Ontwerpbegroting RMN 2015

Transcriptie

1 Ontwerpbegroting RMN 2015

2

3 Inhoudsopgave: Inhoud 1. Begroting RMN Algemeen Financieel Personele kosten Materieel Overhead Formatie In rekening te brengen bijdragen aan de gemeenten Toelichting RMN begroting Algemeen Directie en algemeen beheer Huisvestingskosten Locatie Soest Locatie Zeist Locatie Nieuwegein en IJsselstein Locatie Baarn Buitendienst Directe kosten Toelichting RMN begroting, baten Speerpunten RMN Staat van personeel Staat van investeringen Paragrafen Weerstandsvermogen Weerstandscapaciteit Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Rentebeleid Risicobeheer Kasgeldlimiet Renterisiconorm Financieringsbehoefte en leningenportefeuille Relatiebeheer Kasbeheer Organisatie Informatievoorziening Bedrijfsvoering Maatschappelijke verantwoordelijkheid Samenwerking/regionale gebondenheid Milieu Personeel... 29

4 Duurzaam werken Duurzaam inkopen DVO taken Gemeente Nieuwegein DVO taken Gemeente Soest DVO taken Zeist DVO taken IJsselstein DVO taken Gemeente Baarn Meerjarenraming Geraamde balans per 31 december Raming reserves Raming reserves Raming voorzieningen Raming voorzieningen Investeringsplan Soest, april 2014 Rob (R.A.) Schram Directeur

5 1. Begroting RMN Algemeen De totale omzet van de deelnemende gemeenten bedraagt ,- Dat is een daling van ,- ( ,-) ten opzichte van het voorgaande begrotingsjaar. In de begroting zijn een aantal efficiencymaatregelen doorgevoerd met totaal een besparing van aan manuren. Tegenover deze vermindering aan uren staat een uitbreiding van het aantal uren als gevolg van onder meer het ramen van nieuwe opdrachten, zoals de prullenbakkenroute in Soest, het verhogen van de frequentie van inzamelen van plastic in Zeist en het volledig opnemen van de kosten van gladheidbestrijding in Baarn en IJsselstein. Daarnaast zijn enkele taken omgezet van uitbesteed werk naar uitvoering met eigen personeel en materieel. In dit verband is te noemen het terughalen van de inzameltaak van glas, en het transport van de afzetcontainers van het afvalbrengstation naar de verwerkers in IJsselstein. Geen rekening is gehouden met de mogelijke effecten van het afschaffen van statiegeld. Per saldo neemt het aantal manuren met uur af ten opzichte van het begrotingsjaar Financieel De in deze begroting opgenomen financiële getallen luiden in euro s en zijn zoveel mogelijk afgerond op hele bedragen van respectievelijk 1.000,- of 100,- euro. De daling van de omzet met ,- (-4,4%) is als volgt te verklaren. De kosten van directie en algemeen beheer nemen voornamelijk toe door het aanpassen van de jaarlijkse kosten van automatisering en telefonie aan de voortgang van het automatiseringstraject inzake de invoering van een nieuw ERP systeem en de aanschaf en integratie van boordcomputers op de systemen. Op het nieuwe ERP systeem worden ook de locaties aangesloten. De met de invoering van de boordcomputers en nieuwe ERP systeem samenhangende investeringen zijn verwerkt in de kapitaallasten. Bij het bepalen van de opbrengsten en lasten van de financiële middelen is enerzijds rekening gehouden met een hogere kapitaallast als gevolg van hogere herinvesteringen in tractie en andere activa en anderzijds een hogere opbrengst als gevolg van een gunstige verhouding tussen de rekenrente en de reële rente. De huisvestingskosten nemen toe door het toerekenen van kosten voor personeelsruimte voor de buitendienst in het nieuw te bouwen afvalbrengstation in Baarn en door aanpassing van de exploitatiekosten van de kantines. De kosten van de buitendienst nemen hoofdzakelijk toe als gevolg van de gestegen kosten van het in te zetten materieel. Enerzijds is dit het gevolg van de uitbreiding van de met eigen middelen uit te voeren taken en anderzijds door verjonging van het wagenpark. Een deel van de stijging wordt gecompenseerd door de met de efficiëntie samenhangende besparingen op uren. De kosten van de inzamelmiddelen dalen als gevolg van het vrijvallen van de kapitaallasten van de invoering van het containermanagementsysteem (CMS). Het huurcontract van afzetcontainers in IJsselstein is afgekocht. 1

6 De verwerkingskosten zijn fors naar beneden bijgesteld. De gewichten zijn aangepast aan de neergaande trend van het aangeboden afval. Voor wat de afvalstromen betreft die in AVU-verband worden geadministreerd zijn de gewichten en tarieven uit de AVU begroting aangehouden. De inzamelkosten van glas zijn hierbij buiten beschouwing gelaten. De overige tarieven zijn zoveel mogelijk bijgesteld op basis van de lopende contracten bij verwerkers zoals deze gelden in 2013 en De directe kosten zijn aangepast aan het overhevelen van uitbesteed werk naar uitvoering van het werk met eigen personeel en materieel Personele kosten De salarissen zijn op de nullijn gehouden. Het uurtarief is ongewijzigd gebleven ten opzichte van de vorige begroting Materieel Het gemiddelde uurtarief is met ongeveer 5% gestegen ten opzichte van De stijging wordt o.a. veroorzaakt door verduurzaming van het wagenpark (hogere kapitaallasten), uitbreiding van ruimte voor het stallen van de voertuigen, hogere premies voor de verzekeringen en brandstofprijzen Overhead De indirecte kosten worden gedekt door een toeslag te berekenen van 20% bovenop het uurtarief van de directe man- en tractieuren. Ter dekking van de overhead wordt verder nog een toeslag van 5% berekend op de verwerkingskosten en de overige directe kosten. Het percentage op het uurtarief is gewijzigd van 19% in 2014 naar 20% in Dit is voornamelijk het gevolg van de vermindering van de grondslag waarover het percentage wordt berekend. Door de efficiëntiemaatregelen worden minder uren ingezet waardoor de dekkingsbijdrage daalt. Dit in combinatie met het teruglopen van het aanbod van afval en de hierover berekende dekkingsbijdrage leidt bij gelijkblijvende kosten tot een bijstelling van het dekkingspercentage van 19 naar 20% Formatie De berekende formatie in vaste dienst van de buitendienst is met 5 FTE naar beneden bijgesteld. De formatie in de buitendienst komt daarmee uit op 90 FTE. De formatie in de binnendienst gaat van 26,5 FTE naar 26,6 FTE. Het aantal FTE teamleiders in de buitendienst en meewerkend voormannen blijft gelijk aan dat van 2014, 7,0 FTE. Het aantal FTE werkzaam in de werkplaats stijgt met 0,3 FTE tot 5,4 FTE. De totale formatie van RMN komt daarmee uit op 129,0 FTE. 2

