Caparis NV CAPARIS. Rapportage le kwartaal mei 2016

Transcriptie

1 Rapportage le kwartaal 2016 Caparis NV Bestemd voor:., Raad van Commissarissen Caparis NV., Aandeelhouders CapaFis NV.. Bestuur GR Sw Frys!än., Colleges B&W " Ondernemingsraad Caparis NV 20 mei e kwartaal 2016 Pagina 1/22

2 Inhoudsopgave 1 Algemene ontwikkelingen Ontwikkeling in de bedrijfsonderdelen Personele ontwikkelingen Vooruitzichten Sociaal Ontwikkeling werkladder Trajecten Ziekteverzuim 11 3 Kwartaalcijfers Winst- en verliesrekening Caparis NV Bezettingsoverzicht Balans Kasstroomoverzicht 19 4 Omzetten gemeenten 22 le kwartaal 2016 Pagina 2/22

3 1 ALGEMENE ONTWIKKELINGEN Voor u ligt de rapportage over het 1e kwartaal 2016 van Caparis. Caparis NV (hierna: Caparis) heeft een succesvol 1 e kwartaal achter de rug. Ca pa ris heeft zowel de sociale als financiële doelen gerealiseerd. Dit is een knappe prestatie in een tijd van onzekerheid over de toekomstige rol van Caparis. Wij zijn onze Sw- en kadermedewerkers dan ook enorm dankbaar voor hun uitstekende inzet gedurende het 1 e kwartaal In onderstaand overzicht is een samenvatting opgenomen van de belangrijkste resultaten over het 1 e kwartaal Netto toegevoegde waarde Opbrengsten Begeleid Werken Totale opbrengsten Totaal bedrijfskosten Incidentele baten (-) en lasten -! / Bedrijfsresultaat Caparis NV Sw in dienst (fte) Trajecten (fte) Begeleid werken (fte) Dagbesteding (fte) 0 3 Bezetting doelgroep (fte) Kader (fte) Inhuur kader (fte) 3 6 Totaal kader (fte) ' Totaal ziekteverzuim Sw 14,0 /o 15,8 /o Totaal ziekteverzuim kader 3,3 /o 4,5 /o Aandeel detacheringen/begeleid werken 35,4% 36,3% Aandeel beschut buiten 12,1% 13,4% Aandeel beschut binnen 52,5% 50,3% Totaal werkladder 100,00/o 100t0 /o Wanneer we terugkijken op het 1 e kwartaal 2016, dan kunnen we concluderen dat de realisatie van zowel de financiële als de sociale doelen gehaald zijn. Caparis heeft de positieve lijn, die vanaf 2012 is ingezet, ook gedurende het 1 e kwartaal weten vast te houden. Ca pa ris heeft een positief bedrijfsresultaat van gerealiseerd. Dit is een verbetering van ten opzichte van de begroting (begroot bedrijfsresultaat: positief). De verbetering van het bedrijfsresultaat is zowel door hogere opbrengsten als door een verdere reductie van de bedrijfskosten gerealiseerd. In de kosten besparen we vooral op een lagere bezetting kader van 4 fte en lagere overige personeelskosten SW. De gerealiseerde opbrengsten zijn ondanks le kwartaal 2016 Pagina 3/22

4 een lagere bezetting en een hoger ziekteverzuim gehaald. De hogere netto toegevoegde waarde1 (hierna: NTW) heeft zich voornamelijk voorgedaan bij de activiteiten Businesspost, Schoonmaak, FoodPack, Kwekerij, Grafisch Centrum, Montage, Groenservice en Groeps /flexdetacheringen. Caparis heeft een opdracht van de Gemeenschappelijke Regeling Sociale werkvoorziening Fryslan (hierna: GR) voor wat betreft het te realiseren aandeel Detacheringen/Begeleid Werken (hierna: Deta/BW). De opdracht van de GRis een aandeel Deta/BW van tussen de 35% en 36% per 31 december Het aandeel Deta/BW bedraagt ultimo 1 e kwartaal ,3%. Omgerekend naar fte's (en Se 2 ) betekent dit dat per 31 maart 2016 circa754fte's (799 Se) werkzaam zijn bij een reguliere werkgever door middel van detachering of begeleid werken. Een ander belangrijke sociale doelstelling betreft het ziekteverzuim. Het ziekteverzuim in het 1 e kwartaal is zowel voor Sw- als kaderpersoneel hoger dan begroot. Het ziekteverzuim tot en met het 1 e kwartaal 2016 van Sw-personeel bedraagt 15,8% (begroting: 14,0%) en van kaderpersoneel 4,5% (begroting: 3,3%). Dit komt voornamelijk door de griepgolf in de maanden februari en maart. Eind maart daalt het ziekteverzuim gelukkig weer. Caparis had in het eerste kwartaal 2016 gemiddeld 80 fte's trajectdeelnemers actief. Dit is lager dan het begrote aantal trajectdeelnemers van 115 fte's. Door de aangesloten gemeenten zijn minder trajectdeelnemers aangemeld dan begroot. Wel zien we in groei in het aantal 2e spoor en UWV trajecten. 1.1 Ontwikkeling in de bedrijfsonderdelen De activiteiten Groenservice, Business Post, Schoonmaak, Montage, Kwekerij, FoodPack, Groeps-/flexdetacheringen en Grafisch Centrum hebben de begrote NTW verbeterd. Deze activiteiten kregen structureel meer orders van bestaande en nieuwe klanten. De zachte winter van 2016 resulteerde in meer opdrachten voor Groenservice. Business Post had veel extra orders van bestaande klanten en kende een goed F kwartaal. Ook het Grafisch Centrum had veel extra omzet wat deels ook van de grote klanten van Business Post kwam. De samenwerking tussen de beide bedrijfsonderdelen werpt zijn vruchten af. Door de groei bij een grote klant van Montage hebben we veel extra werk op de afdeling Electra. De verwachting is dat dit komend jaar zich ook doorzet en zich verder ontwikkeld. Ook FoodPack doet goede zaken met een aantal bestaande groeiende klanten, maar ook met een nieuwe klant. Op de afdeling Frozen Food gaan we weer een product voor een vliegtuigmaatschappij verpakken. Hiermee leveren we indirect aan 7 vliegtuigmaatschappijen. De achterblijvende NTW bij de individuele detacheringen wordt veroorzaakt door een tweetal factoren. Enerzijds is er sprake van minder plaatsingen dan waarmee in de begroting rekening is gehouden; de begroting 2016 is te ambitieus geweest op dit punt. We kunnen niet alle vacatures met geschikte Sw-kandidaten invullen. We zoeken in dit geval wel naar alternatieven, bijvoorbeeld door het invullen van de vacature met een uitkeringsgerechtigde (in loondienst bij 1 Netto toegevoegde waarde: omzet minus directe productiekosten en kosten van uitbesteed werk 2 Se = subsidie-eenheden, ook wel arbeidsjaren genoemd le kwartaal 2016 Pagina 4/22

