Ontwerpbegroting RMN 2017

Transcriptie

1 Ontwerpbegroting RMN 2017

2

3 Inhoudsopgave: Inhoud 1. Begroting RMN Algemeen Financieel Overhead Formatie In rekening te brengen bijdragen aan de gemeenten Toelichting RMN begroting Algemeen Directie en algemeen beheer Huisvestingskosten Locatie Soest Locatie Zeist Locatie IJsselstein Buitendienst Materieel Recyclingstation en inzamelmiddelen Directe kosten Overige directe kosten Additionele taken Toelichting RMN begroting, baten Speerpunten RMN Staat van personeel Staat van investeringen Paragrafen Weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandscapaciteit Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Rentebeleid Risicobeheer Kasgeldlimiet Renterisiconorm Financieringsbehoefte en leningenportefeuille Relatiebeheer Kasbeheer Organisatie Informatievoorziening Bedrijfsvoering... 27

4 Maatschappelijke verantwoordelijkheid Samenwerking/regionale gebondenheid Milieu Personeel Duurzaam werken Duurzaam inkopen DVO basistaken Gemeente IJsselstein Meerjarenraming Geraamde balans per 31 december Kengetallen Raming reserves Raming reserves Raming voorzieningen Raming voorzieningen Investeringsplan Soest, juni 2016 Rob (R.A.) Schram Directeur

5 1. Begroting RMN Algemeen Per 1 januari 2016 is de gemeente Bunnik tot de Regeling toegetreden. Mede hierdoor komt de totale omzet uit op , een stijging van ,- ten opzichte van het voorgaande begrotingsjaar ( ,-). De meeste gemeenten zijn overgegaan van inzameling van plastic verpakkingen naar de inzameling van verpakkingen van Plastic, Metalen en Drankenkartons (PMD). De begroting is hierop aangepast. De invoering van het Container Management Systeem (CMS) met inbegrip van de controleronde in IJsselstein en Baarn is verwerkt in de begroting. In Baarn is gekozen om over te gaan van inzameling van papier met behulp van kratten naar inzameling middels minicontainers. De kapitaallasten en de logistieke gevolgen hiervan zijn verwerkt in de begroting. De verwerkingskosten van huishoudelijk brandbaar afval en GFT alsmede de afvalstromen van papier, glas en kunststof zijn gebaseerd op de concept begroting van de AVU. Hierin zijn de te verwachten effecten van de PMD inzameling en invoering van minicontainers voor de papierinzameling op de hoeveelheden restafval, papier en PMD verwerkt. Een aantal uitbestede taken op het gebied van de afvalinzameling en straatreiniging zijn omgezet naar uitvoering met eigen middelen. De formatie en het wagenpark zijn hierop aangepast. De gevolgen van het nieuw in bedrijf genomen recyclingstation in Soest zijn in de begroting verwerkt. In het streven naar een duurzame bedrijfsvoering is geïnvesteerd in zonnepanelen. De kapitaallasten alsmede de opbrengsten hiervan zijn verwerkt in de begroting. In IJsselstein en Bunnik is de methode van bestrijding van onkruid aangepast aan de gewijzigde wetgeving met betrekking tot het gebruik van onkruidverdelgers. De ambities uit het regionale afvalbeleidsplan zijn nog niet vertaald naar de begroting. De lopende proeven zullen uitsluitsel moeten geven over de haalbaarheid van de verschillende scenario s en de effecten ervan op de begroting. De proeven worden gedekt uit de reserve eigen risico. Als gevolg van de wet modernisering vennootschap-belastingplicht overheidsondernemingen zijn de werkzaamheden voor derden beëindigd. In dit kader is het klantenbestand van bedrijfsafval verkocht. De omvang van deze werkzaamheden zijn bescheiden waardoor er geen nadelen voor de vaste formatie aan verbonden zijn. RMN laat hiermee zien dat zij uitsluitend werkzaamheden verricht voor haar deelnemende partijen en alle inspanningen erop gericht zijn om de dienstverlening aan haar leden tot volle tevredenheid uit te voeren. Vooruitlopend op de wijziging van de Regeling zijn door de gemeente Bunnik al taken op het gebied van onderhoud van het groen in de openbare ruimte en kleine civiele werkzaamheden bij RMN ondergebracht. Deze zogenaamde (nieuwe) additionele taken worden afzonderlijk in de begroting verantwoord om vermenging met de basis (bestaande) taken te voorkomen. De voor- en nadelen van additionele taken komen rechtstreeks ten gunste of ten laste van de gemeente die deze taken afneemt. 1

