangepaste richtlijnen hogere overheden o Inschatting belastinginkomsten o Aangepaste subsidierichtlijnen o Loonkosten o Aangepaste timing van projecten Geactualiseerde kosteninschattingen van projecten Nieuwe maatschappelijke behoeften Een overzicht van de meest in het oog springende wijzigingen wordt in een afzonderlijke bijlage op de volgende pagina s weergegeven. Het doelstellingenkader zoals het in het initiële meerjarenplan werd opgenomen werd volledig behouden. Voor het volledige overzicht van de beleidsdoelstellingen kunnen we verwijzen we naar de toelichting bij het meerjarenplan. secretaris Hilde Vandervelden financieel beheerder Theo Daamen meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 2 van 398

3 Kerkplein Neerpelt NIS-code Motivering van de wijziging van het meerjarenplan Het initiële meerjarenplan en de aangepaste versie werden voor verschillende actieplannen/acties aangepast als gevolg van wijzigende omstandigheden. De belangrijkste wijzigingen worden hierna weergegeven. 1. Gemeentefonds De cijfers met betrekking tot de opbrengst uit het gemeentefonds werden lichtjes bijgestuurd op basis van de cijfers van ABB. De jaarlijkse groei van 3,5% werd behouden. (actie raming ) Voor 2017 mogen we een bedrag van ,00 euro inschrijven. 2. Sectorale subsidies De vroegere sectorale subsidies (sport, jeugd, ontwikkelingssamenwerking, cultuur, bibliotheek) werden vanaf 2016 vervangen door een aanvullende dotatie op het gemeentefonds die niet langer geoormerkt is. Deze aanvullende dotatie vinden we vanaf 2016 terug onder het beleidsdomein algemene financiering. Het bedrag van deze dotatie blijft ongewijzigd. Voor Neerpelt gaat het om een bedrag van euro. (actie raming ) De sectorale subsidies werden in het meerjarenplan geschrapt in de overeenstemmende beleidsdomeinen als opbrengst, maar de gemeente blijft deze aanvullende dotatie toekennen aan de verschillende sectoren en besteedt deze middelen nog steeds waarvoor ze voorheen toegewezen werden. 3. Personeelskosten a. De personeelskosten zijn gebaseerd op een simulatie van CIPAL op basis van het huidige personeelsbestand. Het Planbureau verwacht een volgende overschrijding van de spilindex in augustus 2017 met een verhoging van de lonen met 2% vanaf oktober Voor de jaren 2018 en 2019 werd een indexering van 2% toegepast. a. Verlofstelsel contractuele personeelsleden Vanaf 1 januari 2017 wordt het verlofstelsel gelijkgeschakeld voor alle personeelsleden. Voor de contractuele personeelsleden betekent dit een overgang van het privé-stelsel naar het openbaar stelsel. Als gevolg van deze aanpassing moeten we: meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 3 van 398

4 in januari 2017 een éénmalige uitbetaling van verlofgeld uit dienst voorzien voor de betrokken personeelsleden: meerkost ± euro 2,09% minder patronale bijdragen betalen op de lonen van de betrokken personeelsleden: minder uitgave:± euro per jaar. Rekening houdend met deze gegevens werden alle budgetcodes met betrekking tot loonkosten in het meerjarenplan aangepast. 4. Belastingen retributies De voornaamste belastinginkomsten, aanvullende personenbelasting (APB) en opcentiemen onroerende voorheffing (OOV), van het bestuur werden aangepast aan de meest actuele ramingen die we van FOD Financiën en de Vlaamse belastingdienst mochten ontvangen. (actie ramingen / / ) Voor de cijfers van de APB hebben we bovendien rekening gehouden met de invloed van de taxshift op basis van de cijfers die we van FOD financiën mochten ontvangen. De belastingopbrengsten evolueren als volgt: aanvullende personenbelasting groei totaal MJP % , , , ,00 MJP ,00% , , , ,00 * verschil , , , ,00 (*jaarlijkse groei 2% - effecten taxshift cfr cijfers FOD financiën) opcentiemen onroerende voorheffing groei totaal MJP % , , , ,00 MJP ,56% , , , ,00 verschil , , , ,00 Aanvullende verkeersbelasting groei totaal MJP % , , , ,00 MJP ,56% , , , ,00 verschil 6.930, , , ,00 De gemeentelijke belastingen werden waar nodig aangepast in functie van de evolutie van de cijfers over de laatste jaren. De tarieven werden niet aangepast, met uitzondering van de directe inning. meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 4 van 398