5 CAPAAIS de werkgever of via een uitzendbureau). Anderzijds blijkt dat het aantal declarabele uren per persoon lager ligt dan als gevolg van de griepgolf. De griepgolf heeft ook haar weerslag gehad op het ziekteverzuim van de gedetacheerden en daarmee op het aantal declarabele uren. Caparis blijft investeren in de ontwikkeling van haar Sw- en kaderpersoneel. Zo worden de medewerkers continu geschoold op het gebied van bijvoorbeeld VCA, motorkettingzaag, basisvaardigheden MBO niveau 1, bosmaaien, veilig werken langs de weg, gebruik heftrucks, machinebediening, sociale hygiëne, computervaardigheden, schoonmaak, HACCP/FSSC (voedselveiligheid), Dariuz loonwaardemetingen, omgaan met agressie en omgaan met psychische beperkingen. Caparis breed zijn we in het 1e kwartaal gestart met een opleidingstraject voor de werkleiding. Hiermee wordt de werkleiding ontwikkeld om haar werkzaamheden nog beter uit te kunnen voeren. Op deze wijze kan Caparis de doelgroep vanuit de Wsw, Participatiewet en arbeidsmatige dagbesteding nog beter ontwikkelen naar en begeleiden op een (reguliere) werkplek. Hiermee wordt de infrastructuur van Caparis goed benut voor mensen die niet zelfstandig in staat zijn om het minimumloon te verdienen. De infrastructuur wordt zo optimaal ingezet om een bijdrage te leveren aan de ambities van de individuele gemeenten en de Arbeidsmarktregio Fryslan. Het bedrijfsonderdeel AEB heeft in het eerste kwartaal 2016 van 94% van het aantal afgesloten trajecten (96 trajecten) de vooraf gedefinieerde doelstelling gerealiseerd. Dit kan zijn het uitvoeren van een diagnose naar de mogelijkheden van de deelnemer, het arbeidsfit houden of maken van de deelnemer of het realiseren van uitplaatsing van de deelnemer. In totaal hebben we 14 deelnemers tijdens of na afloop van het traject, al dan niet met een loonkostensubsidie, naar een reguliere baan begeleid. Caparis voert met diverse werkgevers gesprekken om mensen met een arbeidsbeperking een werkplek te bieden. 1.2 Personele ontwikkelingen De heer Glas, algemeen directeur van Caparis, is op 1 oktober 2015 met pensioen gegaan. De heer Weissenbach was vanaf 1 oktober 2015 waarnemend algemeen directeur tot het moment dat de wervingsprocedure voor een nieuwe algemeen directeur was afgerond. Op 9 februari 2016 is de heer Gerrits gestart als nieuwe algemeen directeur van Caparis. Op 21 mei 2015 heeft de Raad van Commissarissen van Ca pa ris (hierna: RvC) het besluit om haar functie neer te leggen kenbaar gemaakt aan de aandeelhoudersvergadering. De voorzitter van de RvC is op verzoek van de aandeelhoudersvergadering voor bepaalde tijd aangebleven om de lopende zaken te behartigen, de noodzakelijke acties in gang te zetten en te zorgen voor een adequate overdracht. Op 25 september 2015 zijn 2 nieuwe RvC leden benoemd: de heren Jansen en Van Woerden. De komende tijd zal de RvC verder worden aangevuld tot 5 leden. De ondernemingsraad heeft in 2015 een kandidaat aangedragen. Deze kandidaat is door de RvC nog niet geaccepteerd. le kwartaal 2016 Pagina 5/22