6 1.2. Financieel De in deze begroting opgenomen financiële getallen luiden in euro s en zijn zoveel mogelijk afgerond op hele bedragen van respectievelijk 1.000,- of 100,- euro. In de begroting zijn de kaders uit de kadernota gevolgd. Hierdoor stijgen de personele lasten met circa 3,5 %. Dit wordt veroorzaakt door het inhaaleffect van de salarisstijging in 2015 en de cao afspraken voor De kosten van de voertuigen stijgen met circa 0,5%. In totaal stijgt de begroting, na correctie met de omzet van Bunnik, met ,-. Dit is een stijging van circa 0,4% ten opzichte van de begroting De stijging wordt op hoofdlijnen verklaard door de mutaties in de kosten en omzet op pagina 4 en 5. In algemene zin geldt dat de kosten stijgen door de toetreding van Bunnik. Daarnaast zijn er een aantal specifieke oorzaken aan te wijzen voor de stijging van de kosten. De kosten van directie en algemeen beheer stijgen door een stijging van de personeelslasten als gevolg van de cao afspraken. De structurele onderhoudskosten van automatisering stijgen doordat deze in lijn gebracht zijn met de investeringen in de diverse systemen en programma`s. Het resultaat op financieringen is aangepast aan de doorberekende rente op investeringen. De huisvestingskosten nemen toe door stijging van de kosten van onderhoud. De kosten van de buitendienst stijgen door de genoemde cao afspraken en door het in eigen beheer uitvoeren van voorheen uitbestede taken. Het terughalen van uitbestede taken leidt tot investeringen in en tot hogere kosten van het wagenpark. Hierbij is ook rekening gehouden dat de nu nog uitbestede inzameltaken in Bunnik in 2017 door RMN zullen worden uitgevoerd. De stijging van de kosten van de recyclingstations en de inzamelmiddelen wordt onder andere veroorzaakt door hogere kosten van onderhoud aan de ondergrondse containers. Enerzijds het gevolg van uitbreiding van het areaal en anderzijds door ouderdom van de bestaande containers. Daarnaast zijn de kapitaallasten gestegen door investeringen in minicontainers ten behoeve van de inzameling van papier in Baarn en vervanging van afzetbakken en groot materieel op de recyclingstations. De directe kosten voor verwerking van afvalstromen wijzigen als gevolg van aanpassing van de tarieven of hoeveelheden. De overige directe kosten dalen doordat uitbesteed werk is omgezet naar uitvoering met eigen middelen Overhead De overhead wordt bepaald volgens de afspraken uit het kostenallocatiemodel. Ten behoeve van de overhead wordt 20% toegerekend aan de directe man- en tractie-uren en 5% aan de directe kosten Formatie De geraamde directe uren zijn met uur gestegen. De formatie in de buitendienst is hierdoor uitgebreid met 13 fte naar een totaal van 103 fte. De formatie in de binnendienst neemt door de invoeging van Bunnik met 1,6 fte toe tot een totaal van 27,7 fte. Ten behoeve van toezicht en aansturing van de buitendienst is evenals in 2016 de formatie vastgesteld op 7 fte. In de werkplaats is de formatie net als in 2016 vastgesteld op 5,4 fte. De totale formatie komt daarmee uit op 143,1 fte. Door efficiency maatregelen heeft de toetreding vooralsnog geen effect op de formatie van toezicht en aansturing van de buitendienst en voor de formatie in de werkplaats. 2

7 1.5. In rekening te brengen bijdragen aan de gemeenten 3

8 LASTEN Alle bedragen in euro's Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk Directie en algemeen beheer Personeelskosten Administratiekosten Financiële baten en lasten Huisvestingskosten Huisvestingskosten Buitendienst Personeelskosten Tractiemiddelen Afvalbrengstation en inzamelmiddelen Directe kosten Verwerkingskosten Overige directe kosten Additionele taken Bedrijfsafval Totaal lasten Totaal van saldo van baten en lasten Mutaties reserves Gerealiseerde resultaat

9 BATEN Alle bedragen in euro's Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk Basis taken Gemeente Baarn Gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein Gemeente Nieuwegein Gemeente Soest Gemeente Zeist Additionele taken Gemeente Bunnik Aanvullende taken Werken voor deelnemende gemeenten Bedrijfsafval Totaal baten

10 2. Toelichting RMN begroting 2.1. Algemeen RMN streeft continu naar verbetering van de uitvoering van het werk in termen van geld en kwaliteit. Daar waar aanpassingen in de bedrijfsvoering zijn te realiseren en/of adviezen voor verbetering door de opdrachtgever worden overgenomen zijn de resultaten verwerkt in de begroting. In het overzicht van Baten en Lasten en de toelichting geeft de eerste kolom de cijfers van de begroting voor het jaar 2017 weer. De grijs gearceerde kolom geeft de cijfers van de vastgestelde begroting 2016 weer. De laatste kolom geeft de gecontroleerde maar nog niet vastgestelde cijfers van 2015 weer. Alle bedragen luiden in euro s. In de begroting zijn geen bedragen opgenomen voor onvoorziene uitgaven. Dergelijke uitgaven dienen zoveel als mogelijk binnen de begroting te worden opgevangen Directie en algemeen beheer Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk BASIS TAKEN Directie en algemeen beheer Personeelskosten Huidig personeel Voormalig personeel Vervoerskosten Opleiding Bedrijfsgezondheid Werving en selectie Overige personeelskosten Aandeel additionele taken De kosten van voormalig personeel bestaan uit de werkgeversbijdrage ten behoeve van medewerkers die nog gebruik kunnen maken van de regeling van vervroegde uittreding en uit de kosten die verhaald worden op RMN in verband met het eigen risicodragerschap voor de werkloosheidwet (WW) en werkhervatting gedeeltelijke arbeidsgeschikten (WGA). Geen rekening is gehouden met de gevolgen van langdurige ziekte. Hiervoor is geen verzekering afgesloten of een voorziening in de begroting opgenomen. Vervanging van langdurige zieken resulteert in een overschrijding van de begroting. De autokostenvergoeding bestaat uit de vergoeding aan het personeel voor het woonwerkverkeer en zakelijk gereden dienstritten met privé auto s en de kosten van een leaseauto. De kosten van de bedrijfsauto s zijn hier opgenomen. De bedrijfsauto s zijn locatie gebonden en worden alleen onder werktijden ingezet. Onder de kosten voor bedrijfsgezondheid vallen behalve uitgaven voor de arbodienst en bedrijfsmaatschappelijk werk ook de kosten van bedrijfsregelingen zoals de regeling voor fitness en aanschaf van computerbrillen en kosten voor de bedrijfshulpverlening en EHBO. 6