5 In het reglement van de belasting op het ophalen en verwerken van huishoudelijk afval (directe inning) worden een aantal beperkte wijzigingen doorgevoerd. De bijdrage van een éénpersoonsgezin verlaagt van 110,84 naar 104,59 euro. Er worden geen bijkomende retributies en belastingen ingevoerd in Bijdrage Hulpverleningszone Noord-Limburg Op basis van het budget 2017 en het geactualiseerd meerjarenplan van de HVZ Noord- Limburg werden de voorziene gemeentelijke tussenkomsten aangepast. Globaal dalen de tussenkomsten in de exploitatie met euro en met 442 euro in de investeringen ten opzichte van de cijfers uit het MJP (actie ramingen en ) 6. Leningen a. Het leningbedrag van euro dat voorzien was voor het boekjaar 2016 werd uiteindelijk niet opgenomen als gevolg van een aantal verschuivingen bij de uitvoering van diverse projecten. Hierdoor worden ook de voorziene bedragen voor kapitaalaflossingen en leningintresten positief beïnvloed in het meerjarenplan. b. Met de verschuivingen en aanpassingen van de ramingen van een aantal investeringsprojecten ontstaat een nieuwe financieringsbehoefte. Het voorziene bedrag in het MJP voor het jaar 2017 stijgt van naar euro Voor het jaar 2018 werd een bijkomende lening ingeschreven voor euro. Voor het jaar 2019 werd eveneens een bijkomende lening ingeschreven van euro. c. Het bij het begin van het meerjarenplan voorziene totale maximum leningbedrag wordt gerespecteerd. 7. Investeringsprojecten: voornaamste aanpassingen (nieuw + verschuivingen) t.o.v. MJP a. Renovatie dak kiosk oud Dommelhof: euro (actie raming ) b. Vervangen screens gemeentehuis- toegang serverlokaal: euro (actie raming ) c. Klimatisatie lokalen Zone T: euro(actie raming ) d. Renovatie oude kapel kerkhof De Roosen: euro (actie raming ) e. Grensoverschrijdend fietspad Grote Heide Achterste brug (2018): euro (actie raming ) meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 5 van 398

6 f. Vervangen bomen plein WICO Sint Maria: euro (actie raming ) g. Blue Gen-duurzame gebouwen: euro (actie raming ) h. Betonverharding Zone T: euro (actie raming ) i. Renovatie raadszaal, patio, : euro (actie raming ) j. Inrichting speelplaats/buurtplein Jaak Tassetstraat: euro (actie raming ) k. Toelage aan provinciebestuur voor uitbouw multifunctionele ruimte/sportzalen Dommelhof: euro (actie raming ) l. Grondruil Landwaarts-De Kompen: euro (in-uit) (actie raming ) m. Toelage KF Centrum voor verfwerken en restauratie orgel: euro (actie raming ) n. Aanleg kinderwandeling en mindervalidenpad in Kolisbos: euro (actie raming ) + subsidie: euro o. Omvormen oude kerkhoven Lille + centrum naar groene zone (2018): euro (actie raming ) p. Verkoop Heikesveld fase 2 herschatting: euro (actie raming ) q. Verkoop bouwgronden: (aanbieden formule erfpacht) (actie raming ) r. Aanleg Marktplein: in 2018 (actie raming ) s. Inrichting standplaats mobilhomes aan VCLB gebouw: euro (actie raming ) t. Renovatie van landbouwfietsroute: euro (actie raming ) u. Onderhoudswerken Lilse Meulen: euro (actie raming ) v. Aanleg fietspaden Kaulillerweg: verschuiving en aanpassing budgetten (Actie ramingen / ) Werken: 2017: euro 2018: euro 2019: euro Subsidies: in 2018 Fietsfonds 2017: euro Fietsfonds 2018: euro Fietsfonds 2019: euro (Fietsfonds 2020): euro MINA-fonds 2017: euro MINA-fonds 2018: euro MINA-fonds 2019: euro meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 6 van 398