6 CAPAAIS 1.3 Vooruitzichten 2016 Wij geven in deze paragraaf een korte vooruitblik naar de komende drie kwartalen. Caparis heeft in 2015 frequent overleg gehad met (een afvaardiging van) de aangesloten gemeenten (GR) over de transformatie van Caparis naar een nieuw perspectief/nieuwe toekomst. Deze overleggen hebben geleid tot een eindrapport van de Werkgroep Herstructurering waarin de ontwikkelrichting voor de toekomst van Caparis is beschreven. Het bestuur van de GR heeft de volgende ontwikkelrichting voor de komende jaren geformuleerd: 1. Nu de instroom in de sociale werkvoorziening is gestopt, kan niet worden volstaan met een krimpscenario door natuurlijk verloop alleen. Gemeenten willen zoeken naar mogelijkheden om gecontroleerd en in de tijd gefaseerd, de uitvoering van de Wswversneld af te bouwen. Dit betekent dat er andere oplossingen gevonden moeten worden voor Sw'ers en daaruit volgt een herstructurering van Caparis NV, waarbij klantcontacten zoveel mogelijk behouden moeten blijven om de werkgelegenheid voor Sw-medewerkers (en andere doelgroepen) overeind te houden. In deze transitieperiode van de huidige naar de gewenste situatie zijn gemeenten bereid door (extra) opdrachtenen/of tijdelijke inzet van personeel (uitkeringsgerechtigden) bij te dragen, zodat frictiekosten zoveel mogelijk beperkt kunnen blijven; 2. Gemeenten willen in de uitvoering van de Participatiewet en de WMO keuzevrijheid en flexibiliteit. De gemeenten onderschrijven dat de expertise en infrastructuur van Caparis NV voor de uitvoering van deze wettelijke taken toegevoegde waarde heeft. Bij de inkoop van deze taken wordt Caparis NV niet gezien als preferente aanbieder (geen omzetgaranties). Caparis NV en de gemeenten gaan onderzoeken welke diensten kunnen voorzien in de behoefte van gemeenten; 3. Gemeenten willen beschut werken (in het kader van de Wsw) blijvend door Caparis NV laten uitvoeren. Een aantal gemeenten heeft de wens om op termijn een deel van de sociale werkvoorziening zelf uit te voeren. Het bestuur van de GR wil deze gemeenten de ruimte geven om dit mogelijk te maken, onder de voorwaarde dat dit voor eigen rekening en risico plaatsvindt, en die gemeenten tevens de frictiekosten vergoeden. In het 4e kwartaal van 2015 zijn de gemeenteraden over de uitkomsten nader geïnformeerd door het bestuur van de GR. Het algemeen bestuur van de GR heeft op 22 januari 2016 het eindrapport vastgesteld. Het jaar 2016 zal voornamelijk in het teken staan van het, met inachtneming van het vastgestelde eindrapport, schrijven van een transitieplan voor Caparis en het starten met de uitvoering van dit transitieplan. Voor een bedrijf als Caparis, maar zeker ook voor zijn 8 deelnemende gemeenten, is het perspectief door de invoering van de P-wet drastisch veranderd. In de vastgestelde ontwikkelrichting over de nieuwe koers van Caparis is voldoende ruimte gelaten om nieuwe activiteiten te genereren. Het is ook duidelijk dat we samen nog een lange zoektocht voor ons hebben om de juiste perspectieven te formuleren en in te voeren. Caparis heeft, net als de meeste (voormalige) SW bedrijven in Nederland, een lange maar vooral ook zeer deskundige staat van dienst. Zowel als mens-ontwikkelbedrijf maar vooral ook op marketing gebied hetgeen zich kenmerkt door de sterke band met zijn opdrachtgevers. Dit laatste brengt tevens met zich mee dat er een grote variatie van aanbod van werk is voor onze le kwartaal 2016 Pagina 6/22

7 doelgroep waardoor er altijd wel een passende functie is voor iemand die niet in staat is om zelfstandig het WML te verdienen. Vooruitlopend op de komende jaren is het goed te zien dat het grote netwerk aan werkgevers, wat Caparis op het gebied van detacheringen en begeleid werken heeft opgebouwd, ingezet kan worden bij de bemiddeling van mensen die onder de Participatiewet vallen. Zo zijn gedurende 2016 tientallen personen uiteindelijk geplaatst op vacatures bij bedrijven die reeds Swmedewerkers van Caparis betrekken op het gebied van detacheringen en begeleid werken. Een aantal private opdrachtgevers hebben, als gevolg van een goede langdurige samenwerking op het gebied van detacheringen en/of productiewerkzaamheden, aangegeven Caparis als een belangrijk instrument te zien om de Participatiewet op een goede manier uit te voeren. Met een aantal grote opdrachtgevers en gemeenten, zoals de gemeenten Smallingerland en Heerenveen, zijn inmiddels afspraken gemaakt teneinde dit te realiseren. Concreet betekent dit dat Caparis mensen vanuit de doelgroep klaarstoomt voor deze opdrachtgevers en ze uiteindelijk uitplaatst op loonwaarde. Caparis ziet voor zichzelf- naast een rol in de uitvoering van de Participatiewet- ook een belangrijke rol weggelegd in de uitvoering van de arbeidsmatige dagbesteding (onderdeel van de WMO). Caparis heeft in 2015 op enkele aanbestedingen inzake de WMO ingeschreven. Caparis heeft naar aanleiding van deze aanbestedingen contracten kunnen sluiten met gemeenten Leeuwarden, Heerenveen, Opsterland, Weststellingwerf, Ooststellingwerf, Achtkarspelen en Tytsjerksteradiel. Met de gemeente Smallingerland worden ook gesprekken gevoerd. In het 1 e kwartaal 2016 heeft Caparis 4 personen aan het werk in de arbeidsmatige dagbesteding. Met het uitvoeren van (onderdelen) van de Participatiewet en WMO, kan de bij Caparis aanwezige kennis en infrastructuur optimaal worden benut. De kosten van de aanwezige infrastructuur worden hiermee beter gedekt en dit komt dan weer ten gunste van de aandeelhouders van Caparis. Bovendien heeft Caparis veel werk voor mensen met een lagere verdiencapaciteit. Door andere doelgroepen in te zetten voor dit werk, kunnen we dit werk in Friesland behouden. In de aandeelhoudersvergadering van 18 december 2015 is de begroting 2016 goedgekeurd. Voor 2016 is een bedrijfsresultaat begroot van positief. Wij verwachten daarmee de positieve lijn van het bedrijfsresultaat vast te houden. Het begrote bedrijfsresultaat 2016 is lager dan het gerealiseerde bedrijfsresultaat De belangrijkste verklaring hiervoor is de lagere bezetting van de doelgroep (Sw en overige doelgroepen). Caparis heeft voldoende werk om meer mensen aan het werk te helpen en houden, maar de krimp van de Sw resulteert in een lagere capaciteit aan productiepersoneel. Met de verwachte positieve bedrijfsresultaten voor 2016 kan Caparis de kosten van het gehele sociale domein voor de aangesloten gemeenten beperken. le kwartaal 2016 Pagina 7/22