7 1.7. In rekening te brengen bijdragen aan de gemeenten Nieuwegein Soest Zeist IJsselstein Baarn Omzet De bijdrage van Nieuwegein daalt met ,- ten opzichte van 2014 en bedraagt ,-. De daling is onder meer het gevolg van vermindering van het aantal uren in de gft inzameling, inzameling van grof afval en verdere optimalisatie van de collectieve voorzieningen door uitbreiding van het aantal ondergrondse containers. De bijdrage van Soest daalt met ,- ten opzichte van 2014 en bedraagt ,- en is terug te voeren op lagere kosten voor verwerking van afval en efficiëntere inzet op de straatreinigingstaak en onkruidbestrijdingstaak. De bijdrage van Zeist daalt met ,- ten opzichte van 2014 en bedraagt ,-. De daling is het gevolg van lagere verwerkingskosten, het opnemen van de vergoeding van Nedvang voor oud papier, glas en plastic in de begroting, uitbreiding van het aantal ondergrondse containers en aanpassing van de in te zetten capaciteit op de grof afval route aan het verminderde aanbod aan afval. Daarnaast is de doorgevoerde efficiency op de straatreinigingstaak in de begroting verwerkt. De bijdrage van de IJsselstein daalt ten opzichte van 2014 met ,- en bedraagt ,-. In de begroting zijn een aantal posten meegenomen die voorheen door de gemeente betaald of ontvangen werden. Bijvoorbeeld de inkomsten van Nedvang voor plastic, papier en glas en de kosten van zout voor de gladheidbestrijding. De bijdrage van Baarn bedraagt ,-. Dit is een daling met ,- ten opzichte van de begroting De daling houdt verband met de realisatie van een efficiënt ingericht nieuw afvalbrengstation en een bij de start van de toetreding meegekregen taakstelling. 3

8 LASTEN Alle bedragen in euro's Omschrijving Geraamd Geraamd Voorlopig Directie en algemeen beheer Personeelskosten Administratiekosten Financiële baten en lasten Huisvestingskosten Huisvestingskosten Buitendienst Personeelskosten Tractiemiddelen Afvalbrengstation en inzamelmiddelen Directe kosten Verwerkingskosten Overige directe kosten Bedrijfsafval Totaal lasten Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Resultaat na bestemming

9 BATEN Alle bedragen in euro's Omschrijving Geraamd Geraamd Voorlopig DVO taken Gemeente Nieuwegein Gemeente Soest Gemeente Zeist Gemeente IJsselstein Gemeente Baarn Omzet derden Werken voor derden Bedrijfsafval Vooruitgefactureerde omzet Totaal baten

10 2. Toelichting RMN begroting 2.1. Algemeen RMN streeft continu naar verbetering van de uitvoering van het werk in termen van geld en kwaliteit. Daar waar aanpassingen in de bedrijfsvoering zijn te realiseren en/of adviezen voor verbetering door de opdrachtgever worden overgenomen zijn de resultaten verwerkt in de begroting. In deze toelichting geeft de eerste kolom de cijfers van de begroting voor het jaar 2015 weer. De grijs gearceerde kolom geeft de cijfers van de vastgestelde gewijzigde begroting 2014 weer. De laatste kolom geeft de voorlopige cijfers van 2013 weer. Alle bedragen luiden in euro s. In de begroting zijn geen bedragen opgenomen voor onvoorziene uitgaven. Dergelijke uitgaven dienen zoveel als mogelijk binnen de begroting te worden opgevangen Directie en algemeen beheer Bij het bepalen van de loonkosten is ervan uitgegaan dat er de salarissen in 2015 niet zullen stijgen. Omschrijving Geraamd Geraamd Voorlopig Directie en algemeen beheer Personeelskosten Huidig personeel Voormalig personeel Autokostenvergoeding Opleiding Bedrijfsgezondheid Werving en selectie Overige personeelskosten De kosten van huidig personeel zijn aangepast in verband met de doorgevoerde organisatiewijziging. Het werkgebied van RMN is opgedeeld in Regio Noord en Regio Zuid. De kosten van voormalig personeel bestaan uit de werkgeversbijdrage ten behoeve van medewerkers die nog gebruik kunnen maken van de regeling van vervroegde uittreding en uit de kosten die verhaald worden op RMN in verband met het eigen risicodragerschap voor de werkloosheidwet (WW) en werkhervatting gedeeltelijke arbeidsgeschikten (WGA). Geen rekening is gehouden met de gevolgen van langdurige ziekte. Hiervoor is geen verzekering afgesloten of een voorziening in de begroting opgenomen. Vervanging van langdurige zieken resulteert in een overschrijding van de begroting. De autokostenvergoeding bestaat uit de vergoeding aan het personeel voor het woonwerkverkeer en zakelijk gereden dienstritten met privé auto s en de kosten van een leaseauto. De kosten van de bedrijfsauto s zijn hier opgenomen. De bedrijfsauto s zijn locatie gebonden en worden alleen onder werktijden ingezet. 6

