Financiële resultaten Caparis NV

Maat: px
Weergave met pagina beginnen:

Download "Financiële resultaten Caparis NV"

Transcriptie

1 Financiële resultaten Caparis NV Bedrijfsresultaat 1e halfjaar 2013 Caparis heeft over het 1e halfjaar een bedrijfsresultaat gerealiseerd van positief, dit is ruim beter dan begroot. De verbetering is gerealiseerd door zowel een hogere netto toegevoegde waarde als lagere bedrijfskosten. Hogere netto toegevoegde waarde door: Groei van aantal groepsdetacheringen (bij nieuwe en oude klanten) Hogere volumes Business Post; Groei schoonmaakbedrijf besparing op kosten inhuur schoonmaakpersoneel door betere samenwerking met gemeenten(trajecten) Extra winterwerk Groenservice. Lagere bedrijfskosten door: Lagere rentelasten door een laag rentepercentage en door alleen herfinanciering aflossingsverplichting( 1,8 milj.) in plaats van totale kortlopende lening ( 3 milj.). Lagere huisvestingskosten door afstoten externe huurlocaties Lagere overige personeelskosten dan begroot. Omzet per gemeente Nagenoeg alle gemeenten hebben in het 2 e kwartaal hun begrote gemeentelijke omzet gerealiseerd. Onze gemeente heeft in het 1e halfjaar van 2013 een omzet van 62% gerealiseerd ten opzichtte van de begrote jaaromzet die aan Caparis is toegekend. Prognose 2013 Caparis prognosticeert een bedrijfsresultaat van positief. Dit is een verbetering van ruim 1,2 miljoen ten opzichte het begrote negatieve bedrijfsresultaat van In het geprognosticeerde resultaat zitten diverse 1-malige baten en lasten, zie onderstaand overzicht. Berekening verwacht bedrijfsresultaat inclusief eenmalige baten en lasten Verwacht bedrijfsresultaat 2013 exclusief eenmalige baten en lasten Eenmalige baten Diverse nagekomen baten Eenmalige lasten Kosten BING en nakomende kosten Reservering kosten bodemsanering Boete arbeidsinspectie Diverse nagekomen kosten Verwacht bedrijfsresultaat 2013 inclusief eenmalige baten en lasten

2 Sociale resultaten Realisatie taakstelling Over het 1 e halfjaar is sprake van een onderrealisatie van 5,8 SE. Voor onze gemeente betreft dit een onderrealisatie van 0,7 SE. Wachtlijst De wachtlijst is in het 1 e halfjaar ten opzichte van 31 december 2012 (440 personen) met 27 personen afgenomen. Voor onze gemeente is sprake van een toename van 4 personen. De indicering wordt door het UWV uitgevoerd. Beweging van binnen naar buiten Het aandeel Deta/BW per 30 juni 2013 is 37,6% dit is hoger dan de interne doelstelling van 36,3%(stand per 31/ ). Het gemiddelde percentage t/m juni 2013 is 34,4% en blijft daarmee nog achter bij de interne doelstelling. De stijging van het aandeel Deta/BW wordt met name veroorzaakt door aanvullende detacheringen bij gemeenten, detacheringen bij PostNL en een schildersbedrijf. Trajecten Ultimo het 2e kwartaal zijn er 270 lopende trajecten, voor onze gemeente lopen per 30 juni 7 trajecten. Ziekteverzuim Het cumulatieve ziekteverzuim SW is 15,6% en daarmee 4,1% hoger dan begroot maar is wel gedaald met 0,8% ten opzichte van het eerste kwartaal. Het cumulatieve ziekteverzuim kader is 5,3% en daarmee 0,8% hoger dan begroot maar is wel gedaald met 0,3% ten opzichte van het eerste kwartaal. De doelstelling van 2013 zal (waarschijnlijk) niet gehaald worden. Uit een quick scan is gebleken dat het ziekteverzuimbeleid en de ter beschikking zijnde hulpmiddelen voldoende is maar dat de inbedding in de organisatie aanscherping behoeft. Caparis zal dit direct na de zomervakantie oppakken met ondersteuning van een externe partij om zodoende het ziekteverzuim duurzaam te reduceren. De verwachting is dat dit niet direct tot een substantiële daling zal leiden in het 3e en 4e kwartaal Het zal wel enige tijd kosten voordat e.e.a. is geïmplementeerd en effect zal hebben.

3 Rapportage 2 e kwartaal 2013 Caparis NV Bestemd voor: Raad van Commissarissen Caparis NV Aandeelhouders Caparis NV Bestuur GR Sw Fryslân Colleges B&W Ondernemingsraad Caparis NV 12 september e kwartaal 2013 Pagina 1/27

4 Inhoudsopgave 1 Algemene ontwikkelingen Ontwikkelingen 2 e kwartaal Jaareindeverwachting Risicoparagraaf Aanpassing gemeentelijke omzet begroting Sociaal Realisatie taakstelling Wachtlijst In-, door- en uitstroom Trajecten Ziekteverzuim 14 3 Kwartaalcijfers Winst- en verliesrekening Caparis NV Bezettingsoverzicht Balans Kasstroomoverzicht 25 4 Omzetten gemeenten 27 2 e kwartaal 2013 Pagina 2/27

5 1 ALGEMENE ONTWIKKELINGEN 1.1 Ontwikkelingen 2 e kwartaal Als directieteam van Caparis zijn we tevreden over de financiële resultaten van het 1 e half jaar en de ontwikkeling van het aandeel Deta/BW. Over het 1 e half jaar van 2013 is een bedrijfsresultaat gerealiseerd van positief. Hiermee is de begroting over het 1 e half jaar verbeterd met Ondanks de goede operationele bedrijfsresultaten van Caparis realiseren wij ons dat het sociale domein de aangesloten gemeenten veel geld kost. Er blijft sprake van een aanzienlijk subsidietekort 1 waar zowel Caparis als de aangesloten gemeenten geen invloed op hebben. Dit is een substantieel bedrag waarmee de gemeenten geconfronteerd worden als gevolg van hun maatschappelijke en wettelijke verplichtingen rondom de sociale werkvoorziening. Met de verbetering van de bedrijfsresultaten in het 1 e half jaar (ten opzichte van de begroting) hoopt Caparis de kosten van het gehele sociale domein voor de aangesloten gemeenten enigszins te kunnen beperken en zo bij te kunnen dragen aan de grote (financiële) uitdagingen die de aangesloten gemeenten mede als gevolg van de decentralisaties hebben. Het 2 e kwartaal was een kwartaal waarin het Nederlandse sociaal domein in het algemeen en Caparis in het bijzonder veel de aandacht heeft gekregen in de media. Eerst werd op 11 april jongstleden door de sociale partners het Sociaal Akkoord gepresenteerd. Als gevolg van het Sociaal Akkoord is de invoering van de Participatiewet, en de hiermee gepaard gaande bezuinigingen op het sociaal domein, met 1 jaar uitgesteld tot 1 januari Momenteel vindt landelijk overleg plaats over de exacte invulling en gevolgen van de Participatiewet. Het is op dit moment onduidelijk wat dit zal gaan betekenen voor de toekomstige opdracht van Caparis. Periodiek is hierover op bestuurlijk en ambtelijk niveau overleg. We blijven de ontwikkelingen dan ook op de voet volgen. Op 26 april jongstleden werd in de media bekend dat de algemeen directeur van Caparis ontslag heeft genomen. Dit naar aanleiding van een onderzoek door Bureau Integriteit Nederlandse Gemeenten (hierna: BING) naar de geruchten over vermeende belangenverstrengeling. Op 6 mei jongstleden heeft er voor alle raadsleden van de aangesloten gemeenten een bijeenkomst plaatsgevonden waar de ontwikkelingen door de Raad van Commissarissen en aandeelhouders van Caparis zijn toegelicht. Tijdens deze bijeenkomst zijn ook enkele andere geruchten genoemd. Het onderzoek naar die geruchten viel buiten de reikwijdte van het oorspronkelijke onderzoek. Momenteel wordt door BING, in opdracht van de gemeenten, een vervolgonderzoek uitgevoerd naar deze geruchten. De uitkomsten zullen na afronding van het onderzoek door de colleges worden teruggekoppeld naar de gemeenteraden. Na het vertrek van de algemeen directeur is de Raad van Commissarissen gestart met het werven van een nieuwe algemeen directeur. Het wervings- en selectieproces is ten tijde van het schrijven van de 2e kwartaalrapportage nog niet afgerond. De dagelijkse leiding van Caparis wordt momenteel waargenomen door de overige leden van het directieteam in goed overleg met de Raad van Commissarissen. 1 Subsidieresultaat: Rijkssubsidie minus loonkosten Sw en overige CAO-gerelateerde kosten 2 e kwartaal 2013 Pagina 3/27

6 Het 2 e kwartaal van 2013 stond in Nederland ook in het teken van de troonswissel. Landelijk zijn veel festiviteiten georganiseerd. Ook Caparis heeft hier een bijdrage aan geleverd. Medewerkers van Caparis Groenservice brachten 206 van de speciale oranje Koningstegel naar alle basisscholen in de acht aangesloten gemeenten. Scholieren konden de knikkertegels gebruiken bij de georganiseerde Koningsspelen. Op 25 juni jongstleden werden Caparis, haar aandeelhouders en het bestuur van GR Sw Fryslân (hierna: GR) door de gemeente Weststellingwerf geïnformeerd over haar besluit om het onderhoud van het openbaar groen onder eigen regie en verantwoordelijkheid uit te voeren. De werkzaamheden zullen hoofdzakelijk worden uitgevoerd door personen met een Swindicatie. Om dit te realiseren streeft de gemeente Weststellingwerf ernaar om met ingang van 21 april 2014 het werkgeverschap van 21 Sw-medewerkers over te nemen van de GR. De komende periode zal benut gaan worden om de juridische, operationele en financiële gevolgen van dit besluit uit te werken; dit voor zowel Caparis als de GR. Op dit moment is nog niet bekend hoe hoog de frictiekosten (als gevolg van dit besluit) voor Caparis zullen zijn alsmede hoe deze frictiekosten gedekt moeten gaan worden. Na het vertrek van de algemeen directeur, heeft Caparis zich snel weer gericht op het verbeteren van de bedrijfsvoering en de sociale doelen. De inspanningen van alle medewerkers van Caparis hebben een positief effect gehad op de financiële resultaten. Het bedrijfsresultaat over het 1 e half jaar is met verbeterd ten opzichte van de begroting. De verbetering van het bedrijfsresultaat is gerealiseerd door zowel een hogere netto toegevoegde waarde 2 (hierna: NTW) als lagere bedrijfskosten. Nagenoeg alle bedrijfsonderdelen hebben bijgedragen aan de verbetering van het bedrijfsresultaat van Caparis. De financiële resultaten van het bedrijfsonderdeel Ontwikkeling & Integratie (hierna O&I) blijven achter op begroting, maar in het 2 e kwartaal zien we inmiddels een verbetering van de financiële resultaten. Een substantieel onderdeel van het bedrijfsonderdeel O&I is de Schakelafdeling. De Schakelafdeling betreft een tijdelijke afdeling waar circa 130 Sw-medewerkers zijn geplaatst. Deze afdeling begeleidt en traint die Sw-medewerkers die als gevolg van het efficiënter inrichten van het productieproces niet direct nodig zijn voor de huidige productieactiviteiten of die niet meer mee kunnen komen met de huidige productieprocessen. Getracht zal worden om deze medewerkers te trainen zodat ze op andere activiteiten binnen Caparis kunnen worden ingezet. De NTW is cumulatief hoger dan begroot door meer productieorders Industrie, hogere volumes Business Post, extra winterwerk bij Groenservice in het 1 e kwartaal en extra (eenmalige) opdrachten voor Schoonmaak. Schoonmaak heeft in het 2 e kwartaal bovendien twee nieuwe opdrachten gegund gekregen die eind 2013/begin 2014 van start gaan. Industrie heeft in het 2 e kwartaal een grote order van een klant verloren doordat de klant van onze klant een groot deel van het werk nu elders laat uitvoeren (effect circa omzet op jaarbasis). Onze klant is echter zeer tevreden over onze dienstverlening zodat nu samen de mogelijkheden voor vervangend werk voor Caparis worden onderzocht. Aan de kostenkant blijft Caparis binnen begroting. De bedrijfskosten zijn cumulatief lager dan begroot (begroting /realisatie ). Bij nagenoeg alle kostencategorieën is de realisatie 2 Netto toegevoegde waarde: de som van de totale opbrengsten minus de directe productie-/ orderkosten en de kosten van uitbesteed werk 2 e kwartaal 2013 Pagina 4/27