8 CAPAAIS 2 SOCIAAL Wij rapporteren in dit hoofdstuk over de sociale indicatoren (ontwikkeling werkladder, ziekteverzuim) en de realisatie van de dienstverlening op het gebied van trajecten. 2.1 Ontwikkeling werkladder In onderstaand overzicht is de eindstand 2016 van de werkladder vergeleken met de opdracht van de GR en de eindstand Met de GRis als doelstelling afgesproken dat het aandeel Deta/BW per 31 december 2015 tussen de 34,5% en 35,5% bedraagt. Gemakshalve is in onderstaande tabel een percentage van 35% opgenomen. Beweging van binnen naar buiten Pl. obv werkladder (in Se's) Gemiddeld 2015 Opdracht ultimo 2016 Feit cumulatief Se % Se % Se % Groepsdeta/Deta/Bw 808,7 36,5% ~ 761,3 35,0% ~ 799,0 36,3% Beschut buiten 293,2 13,2% 267,5 12,3% 295,3 13,4% Beschut binnen 1.111,8 50,2% ~ 1.146,3 52,7% ~ 1.107,9 50,3% Schakelafdeling Totaal % ,0% ,0% Uit bovenstaande tabel blijkt dat het aandeel Deta/BW ultimo per 31 maart ,3% bedraagt. Omgerekend naar fte's (en Se) betekent dit dat per 31 maart 2016 afgerond circa 754 fte's (799 Se) werkzaam zijn bij een reguliere werkgever door middel van detachering of begeleid werken. Het aantal gedetacheerde SW medewerkers daalt licht. Dit komt doordat voornamelijk de oudere SW medewerkers met pensioen gaan. Door strenger toelatingsbeleid op instroom van de WSW, die eind jaren 90 is ingezet en afgelopen jaren is verscherpt, merken we dat het steeds moeilijker wordt om SW medewerkers te detacheren. De werkplekken die Caparis afgelopen jaren heeft geacquireerd en waar we geen SW medewerkers meer op kunnen plaatsen proberen we in te vullen met trajectdeelnemers. De trajectdeelnemers komen dan in dienst bij de werkgever of worden via een uitzendconstructie dan doorgeleend aan de werkgever. Dit kan zowel met als zonder loonkostensubsidie plaats vinden. De Sw-medewerkers waarvan het tijdelijk dienstverband eindigt en waarvan wordt vastgesteld dat ze niet duurzaam zijn aangewezen op een beschutte voorziening, zullen geen arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd krijgen bij de GR. De desbetreffende (woon)gemeente is vervolgens verantwoordelijk voor het plaatsen van deze SW-medewerker op de arbeidsmarkt. Veelal zullen dit Sw-medewerkers betreffen die in de werkladder onder Deta/BW vallen. Gezien de onzekere factoren (afbouw, herstructurering en tijdelijke arbeidsovereenkomsten) kan het zijn dat de doelstelling met de GR in de loop van 2016 moet worden gecorrigeerd. 1e kwartaal 2016 Pagina 8/22

9 CAPAAIS 2.2 Trajecten Caparis had in het eerste kwartaal 2016 gemiddeld 80 fte trajectdeelnemers actief. Dit is lager dan begroot (114 fte). Caparis heeft in 2015 met de gemeenten nieuwe afspraken gemaakt om diverse doelgroepen (trajectdeelnemers) nog beter te kunnen bedienen en de kans op succes voor zowel bijstandsgerechtigden als gemeenten en Caparis te vergroten. Om dit te realiseren, biedt Caparis verschillende soorten trajecten aan. Op hoofdlijnen wordt onderscheid gemaakt tussen trajecten met de volgende trajectdoelstellingen: het uitvoeren van een diagnose naar de mogelijkheden van de deelnemer; het arbeidsfit houden of maken van de deelnemer; het realiseren van uitplaatsing van de deelnemer. Van de in het eerste kwartaal 2016 afgesloten trajecten is van 94% het vooraf gedefinieerde doel gerealiseerd. Tot en met maart zijn totaal 118 trajecten afgesloten. Hiervan zijn 4 trajecten al na de intake afgesloten, omdat Caparis geen passend traject kon bieden of waarvan geconcludeerd is dat het volgen van een traject niet zinvol zou zijn. Van 18 trajecten is de doelstelling niet gerealiseerd door een oorzaak buiten de directe beïnvloedingssteer van Caparis. Dit om onder andere de volgende redenen: voortijdige beëindiging in verband met ziekte; voortijdige beëindiging na overleg met of op verzoek van de gemeente; voortijdige beëindiging in verband met vervoersproblemen; voortijdige beëindiging omdat de deelnemer gedurende het traject is verhuisd en het traject daarom niet heeft afgerond; het niet mee willen werken aan het traject door de deelnemer (bijv.: grotendeels afwezig). De hiervoor genoemde oorzaken worden niet meegerekend bij het bepalen van het slagingspercentage van de trajecten. In onderstaand overzicht is per (type) klant het aantal afgesloten trajecten van 2016 weergegeven; inclusief het percentage trajecten waarvan de doelstelling is gehaald. le kwartaal 2016 Pagina 9/22