11 Onder de kosten voor bedrijfsgezondheid vallen behalve uitgaven voor de arbodienst en bedrijfsmaatschappelijk werk ook de kosten van bedrijfsregelingen zoals de regeling voor fitness en aanschaf van computerbrillen en kosten voor de bedrijfshulpverlening en EHBO. De overige personeelskosten bestaan uit kosten voor personeelsbijeenkomsten, recepties in verband met ambtsjubilea, kerstpakketten en kleine vergoedingen en verstrekkingen in verband met bijzondere gebeurtenissen van het personeel. Omschrijving Geraamd Geraamd Voorlopig Algemene kosten Afschrijvingen inventaris Rentelasten inventaris Kantoorbenodigdheden/drukwerk Telefoon en porti Automatisering Voorlichting Externe adviezen Accountant Contributie/abonnementen Assurantiën Representatie Salarisadministratie OR kosten Bestuurs- en ontwikkelkosten Overige algemene kosten Regionale samenwerking Budget duurzaam ondernemen De kapitaallasten van de inventaris zijn bijgesteld aan de hand van het aangepaste investeringsplan voor de implementatie en ontwikkeling van het nieuwe ERP systeem en de invoering van boordcomputers voor het wagenpark. De investeringen in nieuwe programmatuur en de vereiste bedrijfszekerheid zorgt voor hogere kosten van beheer en onderhoud. De post automatisering is hiermede in lijn gebracht. De kosten van de salarisadministratie zijn aangepast in verband het overhevelen van uitbestede administratieve taken naar de eigen organisatie. In de begroting is met deze aanpassing van de administratieve taken rekening gehouden bij het vaststellen van de formatie in de binnendienst. 7

12 Omschrijving Geraamd Geraamd Voorlopig Financiële baten en lasten Betaalde en ontvangen rente Over het gemiddeld geïnvesteerd vermogen wordt een rekenrente berekend van 5% per jaar. Het gemiddelde rentepercentage op de langlopende leningen bedraagt 3,18% op jaarbasis. De rentebaten zijn aangepast aan de toename van het geïnvesteerd vermogen en de verwachting dat de huidige lage rentestand op de rekening courant ook in 2015 voortduurt. 8

13 2.3. Huisvestingskosten Omschrijving Geraamd Geraamd Voorlopig Huisvestingskosten Locatie Soest Afschrijvingen Rentelasten Gas, water en electra Huur kantoor Onderhoud Schoonmaak Verzekeringen Belastingen Kantinebeheer Locatie Zeist Kapitaallasten Schoonmaak Gas, water en electra Kantinebeheer Doorbelaste huur en kapitaallasten Locatie Nieuwegein Huur kantoor Kantinebeheer Locatie IJsselstein Huur kantoor Kantinebeheer Locatie Baarn Huur kantoor Totaal huisvestingskosten Locatie Soest De afschrijvingen en rentelasten hebben betrekking op de bouwkundige aanpassingen aan het kantoorpand aan de Lange Brinkweg 81 te Soest. De inkomsten uit onderverhuur zijn in mindering gebracht op de huur van het kantoor. De schoonmaakkosten worden uitgesplitst over de diverse locaties. De kosten van de kantine in Soest zijn exclusief de personeelslasten. Deze kosten zijn geraamd onder de personele kosten van de binnendienst. De kosten van de kantine in Soest en Zeist zijn aangepast aan de realisatie in

14 Locatie Zeist De kapitaallasten van het afvalbrengstation betreffen de geactiveerde kosten van de grond en opstallen. De kapitaallasten onder aftrek van een vergoeding voor kantoorruimte en stalling worden doorbelast naar de kostenplaats afvalbrengstation. De personele kosten van de kantine zijn opgenomen onder de personeelskosten van de binnendienst. De exploitatiekosten van de kantine zijn aangepast aan het niveau van de werkelijke kosten in Locatie IJsselstein Van de gemeente IJsselstein wordt een deel van de werf met opstallen gehuurd. De huurkosten zijn verdeeld over de posten kantoorruimte en stalling. De kantine in IJsselstein wordt door derden geëxploiteerd. Deze kosten zijn onder deze post opgenomen Locatie Baarn In de begroting is rekening gehouden met het in gebruik nemen van een nieuw te bouwen afvalbrengstation van de gemeente Baarn. De kosten van kantoorruimte zijn echter nog gebaseerd op oude afspraken Buitendienst Omschrijving Geraamd Geraamd Voorlopig Personeelskosten Huidig personeel Personeel derden Opleidingen en seminars Dienstkleding en veiligheidsmiddelen Bij het bepalen van de salariskosten is met het oog op de algemene economische vooruitzichten uitgegaan dat de salarissen voor geheel 2015 niet zullen stijgen. De totale omvang van de formatie in de buitendienst neemt met 5 FTE af door het niet meer invullen van vacatureruimte. Vacatureruimte wordt bij voorkeur ingevuld met uitzendkrachten. De flexibele schil bedraagt ongeveer 25% van het totaal aantal benodigde medewerkers. Het beleid van RMN is erop gericht om bestaande arbeidscontracten zoveel als mogelijk in stand te houden. RMN kan door het inzetten van deze flexibele schil beter en sneller inspelen op bezuinigingsmaatregelen en efficiëntieprogramma s sneller effectueren met behoud van vast personeel. 10

