MEERJARIG FINANCIEEL BELEIDSPLAN OVER DE PERIODE 2010 (1) TOT 2015

Transcriptie

1 0 Provincie Arrondissement Gemeente LEOPOLDSBURG N.I.S. nr. MEERJARIG FINANCIEEL BELEIDSPLAN OVER DE PERIODE 2010 (1) TOT 2015 (1) Jaar van de begroting Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

2 0 I. OMSCHRIJVING VAN DE HUIDIGE FINANCIELE TOESTAND ALS UITGANGSBASIS VOOR HET BELEIDSPLAN Dit onderdeel van het beleidsplan schetst de financiële toestand van de gemeente op het ogenblik dat het eerste jaar van de planning begint. Het geeft een overzicht van de resultaten van de jongst beschikbare begrotingen en rekeningen en de aanslagvoeten van de hoofdbelastingen. Het uitgangspunt van de planning is het resultaat van de jongst beschikbare rekening. Daarnaast wordt een samenvatting gegeven van de resultaten van de begroting die in uitvoering is op het ogenblik dat de beleidsplanning begint en van de begroting waarvan het meerjarig financieel beleidsplan een bijlage is. De resultaten van die rekening en die begrotingen worden overgedragen naar deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling. Commentaar: De prognoses zijn gebaseerd op de analyse van de historische gegevens van de jaarrekeningen over de periode Deze historische analyse heeft de uitvoering van de gewone en buitengewone begroting onderzocht, vertrekkende van het begrotingskrediet tot en met de inningen en betalingen. Hieruit blijken onder meer de structurele ongebruikte kredieten van de gewone begroting en de spreiding in de uitvoering van de buitengewone begroting. Voor de gewone dienst is in deze analyse tevens ruime aandacht besteed aan de evolutie in de tijd. Met de vastgestelde evoluties is in het financieel beleidsplan rekening gehouden, in de mate dat het evolutiepercentage naar de toekomst kon doorgetrokken worden. 2 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

3 0 Op basis van de rekeningen en begrotingen evolueerde de financiële algemene toestand van de gemeente als volgt : A. Overzicht van de resultaten van de laatste vijf jaar. Aanslagvoeten Gewone dienst Algemeen resultaat Personen- Onroerende belasting Voorheffing Rekening (1) ,01 8,00% Rekening (1) ,58 8,00% Rekening (1) ,92 8,00% Begroting (2) ,92 8,00% Begroting (2) ,92 8,00% (1) Algemeen resultaat rekeningen : verschil vastgestelde rechten (min oninbaar) en vastgelegde uitgaven (2) Algemeen resultaat van de begroting B. De rekening 2008 Het jaar 2008 is het laatste jaar waarvoor de gemeenterekening werd opgemaakt. Het begrotingsresultaat van de gewone dienst van die rekening is dan ook de basis voor het opmaken van het financieel beleidsplan. Het begrotingsresultaat is het verschil tussen het totaal bedrag der vastgestelde rechten (verminderd met de oninbaar verklaarde bedragen) en het totaal bedrag van de vastgelegde uitgaven De rekening 2008 heeft een begrotingsresultaat dat als volgt is samengesteld (zie samenvatting gewone dienst van de gemeenterekening): GEWONE DIENST 1. Vastgestelde rechten dienstjaar ,62 2. Vastgelegde uitgaven dienstjaar ,48 3. Saldo dienstjaar ,14 4. Saldo vorige dienstjaren in ,37 5. Saldo overboekingen ,43 6. Resultaat begrotingsrekening ,34 7. Algemeen resultaat begrotingsrekening ,58 8. Algemeen resultaat begrotingsrekening ,92 9. Saldo gewoon reservefonds , Financiële toestand ,75 De bedragen worden overgedragen naar deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling, kolom rekening C. De begrotingen 2009 en Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