10 CU.... r:::.. r::: CU r::: CU CU :E u ~ s u ra CU lu a..... CU ra l!.5 "tt lil lu.c i; 'i: I. CU lu lu lu en r::: r:::,cc. r:::...au.. 0 CU t: CU lu CU CU.. 0 lu.2 :E "tt Ui.,en lil CU r::: lil ra CU CU CU CU en - - ra en en r:::"tt en.c ra... - CU lu 0 :I CU.. 'ë "tt ~.. CU 0 lu CU r::: u I. CU o- 0 en CU Klant I..;.:.;.: 'iii CU 0 CU a:l cc ce.a z c D. Gemeente Achtkarspelen Gemeente Heerenveen % Gemeente Leeuwarden % Gemeente Ooststellingwerf % Gemeente Opsterland Gemeente Smallingerland % Gemeente Tytsjerksteradiel 1 1 Gemeente Weststellingwerf % Overige klanten % Totaal % Van de tot en met maart afgesloten trajecten, hadden 8 trajecten het realiseren van een uitplaatsing als trajectdoelstelling. Hiervan zijn 2 trajecten voortijdig beëindigd door oorzaken buiten de directe beïnvloedingssfeer van Caparis (zie toelichting hiervoor). De overige 6 deelnemers hebben het traject volledig doorlopen. Totaal heeft dit geleid tot 4 plaatsingen op een reguliere baan, resulterend in een slagingspercentage van 66%. Uit andere trajecten, waar reguliere uitplaatsing niet het doel was, zijn 10 deelnemers geplaatst op een reguliere baan. Daarnaast zijn er 4 trajectdeelnemers weer met een opleiding gestart. Ultimo maart zijn er 134 lopende trajecten. Deze trajecten zijn hiervoor nog niet meegeteld, omdat pas bij het afsluiten van een traject wordt bepaald of een trajectdoelstelling is gerealiseerd. In het overzicht op de volgende pagina is het aantal lopende trajecten per 31 maart per klant weergegeven. 1e kwartaal 2016 Pagina 10/22

11 Opdrachtgever Gemeente Heerenveen Gemeente Leeuwarden Gemeente Ooststellingwerf Gemeente Opsterland Gemeente Smallingerland Gemeente Tytsjerksteradiel Gemeente Weststellingwerf uwv Derden Totaal Lopende trajecten Ziekteverzuim Het cumulatieve ziekteverzuim 1 e kwartaal 2016 is in onderstaand overzicht weergegeven. In dit overzicht is onderscheid gemaakt tussen ziekteverzuim Sw en ziekteverzuim kader als ook kort en lang verzuim. Sw kort 8,0% 7,1% 6,7% lang 72% 87% 7 0 /o totaal 15,2% 15,8% 14,0% Kader kort 3,2% 3,2% 2,8% lang 06% 13% 0 0 /o totaal 3,7% 4,5% 3,3% Het kortdurend ziekteverzuim Sw bedraagt 7,1% en is 0,4% hoger dan begroot en 0,9% lager dan in In het 1 e kwartaal 2016 heerste er in Nederland een griepgolf. Dit heeft ook duidelijk zijn weerslag gehad op het ziekteverzuim Sw en kader. We hebben in het 1 e kwartaal bij nagenoeg alle afdelingen een stijging van het ziekteverzuim als gevolg van de griep geconstateerd. Uit voorgaand overzicht blijkt tevens dat het ziekteverzuim Sw hoofdzakelijk lang verzuim betreft. Een gevolg hiervan is dat de mogelijkheden om het gemiddelde percentage te verlagen aanzienlijk worden beperkt. In eerdere kwartaalrapportages hebben wij toegelicht dat Caparis, ten opzichte van het landelijk gemiddelde, procentueel gezien een keer zoveel Swmedewerkers met een ernstige arbeidshandicap heeft. Wij veronderstellen dat dit ook van invloed is op het verzuimpercentage, maar de mate waarin kunnen wij niet exact vaststellen. Daarnaast kunnen wij ook moeilijk inschatten in welke mate de onzekerheid over de toekomst van de sociale werkvoorziening in het algemeen en bij Caparis in het bijzonder van invloed is op het verzuimpercentage. In onderstaande grafiek wordt het verloop van het ziekteverzuim gedurende 2016 per maand weergegeven. le kwartaal 2016 Pagina 11/22