15 Omschrijving Geraamd Geraamd Voorlopig Materieel Kapitaallasten Brandstof en onderhoud Stalling en beheer Inhuur materieel Belastingen en verzekeringen Resutaat bij verkoop materieel De kapitaallasten van de voertuigen bevatten afschrijving en rente van de te vervangen voertuigen. Door het uitgevoerde vervangingsschema van de afgelopen jaren nemen de kapitaallasten toe. Het vervangingsschema is afgestemd op de benodigde capaciteit en gaat uit van continuïteit van het bestaande takenpakket. De investering in duurzame productiemiddelen i.c. de vervanging van voertuigen op diesel in biogas voertuigen leidt tot een stijging van de kapitaallasten. De kosten van brandstof en onderhoud zijn aangepast aan de ontwikkelingen van de prijzen van brandstof en materialen. De stallingskosten zijn gebaseerd op huurcontracten met de gemeente Soest, de gemeente IJsselstein en de firma Beijer. Daarnaast worden kapitaallasten doorberekend voor het gebruik van de stalling in Zeist en is op basis van oude afspraken een post opgenomen voor stalling op het afvalbrengstation in Baarn. De kosten van inhuur materieel zijn opgenomen teneinde langdurige uitval van voertuigen te kunnen opvangen. De verzekeringspremies voor de voertuigen zijn aangepast aan de huidige kosten. De voertuigen zijn WA verzekerd met uitzondering van nieuwe voertuigen met een gewicht onder 3500 kg. Deze voertuigen zijn de eerste 2 jaar all risk verzekerd tegen nieuwwaarde. De post resultaat bij verkoop materieel is vanwege de onzekerheid met betrekking tot een eventuele boekwinst of -verlies niet geraamd. Omschrijving Geraamd Geraamd Voorlopig Afvalbrengstation en inzamelmiddelen Kapitaallasten Onderhoud afvalbrengstation Onderhoud containers Vervanging containers Huur inzamelmiddelen De kapitaallasten bestaan uit rente en afschrijving van investeringen in persen en afzetbakken en ander werkmaterieel op de diverse afvalbrengstations en aan ondergrondse containers met inbegrip van elektronica en toegangspassen. De kapitaallasten van de ondergrondse containers van Baarn zijn uit de begroting gehaald. De ondergrondse 11

16 containers blijven achter bij de gemeente Baarn. De kapitaallasten van nieuwe afzetbakken en persen voor het nieuw te bouwen afvalbrengstation in Baarn zijn in de begroting opgenomen. De kapitaallasten van invoering van het container management systeem komen vrij te vallen en leiden tezamen met het schrappen van de kapitaallasten van de ondergrondse containers in Baarn tot een daling van de totale kapitaallasten. In de post onderhoud afvalbrengstation is eveneens een bijdrage aan de voorziening groot onderhoud opgenomen voor het afvalbrengstation in Zeist. De voorziening is gebaseerd op een door een bouwkundig adviesbureau opgestelde meerjarenraming. De onderhoudskosten van de containers betreffen kosten van (preventief) onderhoud en het schoonmaken, wassen van de (ondergrondse) containers. De kosten zijn geraamd op de bekende aantallen geplaatste en binnenkort te plaatsen ondergrondse containers in het verzorgingsgebied. Afwijkingen op deze plannen resulteren in meer- of minder kosten van onderhoud. De vervangingskosten van containers betreffen voornamelijk de uitgezette minicontainers. De technische staat van de minicontainers in IJsselstein leidt tot extra vraag aan containers. In de begroting is hiermede rekening gehouden. De huurkosten van de inzamelmiddelen zijn aangepast voor het overnemen van de extern gehuurde afzetcontainers in IJsselstein Directe kosten Omschrijving Geraamd Geraamd Voorlopig Directe kosten Verwerkingskosten GFT Restafval Grof afval Papier Glas Textiel Klein chemisch afval Kunststof verpakkingen Kringloopcentra Afvalbrengstation Straatreinigen Kolkenreinigen In de begroting zijn over het algemeen de hoeveelheden in te zamelen afvalstromen aangepast aan het verminderde aanbod. Zoveel mogelijk is aansluiting gezocht bij de realisatie in De tonnage in te zamelen GFT, Grof afval, restafval en papier en glas zijn afkomstig uit de conceptbegroting van de AVU. De verwerkingskosten van glas zijn door het terughalen van deze inzameltaak naar RMN verlaagd. Hier staat een verhoging van de kosten van de buitendienst en tractie tegenover. De omzetting van uitbesteed werk naar uitvoering met eigen personeel en materieel verloopt grosso modo budgetneutraal. De tarieven zijn gebaseerd op de conceptbegroting van de AVU en op de nieuwste 12

17 contracten van de AVU met de verwerkers. De kosten van aanvullende sorteeranalyses en kosten van extra openstellingsdagen van de verwerkers in verband met inhaaldagen na feestdagen worden separaat in rekening gebracht. Een deel van de contracten loopt af in In de begroting is uitgegaan dat de contracten tegen dezelfde gunstige voorwaarden kunnen worden verlengd. In de begroting zijn de opbrengsten van Wecycle voor ingezamelde oude elektrische apparaten en van Nedvang voor ingezameld plastic, oud papier en glas opgenomen. Deze laatste vergoedingen slechts voor zover de gemeente RMN heeft aangewezen als begunstigde. De opbrengsten van het afvalbrengstation Nieuwegein loopt over de RMN begroting. De kosten van de Kringloopcentra betreffen de vergoeding voor het ingezamelde huisraad door de Spullenhulp in Soest en de Kringloop de Wegwijzer in Zeist. Deze vergoedingen zijn opgenomen in een bijlage bij de afgesloten DVO s. De verwerkingskosten worden op basis van de werkelijke hoeveelheden en prijzen verrekend met de gemeenten. Over de tarieven wordt ter dekking van de overhead een percentage van 5 % berekend. 13