7 lager dan begroot. De kosten van het onderzoek naar de voormalig algemeen directeur en de bijkomende kosten (bijvoorbeeld advocaatkosten van Caparis) bedragen cumulatief Deze kosten zijn als incidentele last verantwoord in de winst- en verliesrekening van Caparis. Caparis heeft in het 2 e kwartaal ook een verdere groei in het aandeel Detacheringen/Begeleid Werken (hierna: Deta/BW) gerealiseerd. Ultimo 2012 bedroeg het aandeel Deta/BW 768 fte s (34,9%). Dit aandeel is conform verwachting in het 1 e kwartaal gedaald tot 726 fte s (32,9%). In het 2 e kwartaal is het aandeel Deta/BW gestegen tot circa 825 fte s (37,6%). Het succes in het aandeel Deta/BW wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de gerealiseerde detachering bij PostNL (nieuw pakketsorteercentrum in Leeuwarden; 40 medewerkers) en de detachering bij een schildersbedrijf (10 medewerkers). De detachering bij PostNL is op 16 april jongstleden gestart na een half jaar aan voorbereidingen. Hierbij zijn de medewerkers intensief getraind op het gebied van bewegen (bijvoorbeeld: hoe til je) en competenties. Hiervoor was bij Caparis in Leeuwarden tijdelijk een ruimte ingericht waar de nieuwe werkomgeving werd gesimuleerd. Dit heeft geresulteerd in een succesvolle start van de groepsdetachering. Caparis had cumulatief tot en met het 2 e kwartaal gemiddeld 178 fte s trajectdeelnemers actief. Dit is een verdubbeling ten opzichte van de begrote 90 fte s aan trajectdeelnemers. Cumulatief zijn in het 1 e half jaar door het bedrijfsonderdeel O&I van 80% van het aantal afgesloten trajecten (210 trajecten) de vooraf gedefinieerde doelstelling gerealiseerd. Dit kan zijn het uitvoeren van een diagnose naar de mogelijkheden van de deelnemer, het arbeidsfit houden of maken van de deelnemer of het realiseren van uitplaatsing van de deelnemer. Van de 210 afgesloten trajecten zijn in totaal 46 trajecten afgesloten waarvan de trajectdoelstelling het realiseren van een uitplaatsing was. Van de 46 trajecten hebben 37 trajecten geresulteerd in een uitplaatsing; dit betreft derhalve een percentage van 80%. Ultimo het 1 e kwartaal zijn er nog 270 lopende trajecten (266 trajectdeelnemers). Deze trajecten zijn hierboven nog niet meegeteld, omdat pas bij het afsluiten van een traject wordt bepaald of een trajectdoelstelling is gerealiseerd. Wij constateren dat de samenwerking tussen Caparis en de aangesloten gemeenten op het gebied van trajecten steeds beter loopt. Dit heeft er onder andere in geresulteerd dat het bedrijfsonderdeel O&I in het 2 e kwartaal twee mooie offertes gegund heeft gekregen. Wij streven er naar om ook deze opdrachten samen met de gemeenten succesvol af te ronden. Het ziekteverzuim blijft een continu aandachtsgebied van van Caparis. Alhoewel het ziekteverzuim wel licht daalt, vinden wij het nog steeds te hoog. Het ziekteverzuim Sw bedraagt dit jaar 15,6% (doel over heel 2013: 11,5%) waarvan 8,7% lang verzuim en 6,9% kort verzuim. Het ziekteverzuim kader bedraagt cumulatief 5,3%, waarvan 3,4% lang verzuim en 1,9% kort verzuim. Het huidige directieteam van Caparis heeft in juni door een externe partij een quick scan laten uitvoeren naar het beleid rondom het ziekteverzuim, de wijze waarop dit binnen Caparis is georganiseerd en de binnen de organisatie ter beschikking zijnde hulpmiddelen. Hieruit blijkt dat het beleid en de aanwezige instrumenten voldoende is, maar dat de wijze waarop dit in de organisatie is ingebed een verdere aanscherping behoeft. Na de zomervakantie zal dit direct worden opgepakt met behulp van een partij die hier binnen de Sw-sector goede ervaring heeft opgebouwd. Hiermee hopen we het ziekteverzuim duurzaam te kunnen reduceren. Wij hopen eind 2013/begin 2014 de eerste resultaten hiervan terug te zien. 2 e kwartaal 2013 Pagina 5/27

8 Caparis heeft op het gebied van opleiding ook geïnvesteerd in de medewerkers. Zo zijn in het 2 e kwartaal 84 pasjes voor het werken met de motorkettingzaag uitgereikt aan medewerkers van Caparis Groenservice. Een deel van deze medewerkers heeft ook de gevorderden opleiding motorkettingzaag afgerond en kreeg naast de zaagpas ook het Certificaat Motorkettingzaag Gevorderd uitgereikt. Hiermee blijft Caparis investeren in de ontwikkeling van de medewerkers en het verder professionaliseren van de dienstverlening richting klanten. Ook blijven wij continu de markt informeren over onze diensten. Zo verzorgt ons Grafisch Centrum voor klanten mooi drukwerk. Om bestaande en nieuwe klanten op de hoogte te houden van alle nieuwtjes in de grafische markt en de mooie producten die het Grafisch Centrum maakt, is in het 2 e kwartaal de Caparis Grafisch Centrum Nieuwsbrief ontwikkeld. Een digitale nieuwsbrief die per mail verstuurd wordt naar bestaande en potentiële klanten. De nieuwsbrief bevat handige tips, verhalen van klanten, voorbeelden van onverwachte creaties van het Grafisch Centrum en nieuwtjes over de eigen drukkerij en over de branche. Op het gebied van huisvesting hebben we in het 2 e kwartaal ook stappen gezet. Als gevolg van de dalende taakstelling en de verdere beweging van binnen naar buiten daalt de bezetting van de eigen panden. Om dit op te vangen is het sinds een aantal jaren het beleid van Caparis om de externe huurlocaties waar mogelijk af te stoten en de activiteiten te concentreren in de eigen locaties. Dit heeft de afgelopen jaren voor de nodige verhuisbewegingen gezorgd. Dit voorjaar is de indeling van het hoofdkantoor opnieuw beoordeeld. Hierbij is geconcludeerd dat als gevolg van de reductie van de huurlocaties en als gevolg van de centralisatie van enkele stafdiensten de afgelopen jaren een suboptimale situatie is ontstaan. Vervolgens heeft op het hoofdkantoor een interne verhuizing plaatsgevonden. De interne verhuizing is volledig door onze afdeling Vastgoedbeheer uitgevoerd waardoor de kosten beperkt zijn gebleven. Als gevolg van de interne verhuizing wordt de beschikbare ruimte beter benut. 1.2 Jaareindeverwachting 2013 Caparis verwacht over heel 2013 uit te komen op een bedrijfsresultaat van positief. Dit is een verbetering van ten opzichte van het begrote bedrijfsresultaat (begroting negatief). In het verwachte bedrijfsresultaat van positief zitten echter enkele eenmalige baten en lasten. Exclusief deze baten en lasten verwacht Caparis een verdere verbetering van het bedrijfsresultaat; zie onderstaande tabel. Omschrijving Bedrag Verwacht bedrijfsresultaat 2013 exclusief eenmalige baten en lasten Eenmalige baten Diverse nagekomen baten Eenmalige lasten Kosten BING en nakomende kosten (advocaat, werving & selectie, etc.) -/ Reservering kosten bodemsanering -/ Boete Arbeidsinspectie -/ Diverse nagekomen kosten / Verwacht bedrijfsresultaat 2013 inclusief eenmalige baten en lasten e kwartaal 2013 Pagina 6/27

9 Wij verwachten de in het 1e half jaar ingezette verbetering van het bedrijfsresultaat voort te kunnen zetten in het 2 e half jaar. Voor een uitgebreidere toelichting wordt verwezen naar hoofdstuk 3. Caparis heeft de opdracht van de GR om per 31 december 2013 een aandeel Deta/BW te realiseren van 36,3%. Wij verwachten de huidige stand van het aandeel Deta/BW gedurende de resterende maanden stabiel te kunnen houden zodat we uitkomen op een verwachte eindstand van het aandeel Deta/BW van circa 37,0%. De doelstellingen ten aanzien van het ziekteverzuim Sw en kader zullen niet gerealiseerd gaan worden. Zoals eerder toegelicht zijn inmiddels maatregelen genomen om het ziekteverzuim in de toekomst weer te laten dalen. 1.3 Risicoparagraaf In deze paragraaf worden de belangrijkste risico s toegelicht die van invloed zijn op het uiteindelijke resultaat 2013 van Caparis. Waardering vastgoed Op 1 januari 2015 zal de Participatiewet worden ingevoerd. De Participatiewet wordt op dit moment door de Rijksoverheid uitgewerkt. Vervolgens zal de Participatiewet (en de afspraken vanuit het Sociaal Akkoord) op gemeentelijk niveau vertaald gaan worden. Dit zal dan mogelijk gaan leiden tot een nieuwe opdracht voor Caparis. Op dit moment is er echter nog geen duidelijkheid over deze toekomstige opdracht. Dit heeft ook tot gevolg dat nog geen analyse kan worden gemaakt van de gevolgen van de nieuwe opdracht op de huisvesting van Caparis. Mocht in de toekomst, bij een eventuele wijziging in beleid en in de opdracht aan Caparis, minder eigen vierkante meters nodig zijn, dan zou dat kunnen leiden tot een lagere waardering van het vastgoed. In die situatie bestaat een reële kans dat de reeds aangetrokken leningen het plafond van de "gouden ketting zullen overschrijden. Dit omdat de maximale leencapaciteit van Caparis 130% van de boekwaarde van de materiële vaste activa bedraagt. In dat geval zal overleg met het bestuur van de GR, de aandeelhouders en de Raad van Commissarissen worden gevoerd om te komen tot een oplossing. Gezien bovenstaande gaan we er op dit moment vanuit dat geen afwaardering van het eigen vastgoed noodzakelijk is. Zodra er duidelijkheid is over de nieuwe opdracht voor Caparis, zal een analyse worden gemaakt van de potentiële effecten. Dit kan tot gevolg hebben dat eind 2013 alsnog tot een afwaardering van het vastgoed moet worden overgegaan; hier is in de jaareindeverwachting 2013 vooralsnog geen rekening mee gehouden. Bonus Begeleid Werken (BW) 2011 In september 2012 is door Cedris aangekondigd dat de bonus BW betreffende het jaar 2011 zal worden uitgekeerd. Cedris baseert haar informatie op de begroting 2013 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. Uit deze informatie blijkt dat de bonus voor het jaar 2011 zal worden uitgekeerd in Op dit moment is echter geen duidelijkheid over de hoogte van deze bonus. In 2012 is voor het laatst een bonus BW uitgekeerd voor een bedrag van Deze bonus had betrekking op het jaar Gezien de onduidelijkheid over de omvang van de bonus is voorzichtigheidshalve een bedrag van in de begroting 2013 opgenomen; deze bonus wordt in 12 gelijke maandelijkse bedragen verantwoord in het be- 2 e kwartaal 2013 Pagina 7/27

10 drijfsresultaat van Caparis. De uiteindelijke bonus kan derhalve afwijken van de begroting 2013 en de maandelijks in het bedrijfsresultaat verantwoorde bedragen. Salaris- en pensioenontwikkeling kaderpersoneel In de begroting 2012 was uitgegaan van de nullijn voor loonkosten kader. Gedurende 2012 zijn we geconfronteerd met een nieuwe CAO, resulterend in 2,3% hogere loonkosten kader (exclusief sociale lasten en pensioenpremies). Dit heeft voor 2012 geleidt tot circa aan extra loonkosten kader. Daarnaast verschijnen met enige regelmaat berichten in de media over de (te) lage dekkingsgraden van pensioenfondsen, waaronder het pensioenfonds ABP. De pensioenfondsen onderzoeken diverse maatregelen, waarbij verdere premieverhoging niet uitgesloten is. In de begroting 2013 uitgegaan van een totale loonstijging kader van maximaal 3,6%; dit is voor zowel een stijging van Cao-lonen, periodieken, sociale lasten en pensioenpremies. Op dit moment is er nog geen duidelijkheid over de nieuwe CAO. Dit zou nog met terugwerkende kracht tot een aanpassing van de werkelijke loonkosten kader, en dan ook de jaareindeverwachting 2013, kunnen leiden. Invoering Participatiewet Op 1 januari 2015 zal de Participatiewet worden ingevoerd. Eerder in deze paragraaf zijn de mogelijke risico s voor de waardering van het vastgoed toegelicht. Zodra er meer duidelijkheid is over de Participatiewet en de gevolgen hiervan voor de nieuwe opdracht van Caparis, zal de huidige organisatie mogelijk moeten worden aangepast. Dit zal dan mogelijk ook gepaard gaan met frictiekosten. Op dit moment is nog onduidelijk in hoeverre Caparis in 2013 nog geconfronteerd zal gaan worden met deze frictiekosten. In de nu voorliggende cijfers over het 1 e half jaar en de jaareindeverwachting 2013 is geen rekening gehouden met deze kosten. 1.4 Aanpassing gemeentelijke omzet begroting 2013 De begroting 2013 van Caparis is in december 2012 door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AvA) goedgekeurd. Tijdens de AvA is door de gemeente Opsterland het verzoek gedaan om de begrote gemeentelijk omzet voor haar gemeente met naar beneden bij te stellen. Door de AvA is vervolgens besloten om de in december voorliggende begroting goed te keuren, waarbij Caparis in de 1 e kwartaalrapportage 2013 de begrote gemeentelijke omzet zal aanpassen. De door Caparis gerealiseerde gemeentelijke omzet wordt in deze kwartaalrapportage gerapporteerd in hoofdstuk 4. In het daar opgenomen overzicht is ook de begrote gemeentelijke omzet 2013 weergegeven. Ten opzichte van de door de AvA goedgekeurde begroting is de begrote gemeentelijke omzet met naar beneden bijgesteld. Wij verwachten deze aanpassing vanuit de eigen exploitatie te kunnen opvangen. Een aanpassing van het begrote bedrijfsresultaat is derhalve op dit moment niet noodzakelijk. 2 e kwartaal 2013 Pagina 8/27