11 De overige personeelskosten bestaan uit kosten voor personeelsbijeenkomsten, recepties in verband met ambtsjubilea, kerstpakketten en kleine vergoedingen en verstrekkingen in verband met bijzondere gebeurtenissen van het personeel. Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk Algemene kosten Afschrijvingen inventaris Rentelasten inventaris Kantoorbenodigdheden Telefoon en porti Automatisering Voorlichting Externe adviezen Accountant controle werkzaamheden Accountant advies werkzaamheden Contributie/abonnementen Assurantiën Representatie Salarisadministratie OR kosten Bestuurs- en ontwikkelkosten Overige algemene kosten Regionale samenwerking Duurzaam ondernemen Aandeel additionele taken De inventaris omvat kantoorinventaris en ICT middelen waaronder ook de investering in boordcomputers is opgenomen. De onderhoudskosten van automatisering volgen de investeringen in de diverse systemen, infrastructuur en applicaties. De begroting is in lijn gebracht met de hogere structurele kosten van onderhoud en beheer van deze systemen, de infrastructuur en applicaties. Bestuurs- en ontwikkelingskosten zijn incidenteel en zijn niet geraamd in de begroting. Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk Financiële baten en lasten Betaalde en ontvangen rente Aandeel additionele taken Over het gemiddeld geïnvesteerd vermogen wordt 5% rekenrente doorberekend aan de producten. De werkelijk te betalen rente op aangetrokken langlopende geldlening is lager dan de rekenrente. De rente op kortlopend kapitaal fluctueert en is voor de begroting ingeschat op het niveau te liggen van

12 2.3. Huisvestingskosten Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk Huisvestingskosten Locatie Soest Afschrijvingen Rentelasten Gas, water en electra Huur kantoor Onderhoud Schoonmaak Verzekeringen Belastingen Kantinebeheer Locatie Zeist Kapitaallasten Schoonmaak Gas, water en electra Kantinebeheer Doorbelaste huur en kapitaallasten Locatie IJsselstein Huur kantoor Kantinebeheer Kapitaallasten Locatie Bunnik Aandeel gebruikerskosten Aandeel additionele taken Totaal huisvestingskosten Locatie Soest De afschrijvingen en rentelasten hebben betrekking op de bouwkundige aanpassingen aan het kantoorpand aan de Lange Brinkweg 81 te Soest. Een deel van de verbouwingen is afgeschreven. De inkomsten uit onderverhuur zijn in mindering gebracht op de huur van het kantoor. De schoonmaakkosten worden verdeeld over de diverse locaties. De kosten van de kantine in Soest zijn exclusief personeelslasten geraamd. Deze kosten zijn meegenomen bij de personele kosten van de binnendienst Locatie Zeist De kapitaallasten van het Recyclingstation betreffen de geactiveerde kosten van de grond en opstallen. De kapitaallasten, onder aftrek van een vergoeding voor kantoorruimte en stalling, worden doorbelast naar de kostenplaats Recyclingstation. De 8

13 personele kosten van de kantine zijn opgenomen onder de personeelskosten van de binnendienst Locatie IJsselstein De huur van de werf wordt doorbelast aan huisvesting en tractiemiddelen. De kantine in IJsselstein wordt door derden geëxploiteerd. De kapitaallasten betreft de verbouwing van de kantine Buitendienst Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk Personeelskosten Huidig personeel Personeel derden Opleidingen en seminars Dienstkleding en veiligheidsmiddelen Aandeel additionele taken Totaal Personeelskosten De kosten van personeel zijn aangepast in verband met de uitbreiding van de formatie en afspraken in de cao. De flexibele schil bedraagt ongeveer 25% van het totaal aantal benodigde medewerkers. Hierdoor kunnen schaalvoordelen snel gerealiseerd worden Materieel Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk Materieel Kapitaallasten Brandstof en onderhoud Stalling en beheer Inhuur materieel Belastingen en verzekeringen Resutaat bij verkoop materieel Aandeel additionele taken Totaal Materieel De kosten van het materieel zijn aangepast aan de uitbreiding met Bunnik. De kapitaallasten zijn gebaseerd op de te vervangen voertuigen uit het investeringsplan. De kosten van brandstof en onderhoud zijn aangepast ontwikkelingen van de prijzen van brandstof en materialen. De stallingskosten zijn gebaseerd op huurcontracten met de gemeente Soest, de gemeente IJsselstein en een particuliere partij. Daarnaast worden kapitaallasten doorberekend voor het gebruik van de stalling in Zeist. In de kosten van beheer zijn de eurovignetten opgenomen. De kosten van inhuur materieel zijn opgenomen teneinde langdurige uitval van voertuigen te kunnen opvangen of om in piekcapaciteit te voorzien. De post resultaat bij verkoop materieel 9