18 Omschrijving Geraamd Geraamd Voorlopig Overige directe kosten Afvalinzameling Afvalbrengstation Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding De kosten van afvalinzameling bestaan uit de kosten van uitbesteed werk en het bezorgen en vervaardigen van de gepersonaliseerde RMN afvalkalenders voor de gemeenten. In deze post zijn tevens de opbrengsten van het ophalen van grof afval in Soest verantwoord. De kosten van het afvalbrengstation bestaan uit doorbelaste kapitaallasten van het afvalbrengstation aan de Zandbergenlaan te Zeist. Voor zover er huurcontracten zijn afgesloten met de andere gemeenten worden hiervan, met uitzondering van Soest, geen huurkosten doorberekend aan het afvalbrengstation. De kosten van straatreinigen betreffen de kosten van extern belegde werkzaamheden. In deze post is opgenomen de inhuur van een speciaal voertuig voor het opzuigen van blad gedurende de bladcampagne in de gemeente Soest. Deze actie wordt gecoördineerd uitgevoerd met behulp van de sociale werkvoorziening. Tenslotte zijn de kosten van de plastic zakken voor de depodogs en prullenbakken in deze post opgenomen. De kosten van onkruidbestrijding betreffen kosten van de huur van standpijpen en waterinname. De standpijpen zijn noodzakelijk voor waterinname voor het bestrijden van onkruid met de zogenaamde heet water techniek (wave). De onkruidbestrijding in IJsselstein is extern belegd. De kosten zijn gebaseerd op de huidige methode van bestrijden namelijk met afbreekbaar biologisch gif. Met ingang van november 2015 is deze bestrijdingstechniek verboden. De gevolgen daarvan blijven in deze begroting buiten beschouwing. De kosten van gladheidbestrijding bestaan o.a. uit inkoopkosten van wegenzout en de wachtdienstvergoeding voor de strooiploegen. De inkoop van strooizout is contractueel vastgelegd met garantiebepalingen omtrent de minimaal verplicht te leveren hoeveelheid zout. De kosten van de gladheidbestrijding worden met uitzondering van de kosten van het beschikbare materieel op basis van de daadwerkelijke inzet en kosten met de gemeenten achteraf over het verstreken kalenderjaar afgerekend. 14

19 Omschrijving Geraamd Geraamd Voorlopig Totale uitgaven Directie- en algemeen beheer Huisvestingskosten Buitendienst Directe kosten Bedrijfsafval De totale kosten dalen met ,- (4,1%) van ,- in 2014 naar een totaal bedrag van ,- in Toelichting RMN begroting, baten Omschrijving Geraamd Gewijzigd Voorlopig DVO-taken Gemeente Nieuwegein Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling glas Inzameling kunststof verpakkingen Inzameling klein chemisch afval Afvalbrengstation Overige kosten afvalinzameling Totaal gemeente Nieuwegein In deze begroting zijn de logistieke gevolgen van de omzetting van de papierinzameling door scholen door huis-aan-huis-inzameling met minicontainers verwerkt. De effecten op de in te zamelen hoeveelheden papier zijn opgenomen in de begroting. De hiermee gemoeide investeringen zijn buiten de begroting gelaten. De plannen met betrekking tot uitbreiding van ondergrondse containers in samenwerking met de woningbouwverenigingen bevinden zich nog in een onderzoeksfase en zijn niet verwerkt in de begroting. Na evaluatie van de lopende pilot inzake de afvalvrije school worden de logistieke gevolgen verwerkt in de begroting. In de begroting is rekening gehouden dat de inzameling van glas met ingang van 2015 met eigen personeel en materieel wordt uitgevoerd. De logistieke effecten van het invoeren van samengestelde wijken en aanpassing van de bezetting voor de inzameling van GFT zijn verwerkt in de begroting. De kosten van inzamelen van restafval zijn bijgesteld in verband met het schrappen van een VC route als gevolg van de in gebruik genomen ondergrondse containers en vermindering van de hoeveelheid in te zamelen tonnen aan restafval. 15

20 Omschrijving Geraamd Gewijzigd Voorlopig DVO-taken (vervolg) Gemeente Soest Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling papier huis-aan-huis Inzameling overige fracties Kringloop Spullenhulp Inzameling klein chemisch afval Afvalbrengstation de Schans Transport afvalstoffen Afvalbrengstation Zandbergenlaan Overige kosten afvalinzameling Straatreinigen Onkruidbestrijden Vuurwerkruimen Weekmarkten reinigen Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Huisontruimingen Totaal gemeente Soest De kosten van inzameling restafval en de kosten van het afvalbrengstation zijn als gevolg van het verminderde aanbod van afval in combinatie met lagere tarieven voor verwerking van een aantal afvalstromen naar beneden bijgesteld. Het afvalbrengstation aan de Zandbergenlaan te Zeist is bestemd voor zowel inwoners van de gemeente Zeist als Soesterberg. Op basis van de verhouding van het aantal huisaansluitingen van Zeist en Soesterberg (9,4%) worden de kosten doorberekend aan Soest. De kosten betreffen de aangeleverde afvalstoffen op het brengstation met inbegrip van het in Zeist gestorte veegvuil uit Soesterberg, de kosten van de bezetting van het KCA depot alsmede van het brengstation, de kosten van afvoer van de afzetcontainers en de kosten van exploitatie van het afvalbrengstation. In de begroting is nog geen rekening gehouden met de logistieke gevolgen van de proef in Soesterberg met het plaatsen van ondergrondse containers met een pers voor het inzamelen van plastic afval. 16