11 2 SOCIAAL 2.1 Realisatie taakstelling In onderstaande tabel is de realisatie van de taakstelling over het 1 e half jaar weergegeven. De totale taakstelling 2013 van de bij Caparis aangesloten gemeenten, is ten opzichte van 2012 met (afgerond) 10 Se afgenomen. Realisatie taakstelling Taakstelling Taakstelling Realisatie Opdracht Realisatie Realisatie Onder/over GR-gem. buiten GR-gem. GR-gem. overige gem. realisatie GR regio aan Caparis bij Caparis bij Caparis bij Caparis A B C=A-B D E F=C-D Achtkarspelen 223,8 20,8 203,0 202,3 0,7 Heerenveen 370,9 7,8 363,1 357,7 5,4 Leeuwarden 563,8 16,9 546,9 547,4-0,5 Ooststellingwerf 186,2 12,1 174,1 174,9-0,8 Opsterland 146,9 2,3 144,7 147,7-3,0 Smallingerland 435,1 11,5 423,6 415,5 8,1 Tytsjerksteradiel 170,5 5,8 164,7 163,9 0,8 Weststellingwerf 225,1 7,6 217,5 222,3-4,8 Overige gemeenten 82,0 Totaal 2.322,1 84, , ,6 82,0 5,8 Uit bovenstaande tabel blijkt dat ultimo het 2 e kwartaal sprake is van een onderrealisatie van (afgerond) 5,8 Se. De GR heeft in haar vergadering van juni jongstleden besloten tot een uitruil van taakstelling tussen de aangesloten gemeenten. Hiermee worden de negatieve effecten van een over- en/of onderrealisatie beperkt. De voorbereidingen voor het aanvragen van de uitruil zijn inmiddels in gang gezet. De effecten van de uitruil zijn daarom nog niet in bovenstaand overzicht verwerkt. Wij merken voor de volledigheid op dat een uitruil van taakstelling geen garantie is voor het voorkomen van een onder- of overrealisatie voor de aangesloten gemeenten. Wij streven er uiteraard wel naar of de effecten van onder- of overrealisatie te beperken. 2.2 Wachtlijst De instroom naar de wachtlijst vindt plaats op basis van indiceringen van het UWV. De gemeenten, GR en Caparis kunnen deze instroom niet beïnvloeden. In de tabel op de volgende pagina is de ontwikkeling van de wachtlijst gedurende het 1 e half jaar van 2013 weergeven. 2 e kwartaal 2013 Pagina 9/27

12 Ontwikkeling wachtlijst in aantallen personen Wachtlijst Stand Uitstroom Uitstroom Instroom Netto Stand naar van op beweging cumulatief Caparis wachtlijst wachtlijst wachtlijst A B C D E=B-C+D F=A+E Achtkarspelen Heerenveen Leeuwarden Ooststellingwerf Opsterland Smallingerland Tytsjerksteradiel Weststellingwerf Totaal In de 4 e kwartaalrapportage 2012 is als eindstand 483 personen opgenomen. Uit bovenstaande tabel blijkt een beginstand 2013 van 441 personen. Het verschil van 42 personen wordt als volgt verklaard. Ieder jaar wordt rond de jaarafsluiting de wachtlijst gereduceerd door mensen, die niet meer beschikbaar zijn voor werk, van de wachtlijst te verwijderen. De betreffende personen worden hier door Caparis schriftelijk en mondeling van in kennis gesteld of middels een huisbezoek indien schriftelijk of mondeling contact niet mogelijk is. Als er dan nog geen contact is geweest, is Caparis genoodzaakt om deze mensen van de wachtlijst te verwijderen. Dit omdat we dan niet kunnen aantonen of iemand beschikbaar is voor werk. De betrokkene wordt vervolgens geïnformeerd over het besluit. Naar aanleiding van dit besluit komt het soms voor dat de betreffende persoon hier bezwaar tegen aantekent. Indien gedurende 2013 blijkt dat het bezwaar gegrond wordt verklaard, wordt de betreffende persoon met terugwerkende kracht weer op de wachtlijst geplaatst. Dit kan betekenen dat gedurende 2013 de beginstand 2013 nog muteert. Ook worden indicaties die eind 2012 zijn afgegeven, maar pas begin 2013 bij Caparis bekend worden niet meegeteld in de eindstand zoals opgenomen in de 4 e kwartaalrapportage Deze personen worden meegeteld per 1 januari De door de gemeenten te ontvangen Rijkssubsidie wordt mede op basis van de wachtlijststand per de laatste dag van het jaar bepaald. 2.3 In-, door- en uitstroom In onderstaande tabel is de beweging van binnen naar buiten weergegeven. Hierbij is de gemiddelde realisatie over het 2 e kwartaal 2013 vergeleken met de interne doelstelling 2013 van Caparis en het over heel 2012 gerealiseerde gemiddelde percentage. Beweging van binnen naar buiten Pl. obv werkladder (in Se's) Gemiddeld 2012 Opdracht ultimo 2013 Feit cumulatief Se % Se % Se % Groepsdeta/Deta/Bw 759,3 32,7% 839,7 36,3% 796,2 34,4% Beschut buiten 470,7 20,2% 402,5 17,4% 401,4 17,3% Beschut binnen 956,8 41,2% 1.043,2 45,1% 976,1 42,2% Schakelafdeling 138,0 5,9% 27,8 1,2% 139,9 6,0% Totaal 2.324,8 100,0% 2.313,2 100,0% 2.313,6 100,0% 2 e kwartaal 2013 Pagina 10/27

13 In de jaarovereenkomst tussen Caparis en de GR is overeengekomen dat wordt gestreefd naar een aandeel Deta/BW per 31 december 2013 van 36,3%. In onderstaand overzicht is de stand per 30 juni 2013 vergeleken met de opdracht van de GR en de eindstand Beweging van binnen naar buiten Pl. obv werkladder (in Se's) Eindstand 2012 Opdracht ultimo 2013 Stand 2013 Se % Se % Se % Groepsdeta/Deta/Bw 809,2 34,9% 839,7 36,3% 870,1 37,6% Beschut buiten 431,2 18,6% 402,5 17,4% 348,2 15,1% Beschut binnen 925,5 40,0% 1.043,2 45,1% 966,5 41,8% Schakelafdeling 149,7 6,5% 27,8 1,2% 127,2 5,5% Totaal 2.315,6 100,0% 2.313,2 100,0% 2.311,9 100,0% Uit bovenstaande tabel blijkt dat het aandeel Deta/BW in het 2 e kwartaal is gestegen tot 37,6%. Omgerekend naar fte s (en Se) betekent dit dat eind 2 e kwartaal 2013 circa 825 fte s (870,1 Se) werkzaam zijn bij een reguliere werkgever middels detachering of begeleid werken. De stijging wordt onder andere veroorzaakt door de aanvullende detacheringen bij gemeenten, de detachering bij PostNL en de detachering van schilders bij een schildersbedrijf. In de grafiek op de volgende pagina is per maand de ontwikkeling van de beweging van binnen naar buiten ten opzichte van de opdracht weergegeven. 2 e kwartaal 2013 Pagina 11/27

14 Ontwikkeling per maand t.o.v. opdracht (Opdr. 2013) 6,2% BW Opdracht 143,4 Cum. feit 139,6 0,0-2,0-4,0-6,0 j f m a m j j a s o n d (Opdr. 2013) 13,0% Detachering Opdracht 300,7 Cum. feit 323,8 (Opdr. 2013) 17% Groepsdeta. Opdracht 395,6 Cum. feit 332,8 (Opdr. 2013) 17% Beschut Buiten Opdracht 402,5 Cum. feit 401,4 (Opdr. 2013) 45% Beschut Binnen Opdracht 1.043,2 Cum. feit 976,1 (Opdr. 2013) 1% Schakelgroep Opdracht 27,8 Cum. feit 139,9 40,0 20,0 0,0 0,0-50,0-100,0 20,0 10,0 0,0-10,0 0,0-50,0-100,0 150,0 100,0 50,0 0,0 j f m a m j j a s o n d j f m a m j j a s o n d j f m a m j j a s o n d j f m a m j j a s o n d j f m a m j j a s o n d 2.4 Trajecten Caparis had in het 2 e kwartaal gemiddeld 178 fte s trajectdeelnemers actief. Dit is een verdubbeling ten opzichte van het aantal trajectdeelnemers in de begroting (90 fte s). We constateren dat de bij Caparis aangesloten gemeenten steeds meer en intensiever met Caparis samenwerken op het gebied van de trajecten. Gemeenten en Caparis werken samen aan de uitdaging om met beperkte financiële middelen toch een grote groep bijstandsgerechtigden te activeren. Zo heeft Caparis in het 2 e kwartaal twee mooie offertes gegund gekregen. Daarnaast worden met enkele andere gemeenten ook nog (offerte)gesprekken gevoerd. 2 e kwartaal 2013 Pagina 12/27

15 Caparis biedt verschillende soorten trajecten aan. Op hoofdlijnen wordt onderscheid gemaakt tussen trajecten met de volgende trajectdoelstellingen: het uitvoeren van een diagnose naar de mogelijkheden van de deelnemer; het arbeidsfit houden of maken van de deelnemer; het realiseren van uitplaatsing van de deelnemer. Van de in het 1 e half jaar afgesloten trajecten is van 80% het vooraf gedefinieerde doel gerealiseerd. In het 1 e kwartaal zijn totaal 257 trajecten afgesloten inclusief de 20 trajecten die al na de intake zijn afgesloten omdat Caparis geen passend traject kon bieden of waarvan geconcludeerd is dat het volgen van een traject niet zinvol zou zijn. In feite resteren derhalve 237 afgesloten trajecten. Van 69 trajecten is de doelstelling niet gerealiseerd, waarvan bij 27 trajecten de doelstelling niet is gehaald door een oorzaak buiten de directe beïnvloedingssfeer van Caparis. Dit om onder andere de volgende redenen: voortijdige beëindiging in verband met ziekte; voortijdige beëindiging na overleg met of op verzoek van de gemeente; voortijdige beëindiging in verband met vervoersproblemen; voortijdige beëindiging omdat de deelnemer gedurende het traject is verhuisd en het traject daarom niet heeft afgerond; het niet mee willen werken aan het traject van de deelnemer (bijv.: grotendeels afwezig). De hierboven genoemde oorzaken worden daarom niet meegerekend bij het bepalen van het slagingspercentage van de trajecten van 80%. In onderstaand overzicht is per gemeente het aantal afgesloten trajecten in de periode 1 januari 2013 tot en met 30 juni 2013 weergegeven. Klant Gemeente Achtkarspelen Gemeente Heerenveen 1-1 Gemeente Leeuwarden Gemeente Ooststellingwerf Gemeente Opsterland 7-7 Gemeente Smallingerland Gemeente Tytsjerksteradiel Gemeente Weststellingwerf Overige klanten Doel gehaald Doel niet gehaald Eindtotaal e kwartaal 2013 Pagina 13/27