14 is vanwege de onzekerheid met betrekking tot een eventuele boekwinst of -verlies niet geraamd Recyclingstation en inzamelmiddelen Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk Recyclingstation en inzamelmiddelen Kapitaallasten Onderhoud Recyclingstation Onderhoud containers Vervanging containers Aandeel additionele taken Totaal Recyclingstation en inzamelmiddelen De kapitaallasten bestaan uit rente en afschrijving van persen, afzetbakken en ander werkmaterieel op de Recyclingstations. Daarnaast bestaan de kapitaallasten uit afschrijving en rente van ondergrondse containers inclusief de elektronica en toegangspassen. De kapitaallasten zijn aangepast voor de investeringen in minicontainers voor de inzameling van papier en voor de invoering van het CMS. In de post onderhoud Recyclingstation is onder andere een dotatie aan de voorziening groot onderhoud van het Recyclingstation Zeist opgenomen. De voorziening is gebaseerd op het opgestelde meerjarenplan. De onderhoudskosten van de containers betreffen kosten van (preventief) onderhoud en het schoonmaken, wassen van de (ondergrondse) containers. De kosten zijn geraamd op de bekende aantallen geplaatste en binnenkort te plaatsen ondergrondse containers in het verzorgingsgebied. Afwijkingen op deze plannen resulteren in meer- of minder kosten van onderhoud. Door toename en slijtage van het aantal ondergrondse containers zijn meer kosten voor onderhoud geraamd. De vervangingskosten van containers betreffen voornamelijk minicontainers. 10

15 2.7. Directe kosten Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk Directe kosten Verwerkingskosten GFT Restafval Grof afval Papier Glas Textiel Kunststof verpakkingen Kringloopcentra Klein chemisch afval Recyclingstation Straatreinigen Aandeel additionele taken Totaal verwerkingskosten De verwerkingskosten van GFT, rest-, grof afval, papier, glas en kunststof verpakkingen zijn ontleend aan de ontwerpbegroting 2017 van de AVU. Het verschil in kosten wordt veroorzaakt door toevoeging van Bunnik en bijstelling van de in te zamelen hoeveelheden. In de begroting zijn de opbrengsten van Wecycle voor ingezamelde oude elektrische apparaten geraamd. De vergoedingen van het Afvalfonds voor kunststof verpakkingen, papier en glas zijn, met uitzondering van Nieuwegein, voor alle deelnemende gemeenten opgenomen in de begroting. De kosten van de Kringloopcentra betreffen de Kringloopcentra in Soest en Zeist. Deze centra ontvangen een vergoeding voor ingezamelde hoeveelheden huisraad onder aftrek van de afgevoerde hoeveelheid grof afval. De verwerkingskosten van het Recyclingstation stijgen door meer aanbod van afval en minder inkomsten van oud ijzer. De verwerkingskosten worden op basis van de werkelijke hoeveelheden en prijzen verrekend met de gemeenten. Over de tarieven wordt ter dekking van de overhead een percentage van 5 % aangehouden. 11

16 2.8. Overige directe kosten Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk Overige directe kosten Afvalinzameling Recyclingstation Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Aandeel additionele taken Totaal overige directe kosten De kosten van afvalinzameling bestaan uit de kosten van uitbesteed werk, de kosten van het onderhouden van de digitale afvalkalender en de kosten van de publicaties in de maandrubrieken van de plaatselijke huis aan huis krant. In deze post zijn tevens de opbrengsten van het ophalen van grof afval in Soest verantwoord. De kosten van het Recyclingstation bestaan uit doorberekende kapitaallasten van de opstallen en grond van het Recyclingstation in Zeist. De kosten van straatreinigen betreffen de kosten van uitbesteed werk o.a. de kosten van inhuur van materieel voor de bladcampagne en het ledigen van prullenbakken in IJsselstein. Ten slotte zijn de kosten van materiaal voor de depodogs en prullenbakken in deze post opgenomen. De kosten van onkruidbestrijding stijgen vanwege het verbod op bestrijdingsmiddelen en de keuze voor een duurdere milieuvriendelijke bestrijdingsmethode. De bestrijding zal met eigen middelen van RMN worden uitgevoerd. De kosten van gladheidbestrijding bestaan o.a. uit inkoop van wegenzout en de wachtdienstvergoeding voor de gladheidbestrijdingsploegen. De kosten van de gladheidbestrijding worden met uitzondering van de kosten van het materieel en het gladheidmeldingssysteem afgerekend op basis van nacalculatie over het kalenderjaar. 12

17 2.9. Additionele taken Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk ADDITIONELE TAKEN Personeelskosten directie en beheer Algemene kosten Financiële baten en lasten Huisvesting Personeelskosten buitendienst Materieel Recyclingstation en inzamelmiddelen Verwerkingskosten Overige directe kosten Totaal additionele taken De additionele taken betreffen nieuwe taken op het gebied van beheer en uitvoering in de openbare ruimte die door de gemeente Bunnik zijn ingebracht. De kosten worden berekend met behulp van het kostenallocatie model. Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk Totale uitgaven Directie- en algemeen beheer Huisvestingskosten Buitendienst Directe kosten Bedrijfsafval Gecorrigeerd voor de kosten van Bunnik nemen de totale kosten met (0,4%) toe ten opzichte van de begroting