7 w. Aanleg schoolomgeving Herent: doorschuiven euro van 2017 naar 2018 (actie raming ) x. Wegenis en riolering Broesveldstraat : verschuiving budget (actie raming ) 2017: euro 2018: euro 2019: euro y. Aanleg riolering en wegenis Lepelstraat: euro in 2018 (actie raming ) z. Aanleg wegenis Heikesveld: euro (actie raming ) 8. Dividenden nutsmaatschappijen (Infrax-NUHMA) De bedragen van de dividenden van nutsmaatschappijen werden aangepast op basis van de budgettaire voorspellingen die we van de respectieve maatschappijen mochten ontvangen. Globaal vallen de gebudgetteerde opbrengsten voor de periode ongeveer euro hoger uit dan voorzien in het meerjarenplan (ramingen ) 9. Bijdrage OCMW Als gevolg van het gunstige resultaat van het OCMW in 2015 kan de bijdrage voor het jaar 2017 aan het OCMW verlaagd worden. (actie raming ) De bijdrage aan het OCMW evolueert als volgt: MJP MJP MJP evolutie , , , , , , , , , , , , , , , , , In het bijgewerkte meerjarenplan kunnen we nog een aantal nieuwe ramingen terugvinden waaronder: a. Consultancy psycho-sociaal welzijn en bestuurskracht: euro (actie raming ) b. Opzetten van een intranet: euro (actie raming ) meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 7 van 398

8 c. Vrijwilligersbrug (overname van OCMW): euro (actie raming ) d. Erfpachtvergoeding voor bouwplaatsen: euro (actie raming ) e. Opmaak fietsactieplan: euro (actie raming ) f. Ticketprinter voor parkeerautomaat Forte: euro (actie raming ) g. Toelage voor natuurprojecten (wegens stopzetting AGM-project): euro (actie raming h. Opmaak bos-natuurbeheerplan Grote Heide (2019): euro actie raming subsidie: actie raming i. Stimuleren van pop-ups in leegstaande panden: euro (actie raming / ) j. Toelage aan CultuurNoord: euro (actie raming ) k. Toelage aan vzw Beiaard: euro (actie raming ) l. Toelage aan vzw Kinderpret : euro (actie raming ) m. Ondersteuning voor standbeeld EMJ Marktplein: euro (actie raming ) n. Toelage aan Ontmoetingscentrum Pax voor aankoop aandelen in t Kruispunt: euro (actie raming ) o. Projectsubsidies ter ondersteuning van de G-sport: euro (actie raming ) p. Toelage aan Neerpeltse Tennis Club voor vernieuwen pleinen: euro (actie raming ) q. Aankoop judomatten voor parketzaal Den Akker: euro (actie raming ) r. Toelage basisschool De Regenboog voor lokaal t.b.v. Kunstacademie Noord- Limburg: euro (actie raming ) s. Versterken van het bestaande aanbod inzake de vluchtelingenproblematiek (2017 en 2018): euro en subsidie: euro (actie raming ) Hilde Vandervelden secretaris Theo Daamen financieel beheerder meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 8 van 398

9 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : Strategische nota Kerkplein Neerpelt Laatste budgettair dagboeknummer: meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 9 van 398

10 Strategische nota Laatste budgettair dagboeknummer: Algemene financiering Financieel gezonde gemeente Het bestuur bouwt verder aan een financieel gezonde organisatie Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten E , , , , , , , , , ,00 I 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 A 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totaal , , , , , , , , , , Ontvangsten E , ,00 I 0,00 0,00 A 0,00 0,00 Totaal , ,00 De nodige inkomsten verwerven d.m.v. een billijke fiscaliteit, met een maximaal behoud van matige belastingtarieven X X X X X X Een maximaal beroep doen op toelagen van andere overheden X X X X X X / Pagina 2 van 2 meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 10 van 398

11 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : Schema M1 : Het financiële doelstellingenplan / Financiële nota Kerkplein Neerpelt Laatste budgettair dagboeknummer: meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 11 van 398