16 Van de 237 afgesloten trajecten zijn gedurende het 1 e half jaar 52 trajecten afgesloten waarvan de trajectdoelstelling het realiseren van een uitplaatsing was. Hiervan zijn 6 trajecten voortijdig gestaakt door oorzaken buiten de directe beïnvloedingssfeer van Caparis (zie vorige pagina). Derhalve resteren 46 trajecten waarvan het volledige traject door de deelnemer is doorlopen. Totaal hebben 37 trajecten geleidt tot een uitplaatsing. Dit betekent een slagingspercentage van 80%. Ultimo het 2 e kwartaal zijn er nog 270 lopende trajecten (266 trajectdeelnemers). Deze trajecten zijn hierboven nog niet meegeteld, omdat pas bij het afsluiten van een traject wordt bepaald of een trajectdoelstelling is gerealiseerd. In onderstaand overzicht is het aantal lopende trajecten per 30 juni per klant weergegeven. Klant Aantal lopende trajecten Gemeente Achtkarspelen 7 Gemeente Heerenveen 7 Gemeente Leeuwarden 38 Gemeente Ooststellingwerf 8 Gemeente Opsterland 8 Gemeente Smallingerland 178 Gemeente Tytsjerksteradiel 11 Gemeente Weststellingwerf 8 Overige klanten 5 Totaal Ziekteverzuim Het cumulatieve ziekteverzuim over het 2 e kwartaal 2013 is in onderstaand overzicht weergegeven. In dit overzicht is onderscheid gemaakt tussen ziekteverzuim Sw en ziekteverzuim kader als ook kort en lang verzuim. feit 2012 doelst cumulatief SW kort 5,9% 5,8% 6,9% lang 7,8% 5,7% 8,7% totaal 13,7% 11,5% 15,6% Reg. kader kort 2,3% 2,3% 1,9% lang 3,0% 2,2% 3,4% totaal 5,3% 4,5% 5,3% * kolom feit 2012 is het gemiddelde over heel 2012 Het cumulatieve ziekteverzuim Sw bedraagt 15,6% en is hiermee 4,1% hoger dan begroot, maar het cumulatieve ziekteverzuim is wel met 0,8% gedaald ten opzichte van het cumulatieve percentage over het 1 e kwartaal 2013 (16,4%). Caparis heeft een grote groep Swmedewerkers die langdurig ziek zijn (begroting: 5,7%/realisatie 8,7%) en dit maakt het ook lastig om het gemiddelde percentage te verlagen. Het kort verzuim van de Sw-medewerkers is in het 2 e kwartaal gedaald van 8,0% cumulatief over het 1 e kwartaal naar 6,9% cumulatief tot en met het 2 e kwartaal. De voor 2013 geformuleerde doelstelling zal niet meer gerealiseerd gaan worden. 2 e kwartaal 2013 Pagina 14/27

17 Het ziekteverzuim kader is 0,8% hoger dan begroot (begroting: 4,5%/realisatie: 5,3%). Dit is een daling van 0,3% ten opzichte van de cumulatieve stand over het 1 e kwartaal. Ook bij het kader trekt het percentage langdurig zieken het gemiddelde behoorlijk omhoog. Het langdurig ziekteverzuim is moeilijk te beheersen ten opzichte van kortdurend verzuim. Het kortdurend ziekteverzuim is lager dan begroot. De doelstelling 2013 zal waarschijnlijk niet meer gerealiseerd gaan worden. In onderstaande grafiek wordt het verloop van het ziekteverzuim gedurende 2013 per maand weergegeven. Ziekteverzuim Sw 20% 10% kort verzuim lang verzuim doelstelling 0% jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec totaal verzuim vorig jaar Kader 20% 10% 0% jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Caparis heeft in juni door een externe partij een quick scan laten uitvoeren naar het beleid rondom het ziekteverzuim, de wijze waarop dit binnen Caparis is georganiseerd en de binnen de organisatie ter beschikking zijnde hulpmiddelen. Hieruit blijkt dat het beleid en de aanwezige instrumenten voldoende is, maar dat de wijze waarop dit in de organisatie is ingebed een verdere aanscherping behoeft. Na de zomervakantie zal dit direct worden opgepakt met behulp van een partij die hier binnen de Sw-sector goede ervaring heeft opgebouwd. Hiermee hopen we het ziekteverzuim duurzaam te kunnen reduceren. Wij hopen eind 2013/begin 2014 de eerste resultaten hiervan terug te zien. 2 e kwartaal 2013 Pagina 15/27

18 3 KWARTAALCIJFERS 3.1 Winst- en verliesrekening Caparis NV Resultatenrek. (x 1.000) begroting feit % feit % begroting LE % CAPARIS NV OPBRENGSTEN cum. 2e kwartaal 2013 cum. 2e kw jaar 2013 Omzet ,1% ,2% ,0% Trajecten ,8% ,0% ,2% Interne omzet ,3% 235 1,0% ,1% Overige bedrijfsopbr ,7% ,5% ,8% Directe orderkosten ,7% ,6% ,4% Kosten uitbesteed ,8% ,7% ,2% NTW ,7% ,2% ,0% Opbrengsten BW ,4% 755 1,5% ,1% Totaal Opbrengsten ,2% ,0% ,7% KOSTEN Loonkosten kader ,1% ,0% ,3% Overige pers. kosten kader ,6% ,3% ,4% Dienstverlening derden ,9% ,6% ,2% Overige pers. kosten Sw ,0% 300 3,3% ,7% Huisvesting ,7% ,7% ,2% Vervoer/prod.middelen ,8% ,8% ,1% Rente ,1% ,0% ,5% Interne in/uitleen personeel Reclamekosten/sponsoring ,1% ,0% ,3% ICT en huur telecom ,7% 197 3,8% ,5% Accountants en advieskosten ,4% 28 nvt ,3% Reis-/verblijfkosten ,4% ,3% ,8% Bijzondere projecten ,3% 95-32,7% ,0% Overige kosten ,8% ,5% ,3% Totaal Kosten ,9% ,9% ,7% Doorbelasting overhead 1 0 n.v.t n.v.t. Doorbelasting O & I Doorbelasting Vastgoed Doorbelasting intern Totaal Doorbelasting 1 0 n.v.t n.v.t. Totaal Incidentele B/L ,9% 142 nvt ,6% ` Bedrijfsresultaat NV n.v.t % n.v.t. 2 e kwartaal 2013 Pagina 16/27

19 Toelichting op de resultatenrekening Met ingang van 2012 heeft de indeling van de resultatenrekening van Caparis een wijziging ondergaan. Er is onderscheid gemaakt tussen het bedrijfsresultaat van Caparis en het subsidieresultaat van de GR Sw Fryslân. In de loop van 2012 is overleg geweest tussen Caparis en de GR over de exacte definitie van het subsidieresultaat. Dit heeft ertoe geleid dat de definitie van het subsidieresultaat met ingang van 2013 is aangepast. Consequentie hiervan is dat met ingang van 2013 een deel van de kosten die in 2012 onder het subsidieresultaat van de GR is verantwoord, in 2013 onderdeel uitmaakt van het bedrijfsresultaat van Caparis. Om een juiste vergelijking tussen 2013 en 2012 te kunnen maken, zijn de op de vorige pagina opgenomen vergelijkende cijfers 2012 aangepast aan de definitie zoals die geldt in Als gevolg hiervan zijn niet alle vergelijkende cijfers 2012 één op één te vergelijken met de in 2012 uitgebrachte kwartaalrapportages. Caparis heeft tot en met het 2 e kwartaal het bedrijfsresultaat met verbeterd ten opzichte van de begroting. Ten opzichte van dezelfde periode in 2012 is het bedrijfsresultaat verbeterd met Hieronder worden de belangrijkste afwijkingen tussen de gerealiseerde cijfers tot en met het 2 e kwartaal 2013 en de begroting 2013 kort toegelicht. Item resultatenrekening Toelichting Netto toegevoegde waarde De netto toegevoegde waarde (NTW) van Caparis is hoger dan begroot en komt tot en met het 2 e kwartaal uit op een bedrag van Nagenoeg alle bedrijfsonderdelen hebben een hogere NTW gerealiseerd ten opzichte van de begroting. De belangrijkste ontwikkelingen in de NTW zijn: Groei van het aantal (groeps)detacheringen bij zowel bestaande als nieuwe klanten. Structureel hogere volumes bij Business Post in het 1 e half jaar van Dit betreft zowel groei bij bestaande klanten als groei door de acquisitie van een nieuwe klant. Groei van het schoonmaakbedrijf door acquisitie van nieuwe klanten en door extra werk bij bestaande klanten. Een besparing op de kosten voor inhuur van schoonmaakpersoneel als gevolg van een betere samenwerking met de aangesloten gemeenten op het gebied van trajecten. Hiermee bespaart Caparis enerzijds inhuurkosten en maken de betreffende trajectdeelnemers een grote kans op uitstroom vanuit de bijstand naar een baan in de schoonmaakbranche. Extra winterwerk van gemeenten voor Groenservice. Bij het Grafisch Centrum en de Kwekerij blijft de NTW achter door prijs- en margedruk. Daar bovenop heeft de Kwekerij te kampen met een lagere afzet als gevolg van het faillissement in het 2 e kwartaal van enkele grote klanten. Doorbelasting van de verhuiskosten van een klantspecifieke productielijn van een huurlocatie naar een eigen locatie van Caparis. 2 e kwartaal 2013 Pagina 17/27

20 Opbrengst Begeleid Werken Loonkosten kader De opbrengst Begeleid Werken (BW) bestaat uit de marge tussen enerzijds de ontvangen Rijkssubsidie BW en anderzijds de doorbetaling van de Rijkssubsidie BW naar werkgevers of externe re-integratiebureaus. De opbrengsten BW zijn in lijn met de begroting bij 3,1 Se lagere bezetting BW. De hogere marge wordt veroorzaakt doordat Caparis betere condities heeft afgesproken met de externe re-integratiebureaus. De loonkosten kader zijn lager dan begroot (begroting: /realisatie: ) door een lagere bezetting in kader (begroting: 174,3 fte s/realisatie: 165,3 fte s). Ten opzichte van het 1 e half jaar 2012 zijn de kosten hoger. Dit ondanks dat de bezetting in het 1 e half jaar 2013 lager is ten opzichte van De hogere kosten in het 1 e half jaar 2013 worden als volgt verklaard. Medio 2012 is een nieuwe CAO voor het kader afgesloten die met terugwerkende kracht een ingangsdatum per 1 januari 2012 had. De financiële gevolgen hiervan zijn in het 3 e kwartaal 2012 via de loonadministratie verwerkt. Dit betekent dat de financiële gevolgen van de nieuwe CAO nog niet in de vergelijkende cijfers van het 1 e half jaar 2012 zijn opgenomen. De lagere bezetting is het gevolg van (natuurlijke) uitstroom in combinatie met een latere invulling van vacatures ten opzichte van de begroting; met name bij het bedrijfsonderdeel Industrie. Een deel van deze vacatures (niveau van assistent werkleider of werkleider) zullen in de loop van 2013 wel worden ingevuld om het productieproces te kunnen continueren. Dienstverlening derden De kosten dienstverlening derden zijn hoger dan begroot. Cumulatief over het 1 e half jaar is gemiddeld 11,1 fte s aan kaderpersoneel ingehuurd (begroting: gemiddeld 5,8 fte). Ten opzichte van dezelfde periode in 2012 is de inhuur gedaald met 4,3 fte. Per saldo compenseren de lagere loonkosten kader de hogere kosten voor inhuur kaderpersoneel. Huisvesting De huisvestingskosten zijn lager dan begroot (begroting: /realisatie: ). Als gevolg van het afstoten van externe huurlocaties, is eind 2012 een inventarisatie uitgevoerd van de benodigde vierkante meters en huurlocaties. Deze inventarisatie heeft er toe geleid dat eind 2012 het besluit is genomen de contracten van enkele huurlocaties af te kopen of contracten niet te verlengen. De hiermee gepaard 2 e kwartaal 2013 Pagina 18/27