18 3. Toelichting RMN begroting, baten Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk BASIS TAKEN Gemeente Baarn Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling PMD Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Huisontruimingen Totaal gemeente Baarn De lasten met betrekking tot afvalbeheer zijn drastisch veranderd als gevolg van een aantal besluiten met betrekking tot papier inzameling / invoering PMD én de invoering van CMS. Daarnaast zijn door kleinere efficiency maatregelen op GFT en restafval inzameling de besteding van mens- en tractie uren bijgesteld, hetgeen een besparing oplevert van 128 manuren en 272 tractie uren. Dit betekent een besparing van , zijnde onderdeel van de nog in te vullen taakstelling uit De lasten van inzameling papier (ondergrondse containers), zijn verhoogd met ,-- hetgeen is geaccepteerd in het besluit om over te gaan tot invoering minicontainers voor papier én de plaatsing van 20 Ondergrondse containers. De lasten van inzameling papier zijn verlaagd met ,--, dit is enerzijds het gevolg van gewijzigd beleid ( van papierkratje naar papiercontainer, levert al ,-- op) anderzijds is direct gezocht naar verdere efficiencymaatregelen, hetgeen nog eens ,-- als voordeel oplevert, toe te rekenen aan het nog te realiseren taakstelling uit Dit voordeel wordt voor een deel teniet gedaan door salarisindex etc, waardoor er nog slechts ,-- zichtbaar overblijft. De lastenstijging voor PMD is geaccepteerd als gevolg van de uitbreiding van de kunststof verpakkingen met het overig verpakkingsmateriaal, evenals de stijging van kosten voor kapitaallasten ( overige kosten afvalinzameling), deze zijn het directe gevolg van de besluiten met betrekking tot de invoering CMS en invoering papiercontainer. Bovenstaande invulling van efficiencymaatregelen maken onderdeel uit van de nog te realiseren taakstelling uit De kosten zijn zoveel als mogelijk aangepast aan de huidige werkwijze en planning. De verwerkingskosten van restafval, GFT, grof afval, papier en glas zijn ontleend aan de 14

19 conceptbegroting van de AVU. De overige verwerkingskosten zijn gebaseerd op de inzamelresultaten in De vergoeding van het Afvalfonds voor PMD, papier en glas is verwerkt in de betreffende inzameltaak. Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk Gemeente Bunnik Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoeihout Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling PMD Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Huisontruimingen Totaal gemeente Bunnik Voor wat betreft de afval inzameltaken is voortgeborduurd op de reeds in 2014 verzonden te verwachten prijsopgave voor inzameling GFT, Restafval, PMD, Grofvuil, snoeiafval en Kerstbomen. De inzameling GFT was in genoemde prijsopgave geraamd op ,-. Deze prijs was echter zonder de ondersteunende RMN taken, zoals verzorgen volledige milieuboekhouding, voorlichting, persberichten, werkvoorbereiding etc. Correctie met deze ondersteuning én correctie voor prijsaanpassingen geeft een verwachte raming voor 2017 van ,-. Door alvast rekening te houden met enkele efficiencymaatregelen is de taak nu geraamd op ,-. De inzameling restafval was in genoemde prijsopgave geraamd op ,- Deze prijs was echter zonder de ondersteunende RMN taken, zoals verzorgen volledige milieuboekhouding, voorlichting, persberichten, werkvoorbereiding etc. Correctie met deze ondersteuning én correctie voor prijsaanpassingen geeft een verwachte raming voor 2017 van ,-. Door alvast rekening te houden met enkele efficiencymaatregelen is de taak nu geraamd op ,-. De inzameling van PMD, Grof afval, Snoeiafval en Kerstbomen was in genoemde prijsopgave geraamd op ,-. Deze prijs was echter zonder de ondersteunende RMN taken, zoals verzorgen van de volledige milieuboekhouding, voorlichting, persberichten, werkvoorbereiding etc. Correctie met deze ondersteuning én correctie voor prijsaanpassingen geeft een verwachte raming voor 2017 van ,-.Deze taken zijn bij elkaar nu geraamd op ,-. 15

20 Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk Basis-taken (vervolg) Gemeente IJsselstein Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Gladheidbestrijding Huisontruimingen Totaal gemeente IJsselstein De verwerkingskosten van GFT, restafval, grof afval, papier, PMD en glas zijn gebaseerd op de conceptbegroting 2017 van de AVU. De overige verwerkingskosten zijn zoveel als mogelijk geraamd op basis van de huidige inzamelresultaten. In de begroting is rekening gehouden met de vergoedingen van het Afvalfonds voor kunststof verpakkingen, papier en glas. In de inzameling overige fracties zijn de kosten van PMD inzameling opgenomen. De raming van het recyclingstation is bijgesteld in verband met de toename van de gewichten en door het toevoegen van voorheen afzonderlijk gefactureerde uren van het knijpwerk ten behoeve van de groendepots. De bezetting op het Recyclingstation wordt aangevuld met medewerkers afkomstig uit reintegratie-projecten. Zodra de re-integratie-projecten worden beëindigd zullen de reguliere kosten weer in de begroting worden opgenomen. De kapitaallasten van de invoering van CMS alsmede de uren van de CMS controleronde zijn verwerkt in de overige kosten van afvalinzameling. De onderhoudskosten zijn aangepast aan de aantallen ondergrondse containers en de gestegen kosten van onderhoud door slijtage. De uitbestede werkzaamheden machinaal vegen en bestrijden van onkruid zijn teruggehaald en worden met eigen middelen uitgevoerd. 16

21 Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk Basis-taken (vervolg) Gemeente Nieuwegein Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling glas Inzameling kunststof verpakkingen Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Totaal gemeente Nieuwegein De kosten van de inzameling van kunststof verpakkingen zijn aangepast aan de hogere kosten in de AVU begroting voor het (post) sorteren van het kunststof. De vergoeding van het Afvalfonds is niet in de begroting verwerkt, deze wordt rechtstreeks aan Nieuwegein uitgekeerd. De kosten van het recyclingstation zijn aangepast aan de gestegen verwerkingskosten door hogere tarieven, meer aanbod van afval en lagere vergoedingen voor oud ijzer. 17