12 sw 30% -==:::::1111 kort verzuim 20% Kader 20% -langverzt.lm 10% --doelstel&ng 0% tota.3 jan febmrtaprmeijun jul augsepoktnovdec verzujmvong '''" 10% 0% jan febmrtaprmeijun jul augsepoktnovdec In de grafiek is duidelijk de piek in februari door de griepgolf te zien. In maart daalt het ziekteverzuim weer en verwachten we komende maanden de begrote lijn te kunnen volgen. 1e kwartaal 2016 Pagina 12/22

13 CAPAAIS 3 KWARTAALCIJFERS 3.1 Winst- en verliesrekening Caparis NV Resultatenrek. I cum. 1e kwartaal 2016 I cum. 1e kw I jaar 2016 (x Cl.OOO) begroting feit A % feit A % begroting LE A% NV OPBRENGSTEN Omzet % % Trajecten % % Interne omzet % 118-4% Overige bedrijfsopbr % 78 21% Directe orderkosten % 861-5% Kosten uitbesteed % 83 4% NTW " 6 /o 4.373" 5 /o Opbrengsten BW /o /o Totaal Opbrengsten " 6 /o 4.795" 4 /o KOSTEN Loonkosten kader % % Overige pers. kosten kader % 70 7% Dienstverlening derden % 90 7% Overige pers. kosten Sw % 165-8% Huisvesting % 654-3% Vervoer/pred.middelen % 484-1% Rente % 53-23% Interne in/uitleen personeel Reclamekosten/sponsoring % 45-15% ICT en huur telecom % 101 0% Accountants en advieskosten % 16 66% Reis-/verblijfkosten % 60-21% Bijzondere projecten % 33 10% Overige kosten % 171 1% Totaal Kosten " -5 /o 4.203" 1 /o Totaal Incidentele B/L % % Bedrijfsresultaat NV " 165% 661" 20% le kwartaal 2016 Pagina 13/22

14 Toelichting op de resultatenrekening Caparis heeft in het eerste kwartaal 2016 het bedrijfsresultaat met verbeterd ten opzichte van de begroting. Ten opzichte van 2015 laat Caparis ook een verbetering zien in het bedrijfsresultaat van Hieronder worden de belangrijkste ontwikkelingen met betrekking tot de gerealiseerde cijfers 2016 versus de begroting 2016 kort toegelicht. Item resultatenrekening Netto toegevoegde waarde Opbrengst Begeleid Werken Loonkosten kader Ov. personeelskosten kader Toelichting De NTW bedraagt cumulatief en is daarmee hoger dan begroot. De belangrijkste ontwikkelingen in de NTW zijn: De NTW van Business Post is hoger dan begroot. Er is een gewijzigde mix in de aangeleverde post (meer postbezorging binnen eigen werkgebied) waardoor er minder post uitbesteed wordt aan andere postbedrijven. Groenservice laat qua NTW een verbetering van ten opzichte van de begroting zien. Door de relatief zachte winter ging een aantal werkzaamheden gewoon door. De medewerkers die niet in het Groen aan het werk konden zijn bij de Schoonmaak, Post en Industrie ingezet om daar mee te helpen met de werkzaamheden. Het bedrijfsonderdeel Industrie heeft beter gepresteerd dan begroot dit komt ook deels door de inzet van Groenmedewerkers. Hiermee hebben we alle orders kunnen verwerken. De opbrengst Begeleid Werken (BW) bestaat uit de marge tussen enerzijds de ontvangen (Rijks)subsidie BW en anderzijds de doorbetaling van de (Rijks)subsidie BW aan werkgevers of externe re-integratiebureaus. De opbrengsten BW zijn hoger ten opzichte van de begroting. Komende maanden verwachten we een lichte stijging bij BW. Een aantal medewerkers die al jaren gedetacheerd zijn bij een klant krijgen een contract bij de klant. De loonkosten kader zijn lager dan begroot (begroting /realisatie ) door een lagere bezetting bij het kader (begroting 160,5 fte's/realisatie 153,9 fte's). Enkele vacatures worden later ingevuld dan in eerste instantie verwacht. In 2015 zijn met enkele medewerkers afspraken gemaakt over hun vertrek bij Caparis. De hiermee gepaard gaande (loon)kosten zijn volledig ten laste van 2015 gekomen. In de begroting 2016 zijn deze loonkosten (deels) nog wel opgenomen. Zie paragraaf 3.2 voor een overzicht van de personele bezetting. De overige personeelskosten bestaan uit onder andere de kos- 1e kwartaal 2016 Pagina 14/22