12 Schema M1 : Het financiële doelstellingenplan Laatste budgettair dagboeknummer: Algemene financiering Prioritaire Beleidsdoelstelling Jaarrekening 2014 Jaarrekening 2015 Budget 2016 Ontvangsten Saldo Ontvangsten Saldo Ontvangsten Saldo Exploitatie Investeringen Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Algemeen bestuur Prioritaire Beleidsdoelstelling Exploitatie Investeringen Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Omgeving Prioritaire Beleidsdoelstelling Exploitatie Investeringen Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Veiligheid Prioritaire Beleidsdoelstelling / Pagina 2 van 8 meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 12 van 398

13 Schema M1 : Het financiële doelstellingenplan Laatste budgettair dagboeknummer: Jaarrekening 2014 Jaarrekening 2015 Budget 2016 Ontvangsten Saldo Ontvangsten Saldo Ontvangsten Saldo Veiligheid Exploitatie Investeringen Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Ondernemen en werken Prioritaire Beleidsdoelstelling Exploitatie Investeringen Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Beleven Prioritaire Beleidsdoelstelling Exploitatie Investeringen Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Welzijn Prioritaire Beleidsdoelstelling Exploitatie Investeringen / Pagina 3 van 8 meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 13 van 398

14 Schema M1 : Het financiële doelstellingenplan Laatste budgettair dagboeknummer: Jaarrekening 2014 Jaarrekening 2015 Budget 2016 Ontvangsten Saldo Ontvangsten Saldo Ontvangsten Saldo Welzijn Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Totalen: E I A / Pagina 4 van 8 meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 14 van 398

15 Schema M1 : Het financiële doelstellingenplan Laatste budgettair dagboeknummer: Algemene financiering Prioritaire Beleidsdoelstelling Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ontvangsten Saldo Ontvangsten Saldo Ontvangsten Saldo Exploitatie Investeringen Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Algemeen bestuur Prioritaire Beleidsdoelstelling Exploitatie Investeringen Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Omgeving Prioritaire Beleidsdoelstelling Exploitatie Investeringen Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Veiligheid Prioritaire Beleidsdoelstelling / Pagina 5 van 8 meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 15 van 398

16 Schema M1 : Het financiële doelstellingenplan Laatste budgettair dagboeknummer: Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ontvangsten Saldo Ontvangsten Saldo Ontvangsten Saldo Veiligheid Exploitatie Investeringen Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Ondernemen en werken Prioritaire Beleidsdoelstelling Exploitatie Investeringen Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Beleven Prioritaire Beleidsdoelstelling Exploitatie Investeringen Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Welzijn Prioritaire Beleidsdoelstelling Exploitatie Investeringen / Pagina 6 van 8 meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 16 van 398

17 Schema M1 : Het financiële doelstellingenplan Laatste budgettair dagboeknummer: Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ontvangsten Saldo Ontvangsten Saldo Ontvangsten Saldo Welzijn Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Totalen: E I A / Pagina 7 van 8 meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 17 van 398

18 Schema M1 : Het financiële doelstellingenplan Laatste budgettair dagboeknummer: / Pagina 8 van 8 meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 18 van 398

19 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : INTERN DOCUMENT Schema M2 : De staat van het financiële evenwicht / Financiële nota Kerkplein Neerpelt Laatste budgettair dagboeknummer: meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 19 van 398

20 Schema M2 : De staat van het financiële evenwicht Laatste budgettair dagboeknummer: RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Jaarrekening Budget Budget Budget Budget I. Exploitatiebudget (B-A) A. B. Ontvangsten a Belastingen en boetes b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) / Pagina 2 van 3 meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 20 van 398

21 Schema M2 : De staat van het financiële evenwicht Laatste budgettair dagboeknummer: AUTOFINANCIERINGSMARGE Jaarrekening Jaarrekening Budget Budget Budget Budget Autofinancieringsmarge (I-II) I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl.de nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden b. Terugvordering van de kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto-aflossingen van schulden Periodieke aflossingen van schulden Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden Kosten van de schulden Terugvordering van de kosten van de schulden / Pagina 3 van 3 meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 21 van 398

