Stichting Present Veenendaal F. Gidding p/a Ebbenhorst VD VEENENDAAL. Jaarrekening Administratiekantoor L. DE BRUIN

Transcriptie

1 Administratiekantoor L. DE BRUIN Stichting Present Veenendaal F. Gidding p/a Ebbenhorst VD VEENENDAAL Jaarrekening 2017 Van Wijnbergenlaan JK Barneveld Telefoon: Mobiel: BECON: Bank: NL91 INGB Kamer van Koophandel: BTW nr.: NL B02

2 Stichting Present Veenendaal F. Gidding p/a Ebbenhorst VD VEENENDAAL Jaarrekening 2017 INHOUDSOPGAVE Pagina 1. Financieel rapport 1.1 Opdrachtbevestiging Algemeen Resultaatvergelijking Meerjarenoverzicht Financiële positie Grafieken 9 2. Jaarrekening 2.1 Balans per 31 december Winst- en verliesrekening over Kasstroomoverzicht over Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en verliesrekening Bijlagen 3.1 Staat van de vaste activa Specificatie kapitaal 22

3 1. FINANCIEEL RAPPORT

4 Stichting Present Veenendaal F. Gidding p/a Ebbenhorst VD VEENENDAAL Referentie: 10031JR17 Barneveld, 13 maart 2018 Betreft: jaarrekening 2017 Geacht bestuur, Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2017 van uw onderneming. De balans per 31 december 2017, de winst- en verliesrekening over 2017 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2017 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. 1.1 Opdrachtbevestiging Opdracht Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2017 van samengesteld. De jaarrekening is opgesteld op basis van de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. Werkzaamheden De werkzaamheden die wij in het kader van onze samenstellingsopdracht hebben uitgevoerd bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de stichting verstrekte gegevens geëvalueerd. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving

5 1.2 Algemeen Oprichting Blijkens de akte d.d. 13 juni 2013 is Stichting Present Veenendaal per genoemde datum opgericht. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer Bestuur Het bestuur bestaat uit: - M. Jager-Vreugdenhil (voorzitter) - F. Gidding (penningmeester) - J.W. Oolbekkink (secretaris) - M. Dekker (Bestuurslid) De bestuursleden zijn gezamenlijk bevoegd

6 1.3 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening % % Bijdrage fondsen ,0% ,0% Uitgaven Bruggenbouwersboekje - 0,0% ,0% Bruto bedrijfsresultaat ,0% ,0% Lonen en salarissen ,3% ,1% Sociale lasten ,0% ,7% Pensioenlasten ,6% ,7% Afschrijvingen materiële vaste activa 321 0,5% 136 0,3% Overige personeelskosten 334 0,5% ,3% Huisvestingskosten ,4% ,1% Bijdrage Present Nederland ,6% ,2% Verkoopkosten 632 0,9% 36 0,1% Autokosten 41 0,1% - 0,0% Kantoorkosten 474 0,7% 595 1,5% Algemene kosten ,0% ,4% Som der bedrijfskosten ,6% ,4% Bedrijfsresultaat ,4% ,6% Rentelasten en soortgelijke kosten ,6% -91-0,2% Som der financiële baten en lasten ,6% -91-0,2% Resultaat ,8% ,4% - 5 -

7 1.3 Resultaatvergelijking Het resultaat 2017 is ten opzichte van 2016 gestegen met De ontwikkeling van het resultaat 2017 ten opzichte van 2016 kan als volgt worden weergegeven: Het resultaat is gunstig beïnvloed door: Stijging van: Bijdrage fondsen Daling van: Uitgaven Bruggenbouwersboekje Overige personeelskosten Bijdrage Present Nederland Kantoorkosten 121 Algemene kosten Het resultaat is ongunstig beïnvloed door: Stijging van: Lonen en salarissen Sociale lasten 965 Pensioenlasten 247 Afschrijvingen materiële vaste activa 185 Huisvestingskosten Verkoopkosten 596 Autokosten 41 Rentelasten en soortgelijke kosten Stijging resultaat

8 1.4 Meerjarenoverzicht Ter analyse van het resultaat van de stichting verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening Bijdrage fondsen Uitbrengen bruggenbouwersboekje Bruto bedrijfsresultaat Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Exploitatiekosten Verkoopkosten Autokosten 41 - Kantoorkosten Algemene kosten Som der kosten Resultaat Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten Resultaat