21 gaande verwachte kosten zijn in 2012 reeds als voorziening opgenomen. In het 1 e half jaar van 2013 is een deel van deze voorziening ( ) vrijgevallen als gevolg het daadwerkelijk afstoten of buiten gebruik stellen van huurlocaties. De kosten voor gas en elektra zijn over het 1 e half jaar van 2013 ruim hoger dan begroot. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door het koude voorjaar met als gevolg hogere stookkosten. Anderzijds zijn we in het 2 e kwartaal 2013 door de Belastingdienst geïnformeerd dat we met ingang van 2012 geen recht meer hebben op teruggaaf energiebelasting. In de begroting 2013 is verondersteld dat we, net als voorgaande jaren, deze teruggaaf wel zouden krijgen. Door het besluit van de Belastingdienst stijgen de huisvestingskosten circa op jaarbasis. Rente De rentelasten zijn lager dan begroot. In de begroting is opgenomen dat met ingang van 1 januari 2013 een kortlopende lening zou worden omgezet in een langlopende lening voor een bedrag van Ultimo april is alleen de aflossingsverplichting 2013 ( ) geherfinancierd. Dit tegen lager rentepercentage dan begroot. Per saldo levert dit een besparing op de rentelasten op. Daarnaast is de rente op de kortlopende kasgeldleningen lager dan begroot. Dit levert eveneens een besparing op. Bijzondere projecten Incidentele baten/lasten Op de bijzondere projecten worden de kosten van het project Caparis in Beweging verantwoord. De incidentele baten & lasten betreft onder andere de verwachte bonus Begeleid Werken inzake De verwachte bonus (begroot op ) wordt maandelijks voor 1/12e deel als incidentele bate verantwoord ( per maand). Dit betekent dat over het 1 e half jaar 2013 een bedrag ad is opgenomen als verwachte bonus Begeleid Werken. De definitieve beschikkingen van het Rijk worden eind 2013 verwacht. Alle kosten die direct samenhangen met of het gevolg zijn van het onderzoek wat dit voorjaar door BING is uitgevoerd, zijn tevens als incidentele last verantwoord. Dit betreft een bedrag van over het 1 e half jaar. Caparis heeft in het 1 e kwartaal de huurlocatie in Gorredijk verlaten. Vervolgens is er bodemonderzoek verricht. Hierbij is geconstateerd dat er sprake is van bodemverontreiniging. De 2 e kwartaal 2013 Pagina 19/27

22 exacte omvang van de verontreiniging is nog niet bekend, maar er zal wel een bodemsanering moeten plaatsvinden. Voorzichtigheidshalve is hiervoor een voorziening voor opgenomen. Dit voor een bedrag van In het 1 e kwartaal is de definitieve afrekening van gas, water en elektra met betrekking tot 2012 ontvangen. Deze afrekening is circa hoger dan ingeschat bij de jaarafsluiting Dit bedrag is als incidentele last verantwoord omdat het betrekking heeft op Tot slot zijn er nog enkele incidentele baten en lasten met beperkte financiële impact in het 1 e half jaar van 2013 verantwoord. Toelichting op de latest estimate (LE)/jaareindeverwachting 2013 Caparis verwacht over heel 2013 uit te komen op een bedrijfsresultaat van positief (begroting negatief). In het verwachte bedrijfsresultaat van positief zitten enkele eenmalige baten en lasten. Exclusief deze baten en lasten verwacht Caparis een bedrijfsresultaat van positief. Dit is een verbetering ten opzichte van het begrote bedrijfsresultaat van In onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van de eenmalige baten en lasten die van invloed zijn op het verwachte bedrijfsresultaat Omschrijving Bedrag Verwacht bedrijfsresultaat 2013 exclusief eenmalige baten en lasten Eenmalige baten Diverse nagekomen baten Eenmalige lasten Kosten BING en nakomende kosten (advocaat, werving & selectie, etc.) -/ Reservering kosten bodemsanering -/ Boete Arbeidsinspectie -/ Diverse nagekomen kosten / Verwacht bedrijfsresultaat 2013 inclusief eenmalige baten en lasten De belangrijkste eenmalige lasten betreft de kosten die samenhangen met het vertrek van de algemeen directeur per 1 mei jongstleden. Verwacht wordt dat de totale kosten die hiermee samenhangen over heel 2013 circa zullen bedragen. Dit bestaat dan uit de kosten van het eerste onderzoek wat is uitgevoerd door BING, advocaatkosten van Caparis en de kosten voor het werven van een nieuwe algemeen directeur voor Caparis. Wij verwachten de in het 1e half jaar ingezette verbetering van het bedrijfsresultaat voort te kunnen zetten. Alle bedrijfsonderdelen dragen bij aan de verbetering van het begrote bedrijfsresultaat. Het bedrijfsonderdeel O&I zal het begrote bedrijfsresultaat niet gaan realiseren; het 2 e kwartaal 2013 Pagina 20/27

23 verlies zal in het 2e half jaar naar verwachting wel minder groot zijn ten opzichte van het 1e half jaar. Dit door enerzijds een verwachte groei in omzet en anderzijds een verdere besparing op de kosten. Wij verwachten de NTW met per saldo te verbeteren. De belangrijkste redenen hiervoor zijn: De omzet en trajectvergoedingen bij het bedrijfsonderdeel Ontwikkeling & Integratie blijven achter door lagere vergoedingen per traject en achterblijvende productieomzet. Wij verwachten in het 2 e half jaar wel herstel van de trajectomzet ten opzichte van het 1 e half jaar. Bij Business Post was in het 1 e half jaar sprake van substantieel hogere postvolumes. Dit zowel als gevolg van de acquisitie van nieuwe klanten als hogere volumes bij klanten die in de loop van 2012 zijn geacquireerd. Voor het 2 e half jaar verwachten we dat de volumes meer in lijn met de begroting zullen zijn, maar over heel 2013 verwachten we een verbetering van de NTW (minder pieken). Acquisitie van nieuwe klanten en extra werk bij bestaande klanten van Schoonmaak. Groei in NTW door de in het 1 e half jaar gerealiseerde groepsdetacheringen. Wij verwachten dat alle acht aangesloten gemeenten de in de (herziene) begroting opgenomen gemeentelijke omzet zullen gaan realiseren. Met alle gemeenten is tijdens het opstellen van de jaareindeverwachting contact opgenomen om de verwachte gemeentelijke omzet 2013 te laten bevestigen. De uitkomsten hiervan zijn verwerkt in de jaareindeverwachting. Het resultaat BW zal naar verwachting in lijn met de begroting worden gerealiseerd. Dit ondanks naar verwachting 2,5 Se minder in BW (3,3 fte). Echter, doordat Caparis in verhouding meer BW-plaatsingen in eigen beheer realiseert ten opzichte van BW-plaatsingen door derden en doordat gunstigere voorwaarden zijn afgesloten met externe re-integratiebedrijven, is het uiteindelijke resultaat per BW-plaatsing hoger en compenseert dit het lagere aantal BWplaatsingen. Ook op het gebied van de bedrijfskosten gaan we het naar verwachting beter doen ten opzichte van de begroting. Wij verwachten dat de kosten lager zullen uitvallen dan begroot (begroting /LE ). We verwachten bij alle kostencategorieën een verbetering ten opzichte van de begroting; uitgezonderd diensten derden. De belangrijkste verklaringen zijn: De besparing bij de loonkosten wordt verklaard door een lagere bezetting in fte s (begroting 173,7 fte s/le 166,3 fte s). De kosten van diensten derden zullen naar verwachting hoger zijn ten opzichte van de begroting. Gedurende het 2 e half jaar 2013 zal het aantal fte inhuur kaderpersoneel verder gaan dalen. Enkele projecten/projectmatige werkzaamheden zijn recentelijk afgerond en/of overgedragen aan de lijnorganisatie met als gevolg dat de inhuur van enkele personen aan het eind van het 2 e kwartaal 2013 is beëindigd. De huisvestingskosten vallen lager uit door de gedeeltelijke vrijval van de voorziening verlieslatende huurcontracten. Deze bate wordt deels gecompenseerd door hogere kosten voor 2 e kwartaal 2013 Pagina 21/27

uw brief van: ons kenmerk: bijlage(n): datum: 14.3004216 2 12 juni 2014

uw brief van: ons kenmerk: bijlage(n): datum: 14.3004216 2 12 juni 2014 Gemeenteraad Heerenveen uw brief van: ons kenmerk: bijlage(n): datum: 14.3004216 2 12 juni 2014 Onderwerp: Geachte raad, Graag willen wij u onze zienswijze geven op de financiële rapportages die wij van

Nadere informatie

Financiële resultaten Caparis NV

Financiële resultaten Caparis NV Financiële resultaten Caparis NV Bedrijfsresultaat eerste drie kwartalen 2013 Caparis NV heeft in de eerste drie kwartalen een bedrijfsresultaat gerealiseerd van 1.030.000 positief, dit is ruim 1.671.000

Nadere informatie

uw brief van: ons kenmerk: bijlage(n): datum: 15.3003742 2 4 juni 2015

uw brief van: ons kenmerk: bijlage(n): datum: 15.3003742 2 4 juni 2015 Gemeenteraad Heerenveen HEERENVEEN uw brief van: ons kenmerk: bijlage(n): datum: 15.3003742 2 4 juni 2015 Onderwerp: Jaarrekening 2014 en 1e kwartaalrapportage 2015 Caparis NV Geachte raad, Jaarrekening

Nadere informatie

Caparis NV. Rapportage 3 e kwartaal 2013

Caparis NV. Rapportage 3 e kwartaal 2013 Rapportage 3 e kwartaal 2013 Caparis NV Bestemd voor: Raad van Commissarissen Caparis NV Aandeelhouders Caparis NV Bestuur GR Sw Fryslân Colleges B&W Ondernemingsraad Caparis NV 31 oktober 2013 3 e kwartaal

Nadere informatie

Ingekomen stukken. Vergadering : 19 juni 2014

Ingekomen stukken. Vergadering : 19 juni 2014 Ingekomen stukken Vergadering : 19 juni 2014 Agendapunt : 10 (C2) Status : Besluitvormend (procedureel) Programma : (8) Wurk en Bystân Portefeuillehouder : D.A. Fokkema / H. Rijpstra Behandelend ambt.

Nadere informatie

Financiële resultaten Caparis NV

Financiële resultaten Caparis NV Financiële resultaten Caparis NV Bedrijfsresultaat eerste drie kwartalen 2014 Caparis NV heeft in de eerste drie kwartalen een bedrijfsresultaat gerealiseerd van 3.527.000 positief, dit is ruim 2.857.000

Nadere informatie

Ingekomen stukken. Vergadering : 22 januari 2015

Ingekomen stukken. Vergadering : 22 januari 2015 Ingekomen stukken Vergadering : 22 januari 2015 Agendapunt : 6 (C7) Status : Besluitvormend (procedureel) Programma : (8) Wurk & Bystân Portefeuillehouder : D.A. Fokkema / H. Rijpstra Behandelend ambt.

Nadere informatie

Caparis NV. Rapportage 1 e kwartaal 2012

Caparis NV. Rapportage 1 e kwartaal 2012 Rapportage 1 e kwartaal 2012 Caparis NV Bestemd voor: Raad van Commissarissen Aandeelhouders Bestuur GR Sw 'Fryslân' Colleges B&W Centrale ondernemingsraad 14 mei 2012 1 e kwartaal 2012 Pagina 1/20 Inhoudsopgave

Nadere informatie

Caparis NV. Rapportage 2 e kwartaal 2014

Caparis NV. Rapportage 2 e kwartaal 2014 Rapportage 2 e kwartaal 2014 Caparis NV Bestemd voor: Raad van Commissarissen Caparis NV Aandeelhouders Caparis NV Bestuur GR Sw Fryslân Colleges B&W Ondernemingsraad Caparis NV 19 augustus 2014 2 e kwartaal

Nadere informatie

Financiële resultaten Caparis NV Q1 2014

Financiële resultaten Caparis NV Q1 2014 Financiële resultaten Caparis NV Q1 2014 Bedrijfsresultaat Caparis NV heeft in het 1 e kwartaal een bedrijfsresultaat gerealiseerd (inclusief incidentele baten en lasten) van 634.000 positief, dit is ruim

Nadere informatie

Registratienummer: GF14.20043 Datum collegebesluit: 19 mei 2014 Agendapunt: 12

Registratienummer: GF14.20043 Datum collegebesluit: 19 mei 2014 Agendapunt: 12 Aan de gemeenteraad Registratienummer: GF14.20043 Datum collegebesluit: 19 mei 2014 Agendapunt: 12 Portefeuillehouder: Mevrouw C. van der Laan Behandelend ambtenaar: De heer C. Tiemersma Onderwerp: Jaarrekening

Nadere informatie

Begroting 2014 DEFINITIEF 31 oktober 2013

Begroting 2014 DEFINITIEF 31 oktober 2013 Begroting 2014 DEFINITIEF 31 oktober 2013 Inhoudsopgave 1 Inleiding... 3 1.1 Algemeen... 3 1.2 Leeswijzer... 5 2 Uitgangspunten begroting 2014... 6 2.1 Algemeen... 6 2.2 Trajecten... 6 2.3 Huisvesting...