22 Kerkplein Neerpelt NIS-code: Toelichting meerjarenplan : Financiële risico s In deze bijlage van de toelichting bij het meerjarenplan wordt een overzicht gegeven van de mogelijke financiële risico s die het gemeentebestuur zou kunnen lopen, bestaande uit een omschrijving van het risico en van de middelen en mogelijkheden waarover het bestuur beschikt of kan beschikken om die risico s te dekken. 1. Borgstellingen voor leningen van derden a. De mogelijkheid bestaat steeds dat een of meerdere belanghebbenden, door diverse omstandigheden, hun lening waarvoor het gemeentebestuur een borgstelling heeft afgeleverd niet zouden kunnen terugbetalen. In dat geval zou het gemeentebestuur de verplichtingen van de instelling/vereniging die in gebreke blijft moeten overnemen. b. Overzicht Nr Belanghebbende Ontlener Datum Verval beslissing - jaar gemeenteraad Bedrag 1 VZW ' NEERPELTER TENNISHAL' KBC 1/07/ ,00 2 VZW BEGELEIDINGSCENTRUM PROVINCIE 29/11/ ,00 3 VZW SPORTING GROTE HEIDE FINTRO 30/03/ ,00 4 LIMBURG.NET Belfius 22/02/ ,00 5 VZW ST.WILLIBRORDUSSCOUTS BNP/PARIBAS 31/05/ ,00 6 DV PELT KBC 2/05/ ,00 7 Esperanza Pelt Belfius 15/12/ ,00 TOTAAL ,00 c. Om eventuele problemen te kunnen ontdekken wordt een jaarlijkse rapportering gevraagd van de betrokken instellingen/verenigingen. Tot op heden zijn er geen problemen opgetreden. d. Indien het gemeentebestuur toch zou moeten tussenkomen kan er gebruik gemaakt worden van eventuele overschotten van het resultaat op kasbasis of van een herbestemming van de reserves die vastgelegd zijn onder de rubriek bestemde gelden door een herbestemming van deze middelen. 2. Schuld: renterisico leningen De rente op uitstaande leningen volgt de bewegingen op de internationale geldmarkten. meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 22 van 398

23 Als gevolg van conjuncturele bewegingen van de economie zouden ook de rentevoeten aan schommelingen onderhevig kunnen zijn waardoor zich de kans op hogere kosten via hogere intrestbetalingen zou kunnen voordoen. Hogere intrestaflossingen zullen uiteraard een negatieve impact hebben op de financiële toestand van het gemeentebestuur. Op dit moment zijn de intrestvoeten relatief gunstig en in de huidige economische context ziet het er niet naar uit dat er snel verandering zal komen in deze toestand. Het is uiteraard moeilijk te voorspellen hoe de rentekosten op middellange en op lange termijn zullen evolueren. Om eventuele renteschommelingen op te vangen kan er best gewerkt worden met een variëteit aan herzienbare rentevoeten, niet samenvallende herzieningsdata, een mix van vaste en variabele rentevoeten, De eerste grafiek en tabel geven de opdeling van onze uitstaande leningen weer op basis van de huidige rentevoet. De volgende grafiek en bijhorende tabel geven een overzicht van de herzieningstijdstippen van de uitstaande leningen. We kunnen vaststellen dat in 2017 bijna 32% van onze leningen voor herziening in aanmerking komt. Met de huidige toestand op de kapitaalmarkt kan dit enkel gunstig zijn voor het gemeentebestuur. Per rentevoet Aantal % Initieel bedrag % Resterend schuldsaldo 0-0,999 % 9 47, ,03 EUR 46, ,57 EUR 50,46 1-1,999 % 8 42, ,78 EUR 32, ,63 EUR 21,23 2-2,999 % 1 5, ,00 EUR 14, ,73 EUR 22,39 4-4,999 % 1 5, ,00 EUR 6, ,60 EUR 5,93 Totaal ,81 EUR ,53 EUR % meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 23 van 398