21 De kosten voor het reinigen van de kolken zijn gebaseerd op een tarief van 2 per kolk voor het reinigen met een kolkenzuiger en 5 per kolk voor het reinigen met mankracht. Het tarief is bepaald op basis van een ongestoorde productie en goede bereikbaarheid van de te ledigen kolken. Meerwerk wordt afzonderlijk in rekening gebracht. Vanwege de te bereiken efficiency wordt de gladheidbestrijding van Baarn en Soest deels gecombineerd uitgevoerd. De uitruklocatie wordt gezamenlijk gebruikt. De niet direct toe te wijzen kosten worden naar rato omgeslagen over de beide gemeenten. Omschrijving Geraamd Gewijzigd Voorlopig DVO-taken (vervolg) Gemeente Zeist Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling overige fracties Kringloopcentrum Zeist Inzameling klein chemisch afval Afvalbrengstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Hondenuitlaatstroken reinigen Zaterdag vegen Vegen Oranjemarkt Reinigen goten Slotlaan Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Totaal gemeente Zeist De kosten van inzameling van restafval en papier zijn lager geraamd als gevolg van de omzetting van een deel van de verzamelcontainerroutes op een route van ondergrondse containers. Daarnaast is een lager aanbod van restafval geraamd. De inzameling van glas is omgezet van uitbesteed naar werk in eigen beheer. In de begroting is de opbrengst voor het afgevoerde plastic, glas en papier van Nedvang verantwoord in de post inzameling overige fracties. Voor de hoogte van de vergoeding voor plastic is het tarief van 2014 aangehouden, 430 per ton. De inzameling van plastic is aangepast naar een frequentie van 1 keer per 2 weken. De kosten van het afvalbrengstation zijn verlaagd in verband met vermindering van het aantal af te voeren tonnen afval en lagere verwerkingstarieven c.q. hogere -opbrengsten. De kosten van straatreinigen zijn aangepast als gevolg van doorgevoerde efficiëntie maatregelen. 17

22 De kosten voor het reinigen van de kolken zijn gebaseerd op een tarief van 2 per kolk voor het reinigen met een kolkenzuiger en 5 per kolk voor het reinigen met mankracht. Het tarief is bepaald op basis van een ongestoorde productie en goede bereikbaarheid van de te ledigen kolken. Meerwerk wordt afzonderlijk in rekening gebracht. Vanwege de te bereiken efficiency wordt de gladheidbestrijding van Zeist en Soesterberg deels gecombineerd uitgevoerd. Als uitruklocatie wordt het afvalbrengstation aan de Zandbergenlaan gebruikt. De niet direct toe te wijzen kosten worden naar rato omgeslagen over de beide gemeenten. 18

23 Omschrijving Geraamd Gewijzigd Voorlopig DVO-taken (vervolg) Gemeente IJsselstein Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Afvalbrengstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Gladheidbestrijding Huisontruimingen Totaal gemeente IJsselstein De kosten van inzamelen van restafval zijn bijgesteld als gevolg van uitbreiding van het aantal ondergrondse containers. Het ledigen van de ondergrondse containers is uitbesteed. De tonnen in te zamelen restafval zijn naar beneden bijgesteld op basis van de inzamelresultaten in De verwerkingskosten van GFT, restafval, grof afval, papier en glas zijn gebaseerd op de conceptbegroting 2015 van de AVU. De inzamelkosten voor glas in de AVU begroting zijn omgezet naar inzamelkosten met eigen middelen. De overige verwerkingskosten zijn zoveel als mogelijk geraamd op basis van de huidige inzamelresultaten en verwerkingstarieven. In de begroting is rekening gehouden met de uitkering van Nedvang voor ingezameld plastic, papier en glas. De vergoeding voor plastic is gebaseerd op het prijspeil 2014 van 430 per ton. RMN keert de van de verwerker ontvangen vergoeding voor door scholen en verenigingen ingezameld papier op basis van bestaande afspraken tussen de scholen en de gemeente aan de scholen uit. De inzameling van kerstbomen is overeenkomstig de werkwijze in andere gemeenten in de begroting opgenomen. De bezetting op het afvalbrengstation wordt gecompleteerd door inzet van medewerkers die in aanmerking komen voor een re-integratie-traject. Het gaat om gesubsidieerde werkplaatsen bedoeld mensen die terugkeren in het arbeidsproces door deelname aan het traject meer kansen te bieden op het vinden van reguliere baan in de maatschappij. Zodra de re-ingratietrajecten stoppen zal de begroting hierop aangepast moeten worden. Het huurcontract van 16 afzetcontainers is afgekocht. De kapitaallasten hiervan zijn verwerkt in de begroting. Het transport van de afzetcontainers is omgezet van uitbesteed werk naar uitgevoerd werk met eigen personeel en materieel. De kosten van straatreinigen zijn aangepast aan de huidige werkwijze. De kosten van gladheid zijn omgezet naar uitvoering in eigen beheer. De werkwijze is afgestemd op de gladheidbestrijding in de andere deelnemende gemeenten. 19