22 Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk Basis-taken (vervolg) Gemeente Soest Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling snoeihout Inzameling papier Inzameling papier huis-aan-huis Inzameling overige fracties Kringloop Spullenhulp Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation de Schans Transport afvalstoffen Recyclingstation Zandbergenlaan Overige kosten afvalinzameling Straatreinigen Weekmarkten reinigen Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Huisontruimingen Totaal gemeente Soest De kosten van GFT zijn naar beneden bijgesteld in verband met efficiënter uitvoering van de zomerinzameling. De kosten van inzamelen van snoeihout zijn verlaagd en uit het budget grof afval gehaald en afzonderlijk opgenomen. De kosten van overige fracties zijn lager geraamd als gevolg van het uitrusten van een aantal bestaande ondergrondse containers voor kunststof verpakkingen. Hierdoor wordt de inzamelcapaciteit verhoogd en wordt bespaard op inzameluren. De kosten van het recyclingstation zijn aangepast aan de hogere tarieven van bouw- en sloopafval en lagere vergoeding voor oud ijzer. Het Recyclingstation aan de Zandbergenlaan te Zeist is opengesteld voor zowel inwoners van de gemeente Zeist als Soesterberg. Op basis van de verhouding van het aantal huisaansluitingen van Zeist en Soesterberg (9,4%) worden de kosten doorberekend aan Soest. De kosten betreffen de aangeleverde afvalstoffen op het brengstation met inbegrip van het in Zeist gestorte veegvuil uit Soesterberg, de kosten van de bezetting van het KCA depot alsmede van het brengstation, de kosten van afvoer van de afzetcontainers en de kosten van exploitatie van het Recyclingstation. De overige kosten afvalinzameling dalen als gevolg van het vrijvallen van kapitaallasten van de invoering van minicontainers voor papier. 18

23 De kosten van straatreinigen nemen toe door bijstelling van de uren onkruidbestrijding en inhuur van de blad zuigcombinatie. De gladheidbestrijding van Baarn en Soest wordt gecoördineerd vanuit Soest uitgevoerd. De uitruklocatie in Soest wordt gezamenlijk gebruikt. De kosten van gezamenlijk gebruik worden naar rato omgeslagen over de beide gemeenten. Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk Basis-taken (vervolg) Gemeente Zeist Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling overige fracties Kringloopcentrum Zeist Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Hondenuitlaatstroken reinigen Zaterdag vegen Vegen Oranjemarkt Reinigen goten Slotlaan Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Totaal gemeente Zeist De kosten van GFT en Restafval zijn naar beneden bijgesteld doordat VC routes vervangen c.q. verkleind worden doordat huishoudens bij hoogbouw worden aangesloten op ondergrondse containers. De kapitaallasten van de ondergrondse containers alsmede de kosten van onderhoud zijn opgenomen onder de overige kosten van afvalinzameling. De hoeveelheden GFT en Restafval zijn aangepast aan de werkelijkheid De inzameluren van de overige fracties zijn opgehoogd in verband met de uitbreiding van de plastic inzameling met metalen verpakkingen en drankenkartons. De kosten van het recyclingstation zijn aangepast aan de lagere vergoeding voor oud ijzer en de toename van de hoeveelheid aangeboden grof afval. De gladheidbestrijding in Soesterberg wordt vanuit het nabij gelegen Recyclingstation in Zeist uitgevoerd. De gezamenlijke kosten worden naar rato verdeeld over de gemeente Zeist en Soest. 19

24 De overige kosten van afvalinzameling zijn aangepast aan de lagere investeringen in ondergrondse containers en de uitgifte van minicontainers. Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk ADDITIONELE TAKEN Gemeente Bunnik Algemeen beheer openbare ruimte Onderhoud speeltoestellen Onderhoud verkeersborden en belijning Verplaatsen smiley borden Onderhoud bruggen Onderhoud straatmeubilair Onderhoud openbaar groen Riolering, pompen en gemalen Overige activiteiten Totaal gemeente Bunnik De mens- en tractie-uren zijn geraamd op basis van de activiteitenplanning. De basis taken en additionele taken worden van elkaar onderscheiden teneinde de werkelijke kosten van de additionele taken ook in rekening te kunnen brengen bij de betreffende gemeente. Omschrijving Geraamd Geraamd Werkelijk AANVULLENDE TAKEN Werken voor deelnemende gemeenten Bedrijfsafval De aanvullende taken hebben betrekking op aanvullende opdrachten voor de deelnemende gemeenten. De aanvullende opdrachten worden uitgevoerd tegen de interne tarieven en afzonderlijk afgerekend. 20

25 4. Speerpunten RMN De strategische richting van RMN is bekend. Dat betekent dat de RMN organisatie gereed gemaakt moet worden om invulling te kunnen geven aan de gemaakte keuze. Met andere woorden, er moet worden vastgelegd hoe de RMN organisatie van de toekomst er uit moet gaan zien om deze koers te kunnen varen. Er van uitgaande dat dit in 2016 helder is, staat 2017 in het teken van de inrichting, het verandertraject om tot de vastgestelde organisatie-inrichting te komen. De wijziging van het afvalbeleid, de evaluatie van de proefprojecten omgekeerd inzamelen betekenen voor 2017 voorbereiden en adviseren op definitieve besluitvorming, voorbereiden en opzetten van een volledig nieuwe inzamelstructuur, waarbij de focus gaat liggen op faciliteren van grondstofinzameling bij zowel de hoog- als de laagbouw in de RMN gemeenten. Hierbij kan direct invulling gegeven worden aan de door te voeren efficiencyslagen, zodat ook in dit kader RMN weer toekomstbestendig is. Naast de focus op bovenstaande zware trajecten wordt in 2017 invulling gegeven aan de kleinere wijzigingen in het nieuwe afvalbeleid, zoals betaald grof afval, extra gratis GFT containers etc, al naar gelang de gemeentelijke besluitvorming. Voor wat betreft de IBOR taken staat 2017, er van uitgaande dat in 2016 de definitieve besluitvorming heeft plaats gevonden met betrekking tot dit takenpakket, in het teken van implementatie in de RMN organisatie en ontwikkeling van de opdrachtgever-opdrachtnemer relatie tussen de gemeente IJsselstein en RMN en de daarvoor benodigde instrumenten en procedures IBOR taken in de RMN organisatie. 21