24 jaar volgende rentevoetherziening Aantal % Initieel bedrag % Resterend schuldsaldo % Geen herziening meer 3 15, ,38 EUR 10, ,26 EUR 1, , ,00 EUR 30, ,84 EUR 39, , ,32 EUR 31, ,15 EUR 28, , ,00 EUR 19, ,99 EUR 21, , ,11 EUR 8, ,29 EUR 9,04 Totaal ,81 EUR ,53 EUR Bovendien worden de jaarlijkse schulden, samen met een specialist van onze financiële instelling, geëvalueerd om na te gaan of een eventuele schuldherschikking gunstig kan zijn voor het bestuur. Bij de laatste evaluatie bleek dat niet het geval te zijn. 3. Debiteurenrisico Het debiteurenrisico bestaat erin dat de te innen rechten (fiscale en niet-fiscale vorderingen) niet betaald zouden worden door de schuldenaars. Om dit risico zo klein mogelijk te houden werd een accurate en snelle invorderingsprocedure uitgewerkt die een efficiënte en effectieve inning van de openstaande schulden moet toelaten. Het spreekt voor zich dat hiervoor de nodige middelen moeten voorzien worden. Met betrekking tot het debiteurenbeheer wordt er trimestrieel gerapporteerd aan het college van burgemeester en schepenen. Bij het afsluiten van de jaarrekening wordt er ook een verslag opgemaakt voor de gemeenteraad. 4. Federale en Vlaamse overheid Wijzigingen in de regelgeving van hogere overheden kunnen een weerslag hebben op de meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 24 van 398

25 financiële toestand van het gemeentebestuur. Op dit moment hebben we nog steeds geen duidelijk en volledig zicht op de concrete plannen van de federale en Vlaamse overheid, onder meer inzake de integratie van gemeente en OCMW, en welke de financiële gevolgen ervan zullen zijn voor de lokale besturen. Een van de meest concrete gevolgen van wijzigende regelgeving waar we nu wel al zicht op hebben zijn de teruglopende inkomsten uit de aanvullende personenbelasting als gevolg van de taxshift. Op basis van een eerste prognose van de FOD financiën zouden we iets meer dan euro aan inkomsten verliezen over de periode Uit een eerste beperkte studie van Belfius kunnen we bovendien besluiten dat de aangekondigde terugverdieneffecten slechts een fractie zullen uitmaken van het verlies. De taxshift heeft rechtstreekse impact op onze autofinancieringsmarge. Om de gevolgen van deze taxshift op te vangen zullen we nog meer aandacht moeten hebben voor een strikt uitgavenbeleid en zullen we nog meer moeten inzetten om extra inkomsten te verwerven via allerlei kanalen (projectsubsidies, ). In de toekomst zullen we hoogstwaarschijnlijk nog wel geconfronteerd worden met beslissingen van de hogere overheden die een impact zullen hebben op onze uitgaven (bijkomende taken,.) en onze inkomsten (belastingen, subsidies,..). We kunnen enkel proberen om alert te blijven bij de te verwachten aanpassingen van de regelgeving en om tijdig te anticiperen op de mogelijke financiële gevolgen. Gemeente en OCMW zijn ingegaan op een aanbod van de Vlaamse overheid om, onder wetenschappelijke begeleiding, een traject te doorlopen voor het meten van de bestuurskracht van beide besturen. In het meerjarenplan zijn middelen voorzien om aan de slag te gaan met de resultaten van deze meting teneinde de bestuurskracht van ons bestuur te verhogen. 5. Andere factoren Tenslotte zijn er nog een aantal andere factoren die een invloed kunnen en zullen hebben in de toekomst en die van nabij moeten opgevolgd worden. Hierbij kunnen we o.a. denken aan: a. Demografische evolutie Ook de gemeente Neerpelt zal niet kunnen ontsnappen aan de aanstormende vergrijzingsgolf. Deze zal vooral tot gevolg hebben dat we, in samenwerking met het OCMW, nog meer zullen moeten inzetten op sociale voorzieningen wat uiteraard de kosten onder druk zal zetten. Bovendien zal een toename aan gepensioneerden de belastbare basis voor de aanvullende personenbelasting doen verlagen waardoor de inkomsten uit de personenbelasting verder onder druk komen. Maatregelen om bijvoorbeeld jonge mensen naar Neerpelt te lokken of in de gemeente te houden zouden soelaas kunnen brengen. b. Algemene economische context De macro-economische context evolueert permanent en blijft een factor van onzekerheid in de lokale financiële planning. De evolutie van de rente werd hierboven al aangehaald. Andere factoren zoals inflatie en groei hebben directe impact op onze financiën. Een overschrijding van de spilindex bijvoorbeeld heeft directe gevolgen op de AFM meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 25 van 398