4 Op het ogenblik van het opmaken van het meerjarig financieel beleidsplan is de begroting 2009 in uitvoering, De begroting 2010 wordt voorgelegd samen met dit beleidsplan, dat er een bijlage van is. De begrotingen 2009 en 2010 hebben het volgende resultaat : GEWONE DIENST Begroting 2009 Begroting Ontvangsten dienstjaar , ,00 2.Uitgaven dienstjaar , ,00 3.Saldo dienstjaar , ,00 4.Saldo vorige jaren ,00 0,00 5.Saldo overboekingen ,00 0,00 6.Begrotingsresultaat van het jaar , ,00 7.Algemeen resultaat vorig jaar , ,92 8.Algemeen resultaat van het jaar , ,92 9.Saldo gewoon reservefonds , ,83 10.Financiële toestand , ,75 De bedragen worden overgedragen naar deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling, kolommen Begroting 2009 en Begroting Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

5 0 II. FINANCIELE ONTWIKKELING VAN DE GEWONE DIENST Dit onderdeel van het beleidsplan schetst de vermoedelijke ontwikkeling van de ontvangsten en uitgaven, rekening houdend met de volgende elementen : a. het eigen gemeentebeleid b. de weerslag van de buitengewone begroting op de gewone dienst, zoals vermeld in het deel III c. externe factoren. 5 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

6 A. ACHTERSTALLIGE ONTVANGSTEN EN UITGAVEN (artikel 02) De begrotingen 2009 (begroting in uitvoering) en 2010 (begroting waarvan dit beleidsplan de bijlage vormt) bevatten nog de volgende ontvangsten en uitgaven betreffende de vorige dienstjaren waarvoor op de begroting van die dienstjaren geen kredieten konden worden uitgetrokken. Achterstallige Achterstallige ontvangsten uitgaven Saldo Begroting , , ,00 Prognose , , ,00 Begroting ,00 0,00 0,00 Prognose ,00 0,00 0,00 Prognose ,00 0,00 0,00 Prognose ,00 0,00 0,00 Prognose ,00 0,00 0,00 Prognose ,00 0,00 0,00 Prognose ,00 0,00 0,00 De saldi van de prognoses 2009 tot en met 2014 worden overgedragen naar deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling, a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 6 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

7 7 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

8 B. ONTVANGSTEN 1. Prestaties Prestaties Weerslag investeringen TOTAAL Rekening , ,69 Begroting , ,00 Prognose , ,00 Begroting , ,00 Prognose , ,00 Prognose ,04 0, ,04 Prognose ,79 0, ,79 Prognose ,74 0, ,74 Prognose ,41 0, ,41 Prognose ,34 0, ,34 De bedragen in de kolom "Weerslag van investeringen" komen van de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst" (p.59). De totalen worden overgedragen naar 4. "Samenvatting ontvangsten". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: Vanaf 2011 wordt een jaarlijkse stijging van 1,50% toegepast. 8 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

9 0 2. Overdrachtontvangsten 2.1.Overdrachtdotaties Gemeentefonds Rekening ,04 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,36 Prognose ,18 De bedragen worden overgedragen naar "Samenvatting overheidsdotaties". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: Ramingen volgens brief van 05 oktober 2009 van de Vlaamse overheid. 9 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

10 Sociaal Impulsfonds Rekening ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar "Samenvatting overheidsdotaties". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 10 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

11 Samenvatting Overheidsdotaties Gemeentefonds Sociaal Impulsfonds TOTAAL Rekening ,04 0, ,04 Begroting ,00 0, ,00 Prognose ,00 0, ,00 Begroting ,00 0, ,00 Prognose ,00 0, ,00 Prognose ,00 0, ,00 Prognose ,00 0, ,00 Prognose ,00 0, ,00 Prognose ,36 0, ,36 Prognose ,18 0, ,18 De totalen worden overgedragen naar 2.9. "Samenvatting overdrachtontvangsten" 11 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

12 2.2. Belastingen Personenbelasting Ontvangst Tarief Rekening ,94 8,00% Begroting ,00 8,00% Prognose ,49 8,00% Begroting ,00 8,00% Prognose ,00 8,00% Prognose ,43 8,00% Prognose ,94 8,00% Prognose ,89 8,00% Prognose ,01 8,00% Prognose ,46 8,00% De bedragen worden overgedragen naar "Samenvatting belastingen" a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : Herraming op basis van de brief van 28 oktober 2009 van FOD Financiën. Oorzaak is een snellere inkohiering vanwege de federale administratie t.o.v. voorgaande jaren. b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: Raming op basis van de brief van 30 oktober 2009 van FOD Financiën. Vanaf 2011 wordt een jaarlijkse stijging van 2,5% toegepast, hoewel dit op basis van de laatste 5 jaren gemiddeld 3,30% is. Op die manier trachten we een mogelijk negatief effect ten gevolge van de economische crisis vanaf 2012 op te vangen. 12 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