26 5. Staat van personeel 2017 Omschrijving Fte Personen Loonkosten Directie en algemeen beheer 27, (Assistent) teamleiders 7, Medewerkers buitendienst 103, Medewerkers werkplaats 5, Totaal RMN Formatie-ontwikkeling Begroting ,1 Begroting ,9 Voor een toelichting op de formatie-ontwikkeling verwijzen wij u naar pagina 7 en pagina 10 voor respectievelijk de medewerkers directie en algemeen beheer en medewerkers buitendienst en uitvoering. 22

27 6. Staat van investeringen 2017 Aanschafwaarde Boekwaarde Omschrijving Investering Mutaties Afschr. Mutaties Rente Totale lasten Gebouwen Inventaris Tractie Terreininventaris Inzamelmiddelen De mutaties in de aanschafwaarde van de activa zijn het gevolg van afstoting van activa en afwijkingen op de voorgenomen investeringen. De mutaties van de boekwaarde betreffen (des)investeringen en afwijkingen op voorgenomen investeringen. De mutaties in de aanschafwaarde en de boekwaarde van de activa zijn het gevolg van afstoting van activa en afwijkingen op de voorgenomen investeringen. In de bijlage is een overzicht opgenomen van het investeringsplan voor de jaren Paragrafen Besluit Begroting en Verantwoording Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten dienen overheidsorganen in de begroting en de jaarstukken een aantal verplichte paragrafen op te nemen. Voor RMN betreft dit: 1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing 2. Onderhoud kapitaalgoederen 3. Financiering 4. Bedrijfsvoering Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen is gedefinieerd als het vermogen van de gemeenschappelijke regeling Reinigingsbedrijf Midden Nederland om niet structurele financiële risico s op te kunnen vangen teneinde haar taken te kunnen voortzetten. Het weerstandsvermogen wordt bepaald door de verhouding tussen weerstandscapaciteit en ongedekte risico s en is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van RMN voor het begrotingsjaar maar ook voor de meerjarenraming Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit wordt berekend uit de posten: algemene reserve, bestemmingsreserve en de stille reserves en bedraagt ultimo ,-. Voor de ontwikkeling van de weerstandscapaciteit verwijzen wij u naar de in een bijlage opgenomen Overzicht ramingen en voorzieningen. Het bestuur van RMN heeft bepaald dat toekomstige bedrijfsresultaten tot een plafond van ,- aan de algemene reserve worden toegevoegd. De deelnemende gemeenten hebben naar rato van de ingebrachte omzet exclusief de verwerkingskosten recht op een aandeel in de algemene reserve. Stille reserves zijn de meerwaarde van activa die lager dan tegen verkoopprijs of tegen nul zijn gewaardeerd doch direct verkoopbaar zijn indien men dat zou willen. De stille reserves worden op nihil gewaardeerd. 23

28 Onderstaande risico s zijn grotendeels afgedekt door het onderbrengen ervan bij solide verzekeraars en door het voeren van een gericht beleid om de risico s te beperken. De weerstandscapaciteit wordt van voldoende omvang geacht om de continuïteit van de onderneming niet in gevaar te laten komen. Externe risico s Wijziging in externe wet- en regelgeving (Arbo, CAO, Milieu). Uittreden deelnemende gemeenten. Wijziging dienstverleningsovereenkomst. Monetair beleid overheid. Weer (gladheid, sneeuw, vorst). Stakingen. Conjunctuur.. Arbeidsmarkt. Effect Fin. Impact kans Fin. Risico investeringen % vaste lasten % vaste lasten % prijsontwaarding % aansprakelijkheid % aansprakelijkheid % grondstofprijzen % stakingen % Interne risico s Brand. Vervolgschade % Faillissement leverancier Herinvesteren % Milieuschade. Vervolgschade % Bedrijfsongevallen. Aansprakelijkheid % Fraude en diefstal. Vervolgschade % Gesubsidieerde medewerkers Personele kosten % Immobiliteit en leeftijdsopbouw personeel. Productiviteitsverlies/inhuur % Frequent en langdurig ziekteverzuim. Productiviteitsverlies/inhuur % Onderbezetting werkplaats. Productiviteitsverlies/inhuur % Totaal Onderhoud kapitaalgoederen RMN zet veel kapitaalgoederen in, zoals huisvuilwagens, vrachtwagens, veegmachines en on-gekentekend werkmaterieel. De kwaliteit van de kapitaalgoederen is mede bepalend voor de prestaties in het verzorgingsgebied. De kwaliteit wordt gewaarborgd door tijdig en vakkundig uitgevoerd onderhoud. RMN streeft ernaar het onderhoud op een kwalitatief hoog peil te houden. Het onderhoud wordt hoofdzakelijk uitgevoerd door de eigen werkplaats. Investeren in onderhoud is van belang voor de continuïteit van de bedrijfsvoering, het voorkomt onnodige stilstand en de in het verzorgingsgebied behaalde prestaties zijn kwalitatief en kwantitatief van een hoger (constant) niveau. Daarnaast zijn de voertuigen samen met de buitendienstmedewerkers gezichtsbepalend voor RMN. Een goed verzorgd wagenpark draagt bij aan de veiligheid en vermindert de belasting van het milieu. Met het oog hierop wordt door RMN veel geïnvesteerd in het opleiden van het personeel om zuinig, veilig en verantwoord om te gaan met de aan hen toevertrouwde middelen. Het beleid van RMN is er opgericht om een optimale verhouding te vinden tussen enerzijds de hoogte van de kosten van onderhoud en anderzijds de kapitaallasten als gevolg van aanschaf van nieuwe voertuigen. Voor het begrotingsjaar 2016 bedragen de hiermede gemoeide investeringen in nieuwe voertuigen ,-. De in de begroting opgenomen kapitaallasten met betrekking tot het wagenpark bedragen , Financiering De treasury-functie ondersteunt de uitvoering van de programma s. De treasury-functie omvat de financiering van beleid en het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn. De uitvoering ervan vereist snelle beslissingen in een complexer geworden geld- en kapitaalmarkt. 24