26 door de hogere loonkosten. Ook de andere werkingskosten zullen stijgen als gevolg van de inflatie. De mogelijke positieve gevolgen op de inkomsten uit de aanvullende personenbelasting van hogere lonen zal zich pas twee jaar later laten voelen. Een hogere groei kan een positieve invloed hebben op de lonen en de tewerkstelling en bijgevolg op de belastbare basis voor de personenbelasting en op onze autofinancieringsmarge. De huidige politiek van de Europese Commissie is gericht op een inflatie rond de 2% en een zo hoog mogelijke economische groei. c. Geopolitieke context Ook de gevolgen van een wijzigende geopolitieke context kunnen een invloed hebben op de lokale financiën. Hierbij kunnen we bijvoorbeeld denken, als gevolg van huidige en eventuele toekomstige conflicten in de wereld, aan vluchtelingenstromen, met een mogelijke impact op de uitgaven van het OCMW, of de verhoging van de olie en andere grondstofprijzen met een mogelijke impact op onze werkingskosten. secretaris Hilde Vandervelden financieel beheerder Theo Daamen meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 26 van 398

27 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : Overzicht beleidsdoelstellingen Toelichting meerjarenplan Kerkplein Neerpelt Laatste budgettair dagboeknummer: meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 27 van 398

28 Overzicht beleidsdoelstellingen Laatste budgettair dagboeknummer: Algemene financiering Financieel gezonde gemeente Het bestuur bouwt verder aan een financieel gezonde organisatie Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten E , , , , , , , , , ,00 I 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 A 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totaal , , , , , , , , , , Ontvangsten E , ,00 I 0,00 0,00 A 0,00 0,00 Totaal , ,00 De nodige inkomsten verwerven d.m.v. een billijke fiscaliteit, met een maximaal behoud van matige belastingtarieven X X X X X X Een maximaal beroep doen op toelagen van andere overheden X X X X X X Algemene financiering Overige / Toelichting meerjarenplan Pagina 2 van 29 meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 28 van 398

29 Overzicht beleidsdoelstellingen Laatste budgettair dagboeknummer: De diensten zetten - binnen het domein algemene financiering - de basistaken, de wettelijke opdrachten en de bestaande dagelijkse werking optimaal verder Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten E , , , , , , , , , ,00 I 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 A ,61 0, ,10 0, , , , , , ,00 Totaal , , , , , , , , , , Ontvangsten E , ,00 I 0,00 0,00 A , ,00 Totaal , ,00 Toezicht op het correct verloop en het optimaal beheer van inkomsten en uitgaven X X X X X X Efficiënte en effectieve inzet van personeel en beschikbare middelen - Algemene financiering X X X X X X Algemeen bestuur Performante en vooruitstrevende dienstverlening Bouwen aan kwaliteitsvolle dienstverlening in de gemeentelijke organisaties / Toelichting meerjarenplan Pagina 3 van 29 meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 29 van 398

30 Overzicht beleidsdoelstellingen Laatste budgettair dagboeknummer: Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten E ,04 0, ,75 0, , , ,00 0, ,00 0,00 I ,00 0, ,13 0, ,87 0, ,00 0,00 0,00 0,00 A 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totaal ,04 0, ,88 0, , , ,00 0, ,00 0, Ontvangsten E ,00 0,00 I ,00 0,00 A 0,00 0,00 Totaal ,00 0,00 Maximale integratie van het OCMW binnen het gemeentebestuur, als de welzijnsdienst van de gemeente X X X X X X Diverse vormen van samenwerking (binnen de gemeente, tussen gemeentes, tussen OCMW's, tussen politie en OCMW,...) optimaliseren en zoeken naar nieuwe samenwerkingsformules X X X X X X Voeren van een eigentijds personeelsbeleid, met aandacht voor permanente vorming, doorgroeimogelijkheden, welbevinden op het werk, diversiteit en een goede omkadering X X X X X X / Toelichting meerjarenplan Pagina 4 van 29 meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 30 van 398