24 Omschrijving Geraamd Gewijzigd Voorlopig DVO-taken (vervolg) Gemeente Baarn Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Afvalbrengstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Huisontruimingen Totaal gemeente Baarn De kosten zijn zoveel als mogelijk aangepast aan de huidige werkwijze en planning. De verwerkingskosten van restafval, GFT, grof afval, papier en glas zijn ontleend aan de conceptbegroting van de AVU. Hierbij zijn de inzamelkosten van glas omgezet naar inzameling door RMN. De overige verwerkingskosten zijn gebaseerd op de inzamelresultaten in 2013 tegen de huidige tarieven. De vergoeding van Nedvang voor plastic, papier en glas is verwerkt in de post inzameling overige fracties. De kapitaallasten van de investeringen in afzetcontainers, persen en rollpackers voor het nieuw te bouwen afvalbrengstation zijn in de begroting verwerkt. Deze kosten worden terugverdiend door besparingen op het aantal transporten. Enerzijds anwege de efficiënte inrichting van het brengstation en anderzijds door de hogere verdichting van een aantal afzetcontainers met behulp van de rollpackers. De bezetting van het afvalbrengstation is afgestemd op de nieuwe openingstijden. Hierbij is er van uitgegaan dat de roosters van de medewerkers op de gewijzigde openingstijden kunnen aansluiten of dat ze ingepast kunnen worden voor de resterende tijd in andere werkzaamheden. In de overige kosten van afvalinzameling is een bij de start van de toetreding meegekregen taakstelling opgenomen. 20

25 Omschrijving Geraamd Gewijzigd Voorlopig Omzet derden Werken voor derden Bedrijfsafval De opbrengsten uit het inzamelen van bedrijfsafval (KWD afval) zijn gebaseerd op de contractadministratie. De opbrengsten en kosten van het bedrijfsafval worden afzonderlijk in de begroting verantwoord. De aanvullende opdrachten hebben hoofdzakelijk betrekking op incidentele werkzaamheden voor de deelnemende gemeenten. De aanvullende opdrachten worden zonder winstopslag uitgevoerd tegen de interne tarieven. Omschrijving Geraamd Gewijzigd Voorlopig Vooruitgefactureerde omzet Dit betreft nog uit te voeren werk van 2013 inzake kolkenreiniging. 21

26 4. Speerpunten RMN Onderstaand volgt een overzicht van een aantal lopende operationele projecten waarvan de afwikkeling naar verwachting in de loop van zijn beslag zal krijgen. Projectnaam Periode Omschrijving Intensivering 2014/2015 Invoering minicontainers papier inzameling papierinzameling Nieuwegein Optimaliseren wijken 2014/2015 Onderzoek en herindeling wijken Soest/Zeist De Schans /2015 Revitalisering afvalbrengstation Soest Ondergrondse containers 2014/2015 Onderzoek en invoeren ondergrondse containers Nieuwegein Logistiek Zonder Papier (LZP) 2014/2015 Onderzoek en invoering papierloze afvalregistratie Europese aanbesteding 2014/2015 Aanbesteding voertuigen en inzamelmiddelen ERP systeem 2014/2015 Onderzoek en implementatie nieuw ERP systeem met toepassing van boordcomputers Afvalvrije school 2014/2015 Aanbieden van grondstofinzameling en reduceren van restafval op scholen Regionaal afvalbeleidsplan 2014/2015 Adviseren en begeleiden bij uitvoeren van l afvalbeleidsplannen Lean and Green 2014/2015 Realiseren van doelstellingen CO2 vermindering 22

27 5. Staat van personeel 2015 Omschrijving Fte Personen Loonkosten Directie en algemeen beheer 26, (Assistent) teamleiders 7, Medewerkers buitendienst 90, Medewerkers werkplaats 5, Totaal RMN Formatie-ontwikkeling Begroting ,0 Begroting ,6 Voor een toelichting op de formatie-ontwikkeling verwijzen wij u naar pagina 6 en pagina 10 voor respectievelijk de medewerkers directie en algemeen beheer en medewerkers buitendienst en uitvoering. 23

28 6. Staat van investeringen 2015 Aanschafwaarde Boekwaarde Omschrijving Investering Mutaties Afschr. Mutaties Rente Totale lasten Gebouwen Inventaris Tractie Terreininventaris Inzamelmiddelen De mutaties in de aanschafwaarde van de activa zijn het gevolg van afstoting van activa en afwijkingen op de voorgenomen investeringen inclusief overname containers van Bemmel en Baarn. De mutaties van de boekwaarde betreffen investeringen en afwijkingen op voorgenomen investeringen. De mutaties in de aanschafwaarde en de boekwaarde van de activa zijn het gevolg van afstoting van activa en afwijkingen op de voorgenomen investeringen. In de bijlage is een overzicht opgenomen van het investeringsplan voor de jaren Paragrafen Besluit Begroting en Verantwoording Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten dienen overheidsorganen in de begroting en de jaarstukken een aantal verplichte paragrafen op te nemen. Voor RMN betreft dit: 1. Weerstandsvermogen 2. Onderhoud kapitaalgoederen 3. Financiering 4. Bedrijfsvoering Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is gedefinieerd als het vermogen van de gemeenschappelijke regeling Reinigingsbedrijf Midden Nederland om niet structurele financiële risico s op te kunnen vangen teneinde haar taken te kunnen voortzetten. Het weerstandsvermogen wordt bepaald door de verhouding tussen weerstandscapaciteit en ongedekte risico s en is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van RMN voor het begrotingsjaar maar ook voor de meerjarenraming Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit wordt berekend uit de posten: algemene reserve, bestemmingsreserve en de stille reserves en bedraagt ultimo ,-. Voor de ontwikkeling van de weerstandscapaciteit verwijzen wij u naar de in een bijlage opgenomen Overzicht ramingen en voorzieningen. Het bestuur van RMN heeft bepaald dat toekomstige bedrijfsresultaten tot een plafond van ,- aan de algemene reserve worden toegevoegd. De deelnemende gemeenten hebben naar rato van de ingebrachte omzet exclusief de verwerkingskosten recht op een aandeel in de algemene reserve. Resultaten als gevolg van werken voor derden worden afzonderlijk gereserveerd. Deze reserve wordt aangehouden om de risico s uit deze activiteiten te kunnen opvangen. Stille reserves zijn de meerwaarde van activa die lager dan tegen 24