Nadere informatie

Winst- en verliesrekening Caparis NV - 1e kwartaalcijfers 2015

Winst- en verliesrekening Caparis NV - 1e kwartaalcijfers 2015 1 e kwartaalrapportage 2015 Caparis NV Financieel Winst- en verliesrekening Caparis NV - 1e kwartaalcijfers 2015 Resultatenrek. Cum 1e kwartaal 2015 Cum. 1e kwartaal 2014 Jaarbegroting (x 1.000) begroting

Nadere informatie

Caparis NV. Rapportage 3 e kwartaal 2014

Caparis NV. Rapportage 3 e kwartaal 2014 Rapportage 3 e kwartaal 2014 Caparis NV Bestemd voor: Raad van Commissarissen Caparis NV Aandeelhouders Caparis NV Bestuur GR Sw Fryslân Colleges B&W Ondernemingsraad Caparis NV 31 oktober 2014 3 e kwartaal

Nadere informatie

Caparis NV. Rapportage 2 e kwartaal 2011. Bestemd voor: Raad van Commissarissen Aandeelhouders. augustus 2011 Pagina 1/19

Caparis NV. Rapportage 2 e kwartaal 2011. Bestemd voor: Raad van Commissarissen Aandeelhouders. augustus 2011 Pagina 1/19 Rapportage 2 e kwartaal 2011 Caparis NV Bestemd voor: Raad van Commissarissen Aandeelhouders augustus 2011 Pagina 1/19 Bestuur GR Sw 'Fryslân' Colleges B&W Centrale ondernemingsraad Inhoudsopgave 1 Sociaal

Nadere informatie

GR SW ''FRYSLÂN'' Begroting 2015

GR SW ''FRYSLÂN'' Begroting 2015 GR SW ''FRYSLÂN'' Begroting 2015 - CONCEPT - 1 INLEIDING 3 2 PROGRAMMAPLAN 4 2.1 Algemeen 4 2.2 Taakstelling en wachtlijst 4 2.3 Ontwikkeling van binnen naar buiten 4 2.4 Personele bezetting 5 3 PARAGRAFEN

Nadere informatie

Caparis NV. Rapportage 1 e kwartaal 2015

Caparis NV. Rapportage 1 e kwartaal 2015 Rapportage 1 e kwartaal 2015 Caparis NV Bestemd voor: Raad van Commissarissen Caparis NV Aandeelhouders Caparis NV Bestuur GR Sw Fryslân Colleges B&W Ondernemingsraad Caparis NV 30 april 2015 1 e kwartaal

Nadere informatie

Rapportage 3 e kwartaal 2009

Rapportage 3 e kwartaal 2009 Rapportage 3 e kwartaal 2009 29 oktober 2009 Bestemd voor: RvC Aandeelhouders Bestuur GR Sw 'Fryslân' Colleges B&W Gemeenteraden Centrale ondernemingsraad Inhoudsopgave 1 Sociaal 3 1.1 Realisatie taakstelling

Nadere informatie

GR SW ''FRYSLÂN'' Begroting 2014

GR SW ''FRYSLÂN'' Begroting 2014 GR SW ''FRYSLÂN'' Begroting 2014 - CONCEPT - 1 INLEIDING 3 2 KADERBRIEF 4 2.1 Taakstelling GR-gemeenten en opdracht aan Caparis NV 4 2.2 Opdracht overige gemeenten aan Caparis NV 5 2.3 Bijdrage gemeenten

Nadere informatie

Caparis NV. Rapportage 4 e kwartaal 2014

Caparis NV. Rapportage 4 e kwartaal 2014 Rapportage 4 e kwartaal 2014 Caparis NV Bestemd voor: Raad van Commissarissen Caparis NV Aandeelhouders Caparis NV Bestuur GR Sw Fryslân Colleges B&W Ondernemingsraad Caparis NV 12 februari 2015 4 e kwartaal

Nadere informatie

BEGROTING 2014-2017 bij ongewijzigd beleid Werkvoorzieningschap De Sluis

BEGROTING 2014-2017 bij ongewijzigd beleid Werkvoorzieningschap De Sluis BEGROTING 2014-2017 bij ongewijzigd beleid Werkvoorzieningschap De Sluis Opgesteld door het Dagelijks Bestuur te Woerden d.d. 3 juli 2013 Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 3 juli 2013 Carrosserieweg

Nadere informatie

YISSeGROE. Holding b.v. PASSIE VOOR MENS EN WERK VAN RISSE GROEP. directie. Weert, 21juli Geachte Gemeenteraad,

YISSeGROE. Holding b.v. PASSIE VOOR MENS EN WERK VAN RISSE GROEP. directie. Weert, 21juli Geachte Gemeenteraad, 227269442 ( YISSeGROE. Holding b.v. Postbus 82, 6 AB Risseweg 8, 64 RM T (495) 535 6 F (495) 54 575 www.risse.nl VAN RISSE GROEP directie Afdeling: Email: Ooorkiesnr:, 2juli 26 Ons kenmerk: JKJ/RSC Onderwerp:

Nadere informatie

Subsidieresultaat A V. NTW (netto toegevoegde waarde) B

Subsidieresultaat A V. NTW (netto toegevoegde waarde) B Financiën Paragraaf a is een analyse van het resultaat, in paragraaf b wordt de ontwikkeling van de subsidieratio behandeld, in paragraaf c staat een overzicht van de gemeentelijke bijdrage per SE en in

Nadere informatie

Caparis NV. Rapportage 2 e kwartaal 2015

Caparis NV. Rapportage 2 e kwartaal 2015 Rapportage 2 e kwartaal 2015 Caparis NV Bestemd voor: Raad van Commissarissen Caparis NV Aandeelhouders Caparis NV Bestuur GR Sw Fryslân Colleges B&W Ondernemingsraad Caparis NV 27 augustus 2015 2 e kwartaal

Nadere informatie

Financieel verslag Derde Kwartaal d.d. 13 december DSW Rijswijk en omstreken

Financieel verslag Derde Kwartaal d.d. 13 december DSW Rijswijk en omstreken Financieel verslag Derde Kwartaal 2018 d.d. 13 december 2018 DSW Rijswijk en omstreken AB20181213-6-Vaststellen definitieve rapportage DSW derde kwartaal 2018 1 INLEIDING Voor u ligt de 3e kwartaalrapportage

Nadere informatie

Aan de gemeenteraad. Registratienummer: GF Datum: 8 mei 2012 Agendapunt: 18. Behandelend ambtenaar: De heer C. Tiemersma

Aan de gemeenteraad. Registratienummer: GF Datum: 8 mei 2012 Agendapunt: 18. Behandelend ambtenaar: De heer C. Tiemersma Aan de gemeenteraad Registratienummer: GF12.20057 Datum: 8 mei 2012 Agendapunt: 18 Portefeuillehouder: De heer L. Buwalda Behandelend ambtenaar: De heer C. Tiemersma Onderwerp: Jaarrekening 2011 en begroting

Nadere informatie

Begroting oktober 2014

Begroting oktober 2014 Begroting 2015 23 oktober 2014 Inhoudsopgave 1 Inleiding... 4 1.1 Algemeen... 4 1.2 Leeswijzer... 7 2 Uitgangspunten begroting 2015... 8 2.1 Algemeen... 8 2.2 Trajecten... 8 2.3 Huisvesting... 9 2.4 Taakstelling

Nadere informatie

PRESENTEREN DE JAARSTUKKEN 2013 VAN. Caparis NV

PRESENTEREN DE JAARSTUKKEN 2013 VAN. Caparis NV PRESENTEREN DE JAARSTUKKEN 2013 VAN Caparis NV 24 april 2014 Inhoudsopgave 1 Verslag Raad van Commissarissen 3 2 Jaarverslag 9 2.1 Ontwikkelingen sociale werkvoorziening 9 2.2 Ontwikkelingen Caparis 10

Nadere informatie

Eerste Kwartaal verslag

Eerste Kwartaal verslag Eerste Kwartaal verslag 2018 Inhoudsopgave 1 Voorwoord directie 2 2 Kengetallen personeel 3 3 Resultaten re-integratie 2017 5 4 Kengetallen ziekteverzuim 7 5 Financiën 9 Roermond, 30 april 2018 1 1 Voorwoord

Nadere informatie

FINANCIEEL ECONOMISCH VERSLAG

FINANCIEEL ECONOMISCH VERSLAG OVERZICHT JAARVERSLAG 2011 FINANCIEEL ECONOMISCH VERSLAG Voor de overzichtelijkheid zijn in het jaarverslag 2011 uitsluitend de kerncijfers en de balans en de winst- en verliesrekening opgenomen. De gegevens

Nadere informatie

Subsidieresultaat A V. NTW (netto toegevoegde waarde) B N

Subsidieresultaat A V. NTW (netto toegevoegde waarde) B N Financiën Paragraaf a is een analyse van het resultaat, in paragraaf b wordt de ontwikkeling van de subsidieratio behandeld, in paragraaf c staat een overzicht van de gemeentelijke bijdrage per SE en in

Nadere informatie

WerkSaam in Beeld

WerkSaam in Beeld WerkSaam in Beeld 09.2017 De belangrijkste geldstromen Begroting Werkelijk t/m sept 2017 Prognose rest van het jaar ejaars verwachting Verschil Re-integratie Baten 4.078 3.056 844 3.901-177 Lasten - Reintegratiekosten

Nadere informatie

Financieel economisch verslag

Financieel economisch verslag OVERZICHT JAARVERSLAG 2013 Financieel economisch verslag Voor de overzichtelijkheid zijn in het jaarverslag 2013 uitsluitend de kerncijfers en de balans en de winst- en verliesrekening opgenomen. De gegevens

Nadere informatie

TOEZEGGING AAN RAADSCOMMISSIE uit vergadering d.d. 2 maart Toezegging:

TOEZEGGING AAN RAADSCOMMISSIE uit vergadering d.d. 2 maart Toezegging: TOEZEGGING AAN RAADSCOMMISSIE uit vergadering d.d. 2 maart 2015 Toezegging: Nader antwoord op vraag over verborgen gebreken verkocht gebouw Novatec, met name of de beoordeling door de gemeentelijke jurist

Nadere informatie

FINANCIEEL ECONOMISCH JAARVERSLAG

FINANCIEEL ECONOMISCH JAARVERSLAG 2017 FINANCIEEL ECONOMISCH JAARVERSLAG GECONSOLIDEERDE BALANS 2017 Het balanstotaal ultimo 2017 bedraagt 20.282.000 en is daarmee 578.000 lager dan de balans ultimo 2016. Dit betekent een daling van 2,8%.

Nadere informatie

Financieel economisch verslag

Financieel economisch verslag Financieel economisch verslag Voor de overzichtelijkheid zijn in het jaarverslag 2016 uitsluitend de kerncijfers en de balans en de winst- en verliesrekening opgenomen. De gegevens van dochteronderneming

Nadere informatie

Gewijzigde begroting 2011 versie 2

Gewijzigde begroting 2011 versie 2 Gewijzigde versie 2 Werkvoorzieningschap De Sluis Opgesteld door het Dagelijks Bestuur te Woerden d.d. 12 mei Vast te stellen door het Algemeen Bestuur d.d. 7 juli Dit document bevat vertrouwelijke informatie.

Nadere informatie

FINANCIEEL ECONOMISCH VERSLAG

FINANCIEEL ECONOMISCH VERSLAG OVERZICHT JAARVERSLAG 2014 FINANCIEEL ECONOMISCH VERSLAG Voor de overzichtelijkheid zijn in het jaarverslag 2014 uitsluitend de kerncijfers en de balans en de winst- en verliesrekening opgenomen. De gegevens

Nadere informatie

Caparis NV. Rapportage 3e kwartaal 2015

Caparis NV. Rapportage 3e kwartaal 2015 Rapportage 3e kwartaal 2015 Caparis NV Bestemd voor: Raad van Commissarissen Caparis NV Aandeelhouders Caparis NV Bestuur GR Sw Fryslân Colleges B&W Ondernemingsraad Caparis NV 26 oktober 2015 3e kwartaal

Nadere informatie

Oplegnotitie begroting 2017

Oplegnotitie begroting 2017 Oplegnotitie begroting 2017 In het tweede kwartaal 2016 worden nog veel besluiten genomen over de toekomst van Permar. Dat maakt het op het moment van schrijven van deze begroting vrijwel onmogelijk om

Nadere informatie

Begroting 2016 12 oktober 2015

Begroting 2016    12 oktober 2015 Begroting 2016 12 oktober 2015 Inhoudsopgave 1 Samenvatting... 4 2 Inleiding... 6 2.1 Algemene ontwikkelingen... 6 2.2 Begroting 2016 versus begroting 2015... 9 2.3 Begroting 2016 versus jaareindeverwachting

Nadere informatie

Bestemd voor: Bestuur GR Sw Fryslân Colleges B&W 20 augustus 2014

Bestemd voor: Bestuur GR Sw Fryslân Colleges B&W 20 augustus 2014 Begrotingsrapportage 1e halfjaar 2014 GR Sw Fryslân Bestemd voor: Bestuur GR Sw Fryslân Colleges B&W 20 augustus 2014 2 e kwartaal 2014 Pagina 1/17 Inhoudsopgave 1 Algemeen 3 2 Kwartaalcijfers 4 2.1 Balans