15 ten van kerstpakketten, opleidingen en cursussen, bijdrage personeelsvereniging, werving & selectie algemeen directeur enzovoorts. De overige personeelskosten kader zijn : lager door lagere kosten werving & selectie. In de begroting was rekening gehouden met het aanstellen van een algemeen directeur deze kosten zijn al in 2015 verantwoord. Dienstverlening derden Ov. personeelskosten Sw Huisvesting Vervoers- en productiemiddelen Bijzondere projecten Overige kosten Incidentele baten/lasten De kosten dienstverlening derden zijn : hoger dan begroot en : hoger ten opzichte van In het eerste kwartaal 2016 zijn gemiddeld 5,7 fte ingehuurd. Dit zijn 2,4 fte meer dan begroot (begroting 3,3 fte). De hogere inhuur is van tijdelijke aard. Bij een aantal afdelingen vindt inhuur plaats omdat we, gezien de onzekerheid over de nieuwe opdracht van Caparis, er voor kiezen een vacature nog niet definitief in te vullen. De overige personeelskosten Sw zijn : lager dan begroot. Deze besparing is gerealiseerd door lagere kosten voor opleidingen en persoonlijke beschermingsmiddelen. Een deel van de opleidingen worden intern verzorgd. De huisvestingskosten (huur, onderhoud, gas, water, electra, enzovoorts) zijn over de gehele linie in lijn met de begroting. In het eerste kwartaal 2016 is ten opzichte van de begroting : bespaard op de kosten voor vervoers- en productiemiddelen. De grootste besparingen zijn gerealiseerd door lagere kosten onderhoud machines en onderhoud inventaris bij het onderdeel Industrie. Ook zijn de leasekosten bij Groenservice gedaald. Op de bijzondere projecten worden de kosten van het project Caparis in Beweging verantwoord. De overige bedrijfskosten zijn : lager dan begroot. De overige bedrijfskosten bestaan onder andere uit kosten van verzekeringen (niet zijnde huisvesting en materieel), telefonie, kantoorbenodigdheden, abonnementen/contributies en certificeringskosten. De lagere overige bedrijfskosten worden hoofdzakelijk gerealiseerd door een besparing op kantinekosten en certifi ceri ngskosten. De incidentele baten & lasten betreft hoofdzakelijk de bonus Begeleid Werken realisatie 2014 ( bate). Maandelijks wordt een reservering geboekt, in december krijgen we de definitieve beschikking over de bonus Begeleid Werken. 1e kwartaal 2016 Pagina 15/22

16 3.2 Bezettingsoverzicht 2.055, ,0 0% 2.154, ,0 0,0 141,0 142,3 1% 146,3 141,1 0, , ,2" 0 /o 2.300,3" 2.175,1 0, , ,7 0% 2.030,1-5% 1.915,2 0,0 114,6 80,2-30% 88,0-9% 114,6 0,0 BW in fte 125,0 127,4 2% 130,4-2% 125,0 0,0 Dagbesteding in FTE 0,0 2,8 0,8 264% 1,1 0,0!Totaal Sw in fte 2.175, ,2" -1 /o 2.249,3" -5 /o 2.155,9 0,0 Kader fte 160,5 153,9-4% 157,6-2% 157,8 0,0 3,3 5,7 74% 5,9-3% 3,3 0,0 in fte in dienst 163,8 159,7" -3 /o 163,5" -2 /o 161,1 0,0 Het aantal Sw-medewerkers, inclusief BW, is circa 2 fte hoger dan begroot. Met ingang van 1 januari 2015 vindt er geen instroom in de Wsw meer plaats. Het aantal trajectdeelnemers blijft nog achter op de begroting. De instroom uit Leeuwarden is helemaal stil gevallen. In de begroting was wel rekening gehouden met trajectdeelnemers vanuit Leeuwarden. In het 1 e kwartaal zijn met een aantal gemeenten onder andere Leeuwarden gesprekken gevoerd over het uitvoeren van re-integratie trajecten. Het aantal kadermedewerkers is 6,6 fte lager dan de begroot. Enkele begrote vacatures zijn later of vooralsnog niet ingevuld. Ook is een deel van de vacatures met externe krachten ingevuld in afwachting van de nieuwe opdracht voor Caparis. Zie paragraaf 3.1 voor de toelichting op de inhuur derden. 1e kwartaal 2016 Pagina 16/22

17 3.3 Balans Balans Ca aris NV e kwartaalra orta e (x 1.000) ACTIVA Vaste Activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide Middelen Totaal vlottende activa Totaal activa PASSIVA Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Agioreserve Overige reserves Totaal eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal voorzieningen en schulden Totaal passiva e kwartaal 2016 Pagina 17/22

18 Toelichting op de balans Item balans Materiële vaste activa Voorraden Vorderingen Toelichting De daling van de materiële vaste activa wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de reguliere afschrijving op deze activa. Gedurende het 1 e kwartaal is er voor aan (vervangings) investeringen gepleegd (met name interne transportmiddelen, quickscan Exactsoftware). Er is voor aan desinvesteringen gepleegd (enkele aanhangers). De voorraden zijn gestegen met tot De stijging wordt nagenoeg volledig veroorzaakt door een stijging van de voorraad onderhanden werk. In het 1 e kwartaal wordt door Groenservice op contracten gewerkt waar volgens contractafspraken later gefactureerd wordt. Dit zijn voornamelijk contracten bij (semi) overheidsinstellingen. De vorderingen zijn gestegen van naar (stijging van ). De handelsdebiteuren zijn gestegen met Voor vorderingen op handelsdebiteuren waar getwijfeld wordt aan de inbaarheid van de vordering is een voorziening getroffen. De overige vorderingen en de overlopende activa zijn gestegen met per saldo Hier wordt onder andere de rekening courant tussen Caparis en de GR verantwoord. In maart waren door de komst van de nieuwe directeur en vertraging bij vervanging van bankpassen wat problemen met betalingen via de BNG. Om de lonen, belastingen en crediteuren te kunnen betalen zijn er een aantal posten bij de ABN rekening van de GR betaald en via rekeningcourant tussen Caparis NV en de GR gelopen. Liquide middelen Eigen vermogen Voorzieningen De mutaties in de liquide middelen worden toegelicht middels het verderop in dit verslag opgenomen kasstroomoverzicht. De mutatie in het eigen vermogen ten opzichte van eind 2015 (stijging van ) betreft het bedrijfsresultaat De solvabiliteit is ten opzichte van 31 maart 2016 gestegen naar een percentage van 47% (ultimo 2015: 45%). De voorzieningen zijn ten opzichte van 31 december 2015 met gedaald. Er is sprake van een daling door de onttrekking voor de kosten van inactieven en gepensioneerde oudmedewerkers van Caparis ( ), per saldo een toevoeging aan de voorziening groot onderhoud ( ) en een afname 1e kwartaal 2016 Pagina 18/22