29 Er zijn aan de uitvoering van de treasury-functie budgettaire gevolgen verbonden, onder meer afhankelijk van het risicoprofiel. Het beleid van RMN voor de financieringsfunctie is vastgelegd in de financiële verordening welke in 2010 opnieuw is vastgesteld Rentebeleid RMN volgt de ontwikkeling van de geld- en kapitaalmarkt op de voet en zal indien de rentetarieven daartoe aanleiding geven haar financieringsbeleid daarop aanpassen. De kaders hiervan zijn opgenomen in een rendementsdocument die door het algemeen bestuur van RMN is vastgesteld. Op grond hiervan is gekozen om in de financieringsbehoefte voor maximaal 30% te voorzien met kort lopende kredieten (krediet in rekening-courant en daggeldleningen) E.e.a. met in acht name van de wettelijke normen van kasgeldlimiet en renterisiconorm Risicobeheer Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het maximum bedrag waarvoor financiële middelen mogen worden aangetrokken op de geldmarkt. De kortlopende middelen worden aangetrokken in de vorm van daggeld, kasgeldleningen en kredietlimiet op de rekening courant. De financiële middelen worden aangetrokken bij de huisbankier van RMN, de NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). De grootte van de kasgeldlimiet is afhankelijk van het begrotingstotaal aan het begin van het jaar. Voor 2017 bedraagt de kasgeldlimiet ,-. Op basis van het verloop van de opgestelde liquiditeitsprognose kan worden geconcludeerd dat de liquiditeitspositie gedurende het begrotingsjaar voldoet aan de kasgeldlimiet Renterisiconorm De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel van deze norm is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rentelasten van de organisatie. De norm stelt dat per jaar maximaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. Renterisiconorm op vaste schuld (bedragen x 1.000) Renterisiconorm Renterisico (aflossingen en renteherzieningen) Het bij ministriele regeling vastgestelde percentage 20% 20% 20% 20% Renterisiconorm (begrotingstotaal x 20%) Ruimte onder renterisiconorm Uit de tabel blijkt dat het renterisico op de vaste schuld in de periode binnen de wettelijke gestelde normen blijft Financieringsbehoefte en leningenportefeuille De geprognosticeerde investeringen van circa 2,6 mln. worden deels gedekt uit de vrijvallende afschrijvingen en binnen het kredietarrangement aangetrokken kortlopend kapitaal. De kredietfaciliteit bestaat in de eerste plaats uit een bij de BNG aangehouden: "Krediet in rekening-courant". 25

30 De rente is gebaseerd op het interbancaire daggeldtarief met een opslag van 0,25% (EONIA-tarief). Er zijn geen zekerheden gesteld. In aanvulling op het "krediet in rekening-courant" wordt in onderling overleg daggeld of kasgeld verstrekt, e.e.a. met in acht name van de kredietlimiet van maximaal 7,5 mln. In de rendementsnota is vastgelegd dat tot maximaal 30% in de behoefte aan financiering met kort lopende kredieten kan worden voorzien. Tabel Overzicht langlopende leningen (bedragen in euro s). Overzicht langlopende leningen Looptijd stand per stand per stand per Rente % Aflossing jaarlijkse aflossing ,30% einddatum ,29% lineair ,97% lineair ,99% lineair ,00% lineair Totaal Door de wijze van bevoorschotting door de deelnemende gemeenten, vooraf per kwartaal, is de financieringsbehoefte het grootst aan het einde van elk kwartaal. De onderstaande tabel geeft de financieringsbehoefte per ultimo van het jaar aan. Tabel financieringsbehoefte (bedragen in miljoenen euro s) Begrote stand per 1 januari 8 7,9 Niet opgenomen krediet 0,0 0,0 Opname krediet 0,8 0,3 Aflossingen krediet 0,4 0,4 Stand per 31 december 8,4 7, Relatiebeheer In het begrotingsjaar worden geen veranderingen voorzien in de relatie met de huisbankier Kasbeheer Jaarlijks wordt een eindafrekening opgesteld van de kosten voor de overeengekomen diensten met de deelnemende gemeenten. Het verschil tussen 26