13 Onroerende voorheffing Ontvangst Tarief Rekening , Begroting , Prognose , Begroting , Prognose , Prognose , Prognose , Prognose , Prognose , Prognose , De bedragen worden overgedragen naar "Samenvatting belastingen" a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : Herraming op basis van werkelijke ontvangsten. b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: Raming op basis van de brief van 22 oktober 2009 van de Vlaamse administratie. Vanaf 2011 wordt een jaarlijkse verhoging van 1,50% toegepast, hetgeen overeenkomt met het gemiddelde van de laatste 5 jaren (d.i. historische groei). 13 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

14 Overige belastingen Ontvangst Rekening ,43 Begroting ,00 Prognose ,02 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,70 Prognose ,96 Prognose ,75 Prognose ,37 Prognose ,44 De bedragen worden overgedragen naar "Samenvatting belastingen" a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: Vanaf 2011 wordt een jaarlijkse stijging van 1,3% toegepast, hetgeen overeenkomt met de historische groei. 14 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

15 Samenvatting belastingen Personen- Onroerende Overige belasting voorheffing belastingen TOTAAL Rekening , , , ,84 Begroting , , , ,00 Prognose , , , ,53 Begroting , , , ,00 Prognose , , , ,00 Prognose , , , ,56 Prognose , , , ,75 Prognose , , , ,04 Prognose , , , ,74 Prognose , , , ,01 De totalen worden overgedragen naar 2.9. "Samenvatting overdrachtontvangsten". 15 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

16 2.3. Andere overdrachten dan overheidsdotaties en belastingen Overheidsbijdragen voor het personeel Personeel Ander Onderwijs Gesco personeel TOTAAL Rekening ,70 0, , ,12 Begroting ,00 0, , ,00 Prognose ,00 0, , ,00 Begroting ,00 0, , ,00 Prognose ,00 0, , ,00 Prognose ,00 0, , ,00 Prognose ,00 0, , ,00 Prognose ,00 0, , ,00 Prognose ,00 0, , ,00 Prognose ,00 0, , ,00 De totalen worden overgedragen naar "Samenvatting andere overdrachten dan overheidsdotaties en belastingen". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 16 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

17 Bijdragen met betrekking tot de schuld Bijdragen Bijdragen overheid derden TOTAAL Rekening ,35 506,35 Begroting ,00 515,00 Prognose ,00 515,00 Begroting ,00 523,00 Prognose ,00 523,00 Prognose ,00 0,00 Prognose ,00 0,00 Prognose ,00 0,00 Prognose ,00 0,00 Prognose ,00 0,00 De totalen worden overgedragen naar "Samenvatting andere overdrachten dan overheidsdotaties en belastingen". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 17 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

18 Overige overdrachten Rekening ,82 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,92 Prognose ,82 Prognose ,71 Prognose ,55 Prognose ,25 De totalen worden overgedragen naar "Samenvatting andere overdrachten dan overheidsdotaties en belastingen". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: T.o.v dalen de ontvangsten met euro. De belangrijkste: werkingsbijdrage brandweer EUR (van nr EUR, is erg moeilijk in te schatten); project Bloeki voorlopig stopgezet ( EUR); in 2009 werd een extra toelage tbv EUR ontvangen voor het langer openhouden van het zwembad, werd het overschot op de werking 2008 van Limburg.net teruggestort ( EUR), en werd een toelage bekomen voor de opmaak van het GRS ( EUR).; 18 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