29 verkoopprijs of tegen nul zijn gewaardeerd doch direct verkoopbaar zijn indien men dat zou willen. De stille reserves worden op nihil gewaardeerd. Onderstaande risico s zijn grotendeels afgedekt door het onderbrengen ervan bij solide verzekeraars en door het voeren van een gericht beleid om de risico s te beperken. De weerstandscapaciteit wordt van voldoende omvang geacht om de continuïteit van de onderneming niet in gevaar te laten komen. Externe risico s Effect Fin. Impact kans Fin. Risico Wijziging in externe wet- en regelgeving (Arbo, CAO, Milieu). investeringen % Uittreden deelnemende gemeenten. vaste lasten % Wijziging Dienstverleningsovereenkomst. vaste lasten % Monetair beleid overheid. prijsontwaarding % Weer (gladheid, sneeuw, vorst). aansprakelijkheid % Natuurrampen. aansprakelijkheid % Stakingen. aansprakelijkheid % Internationale conflicten. grondstofprijzen % Conjunctuur. grondstofprijzen % Arbeidsmarkt. aansprakelijkheid % Wereldhandel grondstofprijzen % Vergrijzing. investeringen % Interne risico s Brand. Vervolgschade % Milieuschade. Vervolgschade % Bedrijfsongevallen. Aansprakelijkheid % Fraude en diefstal. Vervolgschade % Gesubsidieerde medewerkers Personele kosten % Immobiliteit en leeftijdsopbouw personeel. Productiviteitsverlies/inhuur % Frequent en langdurig ziekteverzuim. Productiviteitsverlies/inhuur % Onderbezetting werkplaats. Productiviteitsverlies/inhuur % Totaal Onderhoud kapitaalgoederen RMN zet veel kapitaalgoederen in, zoals huisvuilwagens, vrachtwagens, veegmachines en on-gekentekend werkmaterieel. De kwaliteit van de kapitaalgoederen is mede bepalend voor de prestaties in het verzorgingsgebied. De kwaliteit wordt gewaarborgd door tijdig en vakkundig uitgevoerd onderhoud. RMN streeft ernaar het onderhoud op een kwalitatief hoog peil te houden. Het onderhoud wordt hoofdzakelijk uitgevoerd door de eigen werkplaats. Investeren in onderhoud is van belang voor de continuïteit van de bedrijfsvoering, het voorkomt onnodige stilstand en de in het verzorgingsgebied behaalde prestaties zijn kwalitatief en kwantitatief van een hoger (constant) niveau. Daarnaast zijn de voertuigen samen met de buitendienstmedewerkers gezichtsbepalend voor RMN. Een goed verzorgd wagenpark draagt bij aan de veiligheid en vermindert de belasting van het milieu. Met het oog hierop wordt door RMN veel geïnvesteerd in het opleiden van het personeel om zuinig, veilig en verantwoord om te gaan met de aan hen toevertrouwde middelen. Het beleid van RMN is er opgericht om een optimale verhouding te vinden tussen enerzijds de hoogte van de kosten van onderhoud en anderzijds de kapitaallasten als gevolg van aanschaf van nieuwe voertuigen. Voor het begrotingsjaar 2015 bedragen de hiermede gemoeide investeringen in nieuwe voertuigen ,-. De in de begroting opgenomen kapitaallasten met betrekking tot het wagenpark bedragen ,-. 25

30 7.3. Financiering De treasury-functie ondersteunt de uitvoering van de programma s. De treasury-functie omvat de financiering van beleid en het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn. De uitvoering ervan vereist snelle beslissingen in een complexer geworden geld- en kapitaalmarkt. Er zijn aan de uitvoering van de treasury-functie budgettaire gevolgen verbonden, onder meer afhankelijk van het risicoprofiel. Het beleid van RMN voor de financieringsfunctie is vastgelegd in de financiële verordening welke in 2010 opnieuw is vastgesteld Rentebeleid RMN volgt de ontwikkeling van de geld- en kapitaalmarkt op de voet en zal indien de rentetarieven daartoe aanleiding geven haar financieringsbeleid daarop aanpassen. De kaders hiervan zijn opgenomen in een rendementsdocument die door het algemeen bestuur van RMN is vastgesteld. Op grond hiervan is gekozen om in de financieringsbehoefte voor maximaal 30% te voorzien met kort lopende kredieten (krediet in rekening-courant en daggeldleningen) E.e.a. met inachtname van de wettelijke normen van kasgeldlimiet en renterisiconorm Risicobeheer Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het maximum bedrag waarvoor financiële middelen mogen worden aangetrokken op de geldmarkt. De kortlopende middelen worden aangetrokken in de vorm van daggeld, kasgeldleningen en kredietlimiet op de rekening courant. De financiële middelen worden aangetrokken bij de huisbankier van RMN, de NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). De grootte van de kasgeldlimiet is afhankelijk van het begrotingstotaal aan het begin van het jaar. Voor 2015 bedraagt de kasgeldlimiet ,-. Op basis van het verloop van de opgestelde liquiditeitsprognose kan worden geconcludeerd dat de liquiditeitspositie gedurende het begrotingsjaar voldoet aan de kasgeldlimiet Renterisiconorm De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel van deze norm is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rentelasten van de organisatie. De norm stelt dat per jaar maximaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. Renterisiconorm op vaste schuld (bedragen x 1.000) Renterisiconorm Renterisico (aflossingen en renteherzieningen) Het bij ministriele regeling vastgestelde percentage 20% 20% 20% 20% Renterisiconorm (begrotingstotaal x 20%) Ruimte onder renterisiconorm Uit de tabel blijkt dat het renterisico op de vaste schuld in de periode binnen de wettelijke gestelde normen blijft. 26