9 1.5 Financiële positie Ter analyse van de financiële positie van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans. Op korte termijn beschikbaar: 31 december december 2016 Vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Af: kortlopende schulden Werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn: Materiële vaste activa Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2017 ten opzichte van 31 december 2016 gestegen met

10 1.6 Grafieken De grafieken worden weergegeven in Bijdrage fondsen Bruto-bedrijfsresultaat Bedrijfskosten Resultaat ,00 Rentabiliteit totaal vermogen 70,00 60,00 50,00 40,00 30,00 20,00 10,

11 2. JAARREKENING

12 2.1 Balans per 31 december 2017 (Na resultaatbestemming) 31 december december 2016 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris Vlottende activa Vorderingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen Liquide middelen Totaal activazijde

13 2.1 Balans per 31 december 2017 (Na resultaatbestemming) 31 december december 2016 PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Kortlopende schulden Handelscrediteuren Overige schulden Overlopende passiva Totaal passivazijde

14 2.2 Winst- en verliesrekening over Bijdrage fondsen Bijdrage fondsen Uitgave Bruggenbouwersboekje Uitgave Bruggenbouwersboekje Bruto resultaat Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Bijdrage Present Nederland Verkoopkosten Autokosten 41 - Kantoorkosten Algemene kosten Som der bedrijfskosten Bedrijfsresultaat Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten Resultaat

15 2.3 Kasstroomoverzicht over 2017 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Verandering in werkkapitaal: Vorderingen Kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Rentelasten en soortgelijke kosten Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Toelichting op de geldmiddelen Stand per 1 januari Mutatie geldmiddelen Stand per 31 december

16 2.4 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Inventaris Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen -421 Boekwaarde per 1 januari Investeringen 803 Afschrijvingen -321 Mutaties Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen -742 Boekwaarde per 31 december Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de bijlagen. VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Premies pensioen Premies pensioen Pensioenen Overige vorderingen Overige vordering Liquide middelen Rabobank Rekening- Courant NL76 RABO Rabobank Bedrijsspaarrekening NL76 RABO Kas

17 2.4 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN Kapitaal Kapitaal Voor een gedetailleerd overzicht van het kapitaal verwijzen wij u naar de bijlagen. KORTLOPENDE SCHULDEN Handelscrediteuren Handelscrediteuren Overige schulden Res. vakantiegeld/ eindejaarsuitkering Overlopende passiva Netto lonen - 52 Overlopende passiva

18 2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening Bijdrage fondsen Oranjefonds Kansfonds Bijdrage SIOC Gemeente Kerken Bedrijven, particulieren Bruggenbouwers boekje De bijdrage over 2017 is ten opzichte van het vorige boekjaar met 68,4% gestegen. Uitbrengen Bruggenbouwersboekje Uitgaven Bruggenbouwersboekje Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen Vakantietoeslag Eindejaarsuitkering Tegemoetkoming ziektekosten Bijzondere beloningen Sociale lasten Sociale lasten Ziekteverzuimverzekering/ Arbo Pensioenlasten Pensioenlasten Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris Overige personeelskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Huur onroerend goed Bijdrage Present Nederland Bijdrage Present Nederland Verkoopkosten

19 2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening Reclame- en advertentiekosten Reis- en verblijfkosten Overige verkoopkosten Autokosten Autokosten 41 - Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Portikosten - 37 Telecommunicatie Kosten automatisering Algemene kosten Administratiekosten Algemene kosten Zakelijke verzekeringen Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Rentelast rekening courant banken Bankkosten en provisie Boete / rente belastingdienst

20 3. BIJLAGEN

21 3.1 Staat van de vaste activa Aanschafwaarde Omschrijving Datum Aanschaffingen tot Materiële vaste activa Investeringen 2017 Desinvesteringen 2017 Aanschaffingen t/m Inventaris Investering Investering Laptops Totaal materiële vaste activa Totaal vaste activa

22 Afschrijvingen Afschrijvingen tot Afschrijvingen 2017 Afschrijving desinvesteringen Afschrijvingen t/m Boekwaarde per Residuwaarde Afschrijvingspercentage % , , ,

23 3.2 Specificatie kapitaal Kapitaal Stand per 1 januari Resultaat Kapitaal per 31 december