19 Samenvatting andere overdrachten dan overheidsdotaties en belastingen Bijdragen Bijdragen Overige personeel schuld overdrachten TOTAAL Rekening ,12 506, , ,29 Begroting ,00 515, , ,00 Prognose ,00 515, , ,00 Begroting ,00 523, , ,00 Prognose ,00 523, , ,00 Prognose ,00 0, , ,92 Prognose ,00 0, , ,82 Prognose ,00 0, , ,71 Prognose ,00 0, , ,55 Prognose ,00 0, , ,25 De totalen worden overgedragen naar 2.9. "Samenvatting overdrachtontvangsten". 19 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

20 2.9. Samenvatting overdrachtontvangsten Weerslag Overheids- Andere Belastingen investeringen TOTAAL dotaties overdrachten Rekening , , , ,17 Begroting , , , ,00 Prognose , , , ,53 Begroting , , , ,00 Prognose , , , ,00 Prognose , , ,92 0, ,48 Prognose , , ,82 0, ,57 Prognose , , ,71 0, ,75 Prognose , , ,55 0, ,65 Prognose , , ,25 0, ,44 De detailopgave van de "Weerslag investeringen" staat vermeld in de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst". De totalen worden overgedragen naar 4. "Samenvatting ontvangsten". 20 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

21 3. Schuldontvangsten 3.1. Dividenden en bedrijfswinsten Rekening ,18 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar 3.9. "Samenvatting schuldontvangsten". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : In 2009 werd een laatste saldo ontvangen uit de verkoop van INDI aan Telenet ( euro). In totaal heeft de gemeente uit deze verkoop euro ontvangen. De afvalintercommunale Limburg.net heeft voor euro Tris dividenden uitgekeerd (zoals afsproken bij de fusie). b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: Voor een detail van de dividendontvangsten verwijzen we naar bijlage 1 bij het meerjarenplan (evolutie dividendontvangsten). Vanaf 2010 rekenen we terug op een dividend van de gemeentelijke Holding (zijnde minimaal 13% van de kapitaalsinbreng die eind 2009 gebeurde). Pas vanaf 2012 rekenen we op een eerder beperkt dividend van Dexia. De overige ramingen werden opgegeven door de betreffende intercommunales. 21 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

22 3.2. Creditintresten van financiële instellingen Rekening ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar 3.9. "Samenvatting schuldontvangsten". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : De gebruikte toepassing DelOpTiGem berekent automatisch de opbrengsten uit beleggingen op basis van de thesaurietoestand (prognose). Ons inziens zullen de begrootte opbrengsten t.b.v euro evenwel worden gerealiseerd. Dit bedrag kan door ons niet worden aangepast. b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 22 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

23 3.3. Andere schuldontvangsten Rekening ,58 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar 3.9. "Samenvatting schuldontvangsten". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 3.9. Samenvatting schuldontvangsten Weerslag Andere schuldontvangsten Dividenden Creditintresten investeringen TOTAAL Rekening , , , ,76 Begroting , , , ,00 Prognose , , , ,00 Begroting , , , ,00 Prognose , , , ,00 Prognose , , ,00 0, ,00 Prognose , , ,00 0, ,00 Prognose , , ,00 0, ,00 Prognose , , ,00 0, ,00 Prognose , , ,00 0, ,00 23 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

24 De detailopgave van de "Weerslag investeringen" staat vermeld in de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst". De totalen worden overgedragen naar 4. "Samenvatting ontvangsten". 4. Samenvatting ontvangsten Prestaties Overdrachten Schuld TOTAAL Rekening , , , ,62 Begroting , , , ,00 Prognose , , , ,53 Begroting , , , ,00 Prognose , , , ,00 Prognose , , , ,52 Prognose , , , ,36 Prognose , , , ,49 Prognose , , , ,06 Prognose , , , ,78 De totalen worden overgedragen naar deel IV "Overzicht van de financiële ontwikkeling". De geraamde ontvangsten voor 2010 dalen met 8% of euro t.o.v. de prognose Hoofdzakelijk een gevolg van éénmalige ontvangsten die in 2009 werden gerealiseerd. 24 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

25 0 C. UITGAVEN 5. Personeel 5.1. Personeel behalve gesco Personeel Personeel excl. Onderwijs onderwijs TOTAAL Rekening ,57 0, ,57 Begroting ,00 0, ,00