31 Overzicht beleidsdoelstellingen Laatste budgettair dagboeknummer: Bevorderen van een organisatiecultuur die open staat voor innovatie, over alle diensten heen X X X X X X Algemeen bestuur Informatie en Communicatie Via inspraak, informatie en conversatie een bijdrage leveren aan deugdelijk bestuur Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten E , , ,03 636, , , , , , ,00 I 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 A 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totaal , , ,03 636, , , , , , , Ontvangsten E , ,00 I 0,00 0,00 A 0,00 0,00 Totaal , ,00 Beleidsverantwoordelijken en personeelsleden zijn uitnodigend, toegankelijk, klantvriendelijk, transparant en tegelijk discreet. Het bestuur wil contact houden en converseren met de inwoners/verenigingen en dit binnen alle beleidsdomeinen X X X X X X Algemeen bestuur Grenzeloze solidariteit / Toelichting meerjarenplan Pagina 5 van 29 meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 31 van 398

32 Overzicht beleidsdoelstellingen Laatste budgettair dagboeknummer: Neerpelt wil zich - via versterking van het draagvlak voor ontwikkelingssamenwerking - engageren voor een open, solidaire en duurzame samenleving Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten E , , , , ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 I 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 A 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totaal , , , , ,00 0, ,00 0, ,00 0, Ontvangsten E ,00 0,00 I 0,00 0,00 A 0,00 0,00 Totaal ,00 0,00 De gemeente waardeert de inspanningen van burgers/verenigingen die zich inzetten voor het zuiden en ondersteunt de dynamiek die in de gemeente aanwezig is X X X X X X De gemeente wil de eigen bevolking sensibiliseren en in beweging brengen X X X X X X De gemeente wil een duurzame bijdrage leveren aan de levensomstandigheden in het Zuiden X X X X X X / Toelichting meerjarenplan Pagina 6 van 29 meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 32 van 398

33 Overzicht beleidsdoelstellingen Laatste budgettair dagboeknummer: De gemeente wil via diverse acties bijdragen aan structurele veranderingen X X X X X X Algemeen bestuur Overige De diensten zetten - binnen het domein algemeen bestuur - de basistaken, de wettelijke opdrachten en de bestaande dagelijkse werking optimaal verder Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten E , , , , , , , , , ,00 I , , ,04 0, ,71 0, ,00 0, ,00 0,00 A 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totaal , , , , , , , , , , Ontvangsten E , ,00 I ,00 0,00 A 0,00 0,00 Totaal , ,00 In overleg met het centraal kerkbestuur en de kerkbesturen wordt een meerjarenplan opgesteld. Waar nodig wordt een toelage voorzien voor investeringen. Er wordt geen tussenkomst verleend in de exploitatie. Via het centraal kerkbestuur en rechtstreekse contacten met de kerkbesturen die verantwoordelijk zijn voor het kerkelijk patrimonium, zoekt de gemeente naar aanvullende functies voor de kerkgebouwen X X X X X X / Toelichting meerjarenplan Pagina 7 van 29 meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 33 van 398

34 Overzicht beleidsdoelstellingen Laatste budgettair dagboeknummer: Efficiënte en effectieve inzet van personeel en beschikbare middelen - Algemeen bestuur X X X X X X De nodige werkmiddelen en degelijk, goed onderhouden infrastructuur ter beschikking stellen van het personeel - Algemeen bestuur X X X X X X Omgeving Wonen en ruimtelijke ordening Verder uitbouwen van een kwaliteitsvolle en evenwichtige invulling van de beschikbare ruimte Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten Ontvangsten E ,57 0, , , , , , , , ,00 I , , , , , , , , , ,00 A 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totaal , , , , , , , , , , Ontvangsten E , ,00 I , ,00 A 0,00 0,00 Totaal , ,00 / Toelichting meerjarenplan Pagina 8 van 29 meerjarenplan gemeenteraad 12 december 2016 pag. 34 van 398