Nadere informatie

GR SW ''FRYSLÂN'' Begroting 2016

GR SW ''FRYSLÂN'' Begroting 2016 GR SW ''FRYSLÂN'' Begroting 2016 - CONCEPT - 1 INLEIDING 3 2 PROGRAMMAPLAN 4 2.1 Algemeen 4 2.2 Ontwikkeling van binnen naar buiten 4 2.3 Personele bezetting 5 3 PARAGRAFEN BBV 6 3.1 Weerstandsvermogen

Nadere informatie

Jaarverslag. Wij staan graag tot uw dienst! Duurzaam ondernemen met hoofd en hart

Jaarverslag. Wij staan graag tot uw dienst! Duurzaam ondernemen met hoofd en hart Jaarverslag 2016 Wij staan graag tot uw dienst! Duurzaam ondernemen met hoofd en hart Financieel economisch verslag Voor de overzichtelijkheid zijn in het jaarverslag 2016 uitsluitend de kerncijfers en

Nadere informatie

- Veilig. Noord-Holland Noord. Resultaten Veilig Thuis NHN Datum 1 mei 2019

- Veilig. Noord-Holland Noord. Resultaten Veilig Thuis NHN Datum 1 mei 2019 - Veilig Noord-Holland Noord Inhoud Tabel 1: Wachtlijsten Grafiek 1: en prognose wachtlijst en werkvoorraad Grafiek 2: Begroting en realisatie instroom meldingen per maand Grafiek 3: Percentage triages

Nadere informatie

Caparis NV. Rapportage 4e kwartaal 2015

Caparis NV. Rapportage 4e kwartaal 2015 Rapportage 4e kwartaal 2015 Caparis NV Bestemd voor: Raad van Commissarissen Caparis NV Aandeelhouders Caparis NV Bestuur GR Sw Fryslân Colleges B&W Ondernemingsraad Caparis NV 1 februari 2016 4e kwartaal

Nadere informatie

Riedsútstel. Lijst Ingekomen : 28 april 2016

Riedsútstel. Lijst Ingekomen : 28 april 2016 Riedsútstel Lijst Ingekomen : 28 april 2016 Stukken (LIS) Agindapunt : n.v.t. Status : Informerend/Informatiestuk Program : Programma 4 Werk en Inkomen Portefúljehâlder : mw. G. Postma Amtner : mw. H.

Nadere informatie

Registratienummer: GF13.20024 Datum collegebesluit: 16 april 2013 Agendapunt: 7

Registratienummer: GF13.20024 Datum collegebesluit: 16 april 2013 Agendapunt: 7 Aan de gemeenteraad Registratienummer: GF13.20024 Datum collegebesluit: 16 april 2013 Agendapunt: 7 Portefeuillehouder: De heer L. Buwalda Behandelend ambtenaar: De heer C. Tiemersma Onderwerp: Jaarrekening

Nadere informatie

GR SW ''FRYSLÂN'' Begroting 2017

GR SW ''FRYSLÂN'' Begroting 2017 GR SW ''FRYSLÂN'' Begroting 2017 - CONCEPT - 1 INLEIDING 3 2 PROGRAMMAPLAN 4 2.1 Algemeen 4 2.2 Ontwikkeling van binnen naar buiten 4 2.3 Personele bezetting 5 3 PARAGRAFEN BBV 6 3.1 Weerstandsvermogen

Nadere informatie

Pagina 1 van 10. Legenda voortgang. Resultaten Veilig Thuis NHN Datum 1 april 2019

Pagina 1 van 10. Legenda voortgang. Resultaten Veilig Thuis NHN Datum 1 april 2019 Inhoud Tabel 1: Wachtlijsten Grafiek 1: en prognose wachtlijst en werkvoorraad Grafiek 2: Begroting en realisatie instroom meldingen per maand Grafiek 3: Percentage triages binnen 5 dagen afgerond Grafiek

Nadere informatie

Begroting november 2012

Begroting november 2012 Begroting 2013 12 november 2012 Inhoudsopgave 1 Inleiding... 3 1.1 Algemeen... 3 1.2 Leeswijzer... 5 2 Uitgangspunten begroting 2013... 6 2.1 Algemeen... 6 2.2 Inzet trajectdeelnemers... 6 2.3 Vastgoed...

Nadere informatie

Willemsoord BV Rapportage aan de gemeenteraad

Willemsoord BV Rapportage aan de gemeenteraad 2 e tussentijdse rapportage 2012 Willemsoord BV Rapportage aan de gemeenteraad 1 Inhoudsopgave 1. Aanbieding... 3 2. Inleiding... 3 2.1. Doelstelling Willemsoord... 3 2.2. Toelichting in algemene zin op

Nadere informatie

Managementsamenvatting

Managementsamenvatting 2017/23670 Managementsamenvatting Het jaar 2016 stond voor BaanStede in het teken van discussie over en voorbereiding van de opheffing van de huidige gemeenschappelijke regeling voor uitvoering van de

Nadere informatie

Financieel verslag Prognose d.d. 25 maart DSW Rijswijk en omstreken

Financieel verslag Prognose d.d. 25 maart DSW Rijswijk en omstreken Financieel verslag Prognose 2019 d.d. 25 maart 2019 DSW Rijswijk en omstreken 1 INLEIDING Voor u ligt de 1e rapportage 2019 van DSW Rijswijk en omstreken. Vanuit de kwartaalrapportages over het jaar 2018

Nadere informatie

De raad van de gemeente Emmen Ontwikkeling, Beleid en Directiestaf. uw kenmerk bijlage behandeld door M.J. Visser

De raad van de gemeente Emmen Ontwikkeling, Beleid en Directiestaf. uw kenmerk bijlage behandeld door M.J. Visser Raadhuisplein 1 7811 AP Emmen t. 140591 f. 0591 685599 Postbus 30001 7800 RA Emmen e. gemeente@emmen.nl i. gemeente.emmen.nl ~ 1)1::+..1).. Gemeente ~'1" ~ Emmen -t- De raad van de gemeente Emmen Ontwikkeling,

Nadere informatie

Financieel verslag 2017

Financieel verslag 2017 Paragraaf A is een analyse van het resultaat WSW/Leerwerkbedrijven, in paragraaf B wordt de ontwikkeling van de subsidieratio behandeld, in paragraaf C wordt de realisatie van het re-integratiebudget weergegeven

Nadere informatie

Caparis NV. Rapportage. 3e kwartaal 2018

Caparis NV. Rapportage. 3e kwartaal 2018 Rapportage Caparis NV Bestemd voor: Raad van Commissarissen Caparis NV Aandeelhouders Caparis NV Bestuur GR Sw Fryslân Colleges B&W Ondernemingsraad Caparis NV 15 november 2018 Pagina 1/23 Inhoudsopgave

Nadere informatie

Aan de gemeenten in de GR Breed Griffier ter attentie van gemeenteraad. Datum: 31 maart 2014 Onderwerp: gewijzigde begroting 2015

Aan de gemeenten in de GR Breed Griffier ter attentie van gemeenteraad. Datum: 31 maart 2014 Onderwerp: gewijzigde begroting 2015 Aan de gemeenten in de GR Breed Griffier ter attentie van gemeenteraad Datum: 31 maart 2014 Onderwerp: gewijzigde begroting 2015 Geachte gemeenteraadsleden, In december 2014 hebben wij u geïnformeerd over

Nadere informatie

Gewijzigde begroting 2012

Gewijzigde begroting 2012 Gewijzigde Werkvoorzieningschap De Sluis Opgesteld door het Dagelijks Bestuur te Woerden d.d. 8 december Vast te stellen door het Algemeen Bestuur d.d. 22 maart Dit document bevat vertrouwelijke informatie.

Nadere informatie

Portefeuillehouder van der Laan Datum collegebesluit 28 april 2015 Opsteller Cor Tiemersma Registratie GF Agendapunt

Portefeuillehouder van der Laan Datum collegebesluit 28 april 2015 Opsteller Cor Tiemersma Registratie GF Agendapunt Portefeuillehouder van der Laan Datum collegebesluit 28 april 2015 Opsteller Cor Tiemersma Registratie GF15.20034 Agendapunt Onderwerp Jaarrekening 2014, begrotingswijziging 2015-1 en Begroting 2016 GR

Nadere informatie

advies Jaarrekening 2013 Gemeenschappelijke Regeling Breed

advies Jaarrekening 2013 Gemeenschappelijke Regeling Breed advies Jaarrekening 2013 Gemeenschappelijke Regeling Breed Gemeente Nijmegen Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen Danny Ederveen Peggy van Gemert RA/AA Mei 2014 1 2 Inhoudsopgave 1. Inleiding...

Nadere informatie

IW4 vooruitblik op de jaren 2019, 2022 en 2028

IW4 vooruitblik op de jaren 2019, 2022 en 2028 IW4 vooruitblik op de jaren 2019, 2022 en 2028 Inleiding IW4 heeft om de gemeentelijke besluitvorming te ondersteunen in het onderstaande financiële overzicht met een korte toelichting verwoord wat de

Nadere informatie

FINANCIEEL RESULTAAT 2016

FINANCIEEL RESULTAAT 2016 FINANCIËN DZB LEIDEN NAGENOEG CONFORM BEGROTING Per saldo heeft DZB Leiden in 2016 nagenoeg conform begroting gepresteerd. Ten aanzien van de Leerwerkbedrijven is er in 2016 aanzienlijk gekort op de subsidie

Nadere informatie

De Algemene Vergadering wordt gevraagd in te stemmen met de Begroting 2016 van NOC*NSF

De Algemene Vergadering wordt gevraagd in te stemmen met de Begroting 2016 van NOC*NSF AGENDAPUNT 3.b. Notitie Ter besluitvorming aan van Algemene Vergadering NOC*NSF Bestuur NOC*NSF betreft Begroting NOC*NSF 2016 datum behandeling 16 november 2015 gevraagd besluit De Algemene Vergadering

Nadere informatie

Begroting Bedrijfsresultaat

Begroting Bedrijfsresultaat Tabel: samenvattend overzicht begroting 2017 2021 Meer Jaren 2018-2021 (in 1.000) 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Totale baten (excl netto omzet) 70.258 75.967 77.100 78.776 79.591 80.669 Totale directe

Nadere informatie

EMCOBGROEP. College van Burgemeester en Wethouders van de deelnemende gemeenten Emmen, Coevorden en Borger-Odoorn

EMCOBGROEP. College van Burgemeester en Wethouders van de deelnemende gemeenten Emmen, Coevorden en Borger-Odoorn EMCOBGROEP DOOR NAAR W f R K W E R K 1 5. 5 4 6 2 INK d.d. 2/3/215 Abel Tasmanstraat 7 Postbus 24 781 CA Emmen Tel. (591)6366 Fax (591)63663 www.emco-groep.nl College van Burgemeester en Wethouders van

Nadere informatie

FINANCIEEL ECONOMISCH VERSLAG

FINANCIEEL ECONOMISCH VERSLAG OVERZICHT JAARVERSLAG 2015 FINANCIEEL ECONOMISCH VERSLAG Voor de overzichtelijkheid zijn in het jaarverslag 2015 uitsluitend de kerncijfers en de balans en de winst- en verliesrekening opgenomen. De gegevens

Nadere informatie

Definitief bijgestelde begroting 2015 van Vixia BV en GR

Definitief bijgestelde begroting 2015 van Vixia BV en GR Betreft Vergaderdatum Definitief bijgestelde begroting 2015 van Vixia BV en GR 28-mei-2015 Gemeenteblad 2015 / Agendapunt Aan de Raad Voorstel De gemeenteraad wordt voorgesteld: 1. Kennisnemen van de definitief

Nadere informatie

Gewijzigde begroting 2015 Breed als zelfstandige GR, geen onderdeel Werkbedrijf

Gewijzigde begroting 2015 Breed als zelfstandige GR, geen onderdeel Werkbedrijf Gewijzigde begroting 2015 Breed als zelfstandige GR, geen onderdeel Werkbedrijf 1 INHOUD Omschrijving pagina 1 Toelichting op de begrotingswijziging 3 2. Programmabegroting 4 3 Programmabegroting gewijzigd

Nadere informatie

Inhoud. Voorwoord 5. Begroting 2015 8. NTW overzicht per bedrijf 10. Begrote investeringen 2015 13 [3]

Inhoud. Voorwoord 5. Begroting 2015 8. NTW overzicht per bedrijf 10. Begrote investeringen 2015 13 [3] Begroting 2015 1 Inhoud Voorwoord 5 Begroting 2015 8 NTW overzicht per bedrijf 10 Begrote investeringen 2015 13 [3] 1 1 [4] Voorwoord bij de geconsolideerde begroting 2015 van NV Empatec Hierbij bieden