19 van de overige voorzieningen ( ). Langlopende schulden Kortlopende schulden Ten opzichte van de stand per 31 december 2015, zijn de langlopende schulden met gedaald. De aflossingsverplichting 2016 van de langlopende leningen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. In het eerste kwartaal 2016 zijn geen nieuwe langlopende leningen aangetrokken. Vanwege de positieve bedrijfsresultaten en kasstromen over 2015 en 2016, is het aantrekken van een nieuwe langlopende lening niet nodig geweest. De kortlopende schulden zijn gedaald tot (daling van ). De daling wordt veroorzaakt door lagere aflossingsverplichtingen langlopende leningen en een hogere schuld aan crediteuren. 3.4 Kasstroomoverzicht Kasstroom overzicht (x 1.000) Onderverdeling in: Kasstroom uit operationele activiteiten Res.rekening Balans Totaal Netto toegevoegde waarde Totaal dir. kosten en doorbel. (excl. afl.& rente) Rente Totaal resultaat begeleid werken Totaal incidenteel Totaal personeelskosten Sw Kasstroom uit investeringsactiviteiten Afschrijvingen materiële activa (geen kasstroom) Investeringen materiële activa 1) Desinvesteringen materiële activa Desinvesteringen financiële activa 4 4 1) saldo afschrijvingen en mutatie balans = investering Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing van langlopende schulden Afgesloten langlopende leningen volgend jaar Netto kasstroom/mutatie in geldmiddelen Liquide middelen begin boekjaar Liquide middelen einde kwartaal Mutatie in geldmiddelen Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de directe methode. Als liquide middelen worden aangemerkt de aanwezige kasmiddelen en de per saldo direct opeisbare banktegoeden. 1e kwartaal 2016 Pagina 19/22

20 CAPAAIS Kasstroom uit operationele activiteiten In de kasstroom uit operationele activiteiten zijn ook de overige personeelskosten Sw opgenomen. Dit betreft de kosten voor opleidingen, arbozorg, interventiezorg, kerstpakketten, enzovoorts. Conform de met de GR gemaakte afspraken, maken deze kosten geen onderdeel uit van het subsidieresultaat maar komen deze kosten ten laste van Caparis. Eind maart zit in de personeelskosten SW ook het in rekening courant voorgeschoten bedrag voor afdrachten loonheffing en pensioenen. Kasstroom uit investeringsactiviteiten Zie paragraaf 3.3 voor de toelichting op de investeringen en desinvesteringen. Kasstroom uit financieringsactiviteiten De kasstroom uit financieringsactiviteiten betreft de aflossing van langlopende leningen voor een bedrag van Het saldo aan kortlopende kasgeldleningen bedraagt per 31 maart 2016 nihil (ultimo 2015: nihil). Er zijn geen nieuwe leningen aangetrokken. Caparis mag op grond van de financieringsovereenkomsten maximaal 130% van de materiële vaste activa financieren. Per 31 maart 2016 is dit kengetal 60% (31 december 2015: 65%). De positieve bedrijfsresultaten en operationele kasstroom hebben geresulteerd in deze daling. In onderstaand figuur is de ontwikkeling van de financieringsbehoefte versus de financieringsfaciliteit gedurende de laatste 5 kwartalen weergegeven. De daling van de financieringsbehoefte is duidelijk zichtbaar. Opgenomen financieringsfaciliteit 140% 120% 100% 111 gl.1!180% c 111 ~60% 111 ~ 40% % 0% Q Q Q Peildatum Q Q ~Opgenomen financieringsfacifiteit --- Financieringsfaciti!Eit GR Balansmutatie liquide middelen In onderstaand overzicht wordt de aansluiting van de kasstromen op de balans toegelicht. 1e kwartaal 2016 Pagina 20/22

21 Aansluiting kasstroom op balans (x 1.000) Operationele activiteiten Voorraden Vorderingen Voorzieningen Kortlopende schulden exclusief (kasgeld)lening Investeringsactiviteiten Materiële vaste activa (saldo afschrijvingen en investeringen) Financiële vaste activa Vorderingen Financieringsactiviteiten aflossing I leningen Exploitatieresultaat Mutatie in geldmiddelen Mutaties m.b.t. Resultaat Kasstromen Liquidem e kwartaal 2016 Pagina 21/22

22 4 OMZETTEN GEMEENTEN Gerealiseerd 2015 Begroting 2016 I Latest estimate gem. omzet Cumulatieve omzetontw. Huisdrukwerk Postbezorging Detachering Schoonmaak Groenvoorziening Overig (w.o. OHW) Totaal diensten/producten Trajecten WMO/Dagbesteding Overig (w.o. OHW) Totaal arbeidsantwikkeling Totaal generaal Gerealiseerd t.o.v. begroting Gerealiseerd t.o.v % 20% 22% 18% 28% 28% 15% 15% 26% 24% 18% 18% 29% 26% 20% 17% 13% 13% Voortgang in het jaar 25% 1e kwartaal 2016 Pagina 22/22