Nadere informatie

EMCO. m J tó. *~h^%g cc^c-ße'r ME! Fax(0591) EMCOBGROEP. Gemeente Ernrn«fi

EMCO. m J tó. *~h^%g cc^c-ße'r ME! Fax(0591) EMCOBGROEP. Gemeente Ernrn«fi EMCO DOOR NAAR WERK WERK Gemeente Ernrn«fi - 6 R MPI ME! 2009 WM ^P '

Nadere informatie

: agendapunt : Onderwerp : Vergadering Algemeen Bestuur Hameland

: agendapunt : Onderwerp : Vergadering Algemeen Bestuur Hameland Zaaknummer : Afd.hfd. Collegevergaderin g : agendapunt : Onderwerp : Vergadering Algemeen Bestuur Hameland Portefeuillehouder : J.B. Boer Meer informatie bij : Eric Gussekloo tel: : 0545-250 576 Openbaar

Nadere informatie

GR Sw ''FRYSLÂN'' Jaarstukken 2013. Jaarverslag en jaarrekening 2013 GR Sw 'Fryslân' 1/31

GR Sw ''FRYSLÂN'' Jaarstukken 2013. Jaarverslag en jaarrekening 2013 GR Sw 'Fryslân' 1/31 GR Sw ''FRYSLÂN'' Jaarstukken 2013 Jaarverslag en jaarrekening 2013 GR Sw 'Fryslân' 1/31 1 ALGEMEEN 3 2 VAN DE VOORZITTER 4 3 BERICHT VAN HET DAGELIJKS BESTUUR 5 3.1 Algemeen bestuur 5 3.2 Overdracht taakstelling

Nadere informatie

Grip op Financiën. 13 januari 2015 Sector Control

Grip op Financiën. 13 januari 2015 Sector Control Grip op Financiën 13 januari 2015 Sector Control Opbouw presentatie Inzicht in ontwikkeling leningenportefeuille en rente Normenkader van de gemeente Eindhoven Beheersmaatregelen Huidige leningenportefeuille

Nadere informatie

Monitor aanpak wachtlijsten 2018 Pagina 1 van 7

Monitor aanpak wachtlijsten 2018 Pagina 1 van 7 Inhoud Tabel 1: Wachtlijsten Tabel 2: Prognose wachtlijsten Tabel 3: Instroom meldingen nov 2017 - juni 2018 Tabel 4: Instroom meldingen juni 2018 - okt 2018 Tabel 5: Doorlooptijden afgesloten meldingen

Nadere informatie

Met deze sportieve succes namen ook de verwachtingen bij de achterban toe. Het bovengenoemde traject was intensief en het spanningsveld tussen

Met deze sportieve succes namen ook de verwachtingen bij de achterban toe. Het bovengenoemde traject was intensief en het spanningsveld tussen Financiële positie FC Twente heeft in de periode 2007 t/m 2013 op alle functionele gebieden een sterke groei doorgemaakt. De ambitie om de stap te maken van middenmoter naar top 5 club is, door te investeren

Nadere informatie

B&W Vergadering. Dossiernummer 1637 Vertrouwelijk Vergaderdatum 25 april 2017 Agendapunt Zaaknummer Gemeenteraad

B&W Vergadering. Dossiernummer 1637 Vertrouwelijk Vergaderdatum 25 april 2017 Agendapunt Zaaknummer Gemeenteraad 2.1.6 Begroting Westrom 2018 en Jaarrekening Westrom 2016 1 Dossier 1637 voorblad.pdf B&W Vergadering Dossiernummer 1637 Vertrouwelijk Nee Vergaderdatum 25 april 2017 Agendapunt 2.1.6 Omschrijving Begroting

Nadere informatie

BEGROTING Werkvoorzieningschap De Sluis

BEGROTING Werkvoorzieningschap De Sluis BEGROTING -2015 Werkvoorzieningschap De Sluis Opgesteld door het Dagelijks Bestuur te Woerden d.d. 12 mei Vast te stellen door het Algemeen Bestuur d.d. 7 juli Carrosserieweg 1 3445 BC Woerden tel: 0348-497000

Nadere informatie

Onderstaand treft u de balans aan per 31 december 2014. Na de balans volgt een korte toelichting op de belangrijkste wijzigingen in de balans.

Onderstaand treft u de balans aan per 31 december 2014. Na de balans volgt een korte toelichting op de belangrijkste wijzigingen in de balans. FINANCIEEL BELEID Financiële positie op balansdatum Onderstaand treft u de balans aan per 31 december 2014. Na de balans volgt een korte toelichting op de belangrijkste wijzigingen in de balans. Activa

Nadere informatie

Notitie beschut werk. Aanleiding. Indicatiestelling beschut werk UWV

Notitie beschut werk. Aanleiding. Indicatiestelling beschut werk UWV Notitie beschut werk Aanleiding Met de inwerkingtreding van de Participatiewet is per 1 januari 2015 de toegang tot de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) afgesloten voor nieuwe instroom en kunnen personen

Nadere informatie

BaanStede. Denkt mee. Werkt mee.

BaanStede. Denkt mee. Werkt mee. BaanStede Denkt mee. Werkt mee. Inhoud Algemeen 1 Overzicht van baten en lasten in de begroting 2 Toelichting baten en lasten in de 2e gewijzigde begroting 2017 4 Prognose toerekening bijdrage per gemeente

Nadere informatie

Onderwerp: voorstel tot vaststelling van de No

Onderwerp: voorstel tot vaststelling van de No Onderwerp: voorstel tot vaststelling van de No. 3-2019 jaarrekening 2018 Dos. 4/49 A Aan het algemeen bestuur. Bijgaand bieden wij u aan de ontwerp jaarrekening 2018 van WVS-groep (hierna: WVS). De jaarrekening

Nadere informatie

Managementsamenvatting

Managementsamenvatting Managementsamenvatting Het jaar 2015 was voor BaanStede een bewogen jaar. Gaandeweg het jaar werd duidelijk dat voor het transitieplan voor BaanStede onvoldoende draagvlak aanwezig was, waarna bestuurlijk

Nadere informatie

- oo~ FEB :09. BuslncssPost

- oo~ FEB :09. BuslncssPost DOOR NAAR WERK WERK - oo~ Abel Tasmanstraat 7 Postbus 2040 7801 CA Emmen Tel. (0591)636600 Fax (0591) 630663 www.emco-groep.nl College van Burgemeester en Wethouders van de deelnemende gemeenten Emmen,

Nadere informatie

Duurzaamheid van werk binnen de banenafspraak

Duurzaamheid van werk binnen de banenafspraak Duurzaamheid van werk binnen de banenafspraak - 2017 Analyse op basis van het doelgroepregister en de polisadministratie 1 Inhoud Inleiding... 3 1: Werkzaam zijn en blijven... 4 1a: Werkzaam zijn en blijven

Nadere informatie

1e Bestuursrapportage

1e Bestuursrapportage 2019 1e Bestuursrapportage Gemeente Terschelling 24-5-2019 1 Inhoudsopgave Inleiding... 3 1. Ontwikkeling van de lopende budgetten... 4 2. Overzicht (Meerjaren)resultaat 2019 tot en met 2023... 5 2.1 Algemeen...

Nadere informatie

Jaarverslag Sportbedrijf Deventer Smeenkhof 12a Deventer sportbedrijfdeventer.nl

Jaarverslag Sportbedrijf Deventer Smeenkhof 12a Deventer sportbedrijfdeventer.nl Jaarverslag 2016 Foto: Coen Schilderman - Sportfoto van het jaar 2016 (Emma Oosterwegel) Sportbedrijf Deventer Smeenkhof 12a Deventer 0570-503939 sportbedrijfdeventer.nl Financieel economisch verslag Voor

Nadere informatie

Inhoudsopgave. Algemeen

Inhoudsopgave. Algemeen Aan : Directie, Raad van Commissarissen van De Sluis Groep NV en Dagelijks Bestuur van WVS De Sluis Van : Dingena van Esterik Datum : 7 maart 2012 Betreft : voorlopige rapportage t/m 31 december 2011 van

Nadere informatie

Meer winst voor Super de Boer

Meer winst voor Super de Boer Halfjaarcijfers 2008 Super de Boer (week 1-24) Meer winst voor Super de Boer Amersfoort, 27 augustus 2008 Jan Brouwer, Directievoorzitter Super de Boer N.V.: Super de Boer laat in het eerste halfjaar van

Nadere informatie

Rapportage 3 e kwartaal 2016 Exploitatie Hefpunt

Rapportage 3 e kwartaal 2016 Exploitatie Hefpunt Rapportage 3 e kwartaal 2016 Exploitatie Hefpunt 1. Algemeen Ten opzichte van de begroting De bijdrage van de waterschappen voor 2016 komt uit op het bedrag waar in de begroting van 2016 rekening mee was

Nadere informatie

Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden

Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden J1,1121. 1J171!!!!,1! GPD 27 11 2014 0417 Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden IR Colleges van Burgemeester en Wethouders van de deelnemende gemeenten van Drechtwerk Onderwerp: Geactualiseerde

Nadere informatie

RAADSVOORSTEL EN ONTWERPBESLUIT

RAADSVOORSTEL EN ONTWERPBESLUIT 4i RAADSVOORSTEL EN ONTWERPBESLUIT Registratienummer raad 1130792 Datum: 27 mei 2014 Behandeld door: R. van Wijk Afdeling / Team: MO/BMO Onderwerp: Zienswijze bij het jaarverslag en jaarrekening 2013 van

Nadere informatie

Toelichting rapportage NoordWestGroep 2016 Q4

Toelichting rapportage NoordWestGroep 2016 Q4 Toelichting rapportage NoordWestGroep 2016 Q4 Voor u ligt de managementrapportage van NoordWestGroep over de periode 1 januari tot en met 31 december 2016. In deze toelichting zullen de belangrijkste verschillen

Nadere informatie

Verkorte Geconsolideerde Winst- en Verliesrekening 1

Verkorte Geconsolideerde Winst- en Verliesrekening 1 Verkorte Geconsolideerde Winst- en Verliesrekening 1 EUR EUR EUR USD 3 EUR 4 2000 2001 2002 2002 2001 (Bedragen x 1000) jan - jun jan - jun jan - jun jan - jun jul - dec Netto omzet 1.335.336 1.015.496

Nadere informatie

Meerjarenbegroting 2016 ev

Meerjarenbegroting 2016 ev Meerjarenbegroting 2016 ev Inhoudsopgave Inleiding begroting 2016 3 Uitgangspunten 5 Paragraaf: 6 - Weerstandsvermogen - Onderhoud kapitaalgoederen - Verbonden partijen - Risicoparagraaf Exploitatieoverzicht

Nadere informatie

Afwijking Prognose vs Begroting

Afwijking Prognose vs Begroting Halfjaarbericht 2016 De ontwikkelingen van de prognose 2016 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2016. Paragraaf financieel Samenvatting - belangrijkste ontwikkelingen Puntsgewijs wordt de ontwikkeling

Nadere informatie

VOORSTEL AAN DE RAAD: VERGADERING 3 juni 2014

VOORSTEL AAN DE RAAD: VERGADERING 3 juni 2014 VOORSTEL AAN DE RAAD: VERGADERING 3 juni 2014 Onderwerp: Conceptbegroting de Risse Agendapunt 13. Raadsvoorstel- 2014-34 nummer Voorstel: 1. Kennis nemen van de conceptbegroting 2015 van het Werkvoorzieningschap

Nadere informatie

Rapportage 1 e kwartaal 2017 Exploitatie Hefpunt

Rapportage 1 e kwartaal 2017 Exploitatie Hefpunt Rapportage 1 e kwartaal 2017 Exploitatie Hefpunt 1. Algemeen De prognose van de bijdrage van de waterschappen voor 2017 wordt circa 203.000 hoger geraamd dan waar in de begroting van 2017 mee rekening

Nadere informatie

Beurs Rotterdam N.V. Halfjaarbericht 2013

Beurs Rotterdam N.V. Halfjaarbericht 2013 januari 2013 februari maart april mei juni Beurs Rotterdam N.V. juli augustus september Halfjaarbericht 2013 oktober november december Beurs Rotterdam N.V. Halfjaarbericht 30 juni 2013 Beurs Rotterdam

Nadere informatie

Individuele rapportage bedrijfsvergelijkend onderzoek Cedris 2013

Individuele rapportage bedrijfsvergelijkend onderzoek Cedris 2013 Rapport WEDEO Inleiding In de rapportage die nu voor u ligt is worden de resultaten getoond van de gegevens die u, samen met de andere deelnemers aan de benchmark, heeft aangeleverd. De gegevens zijn omgezet

Nadere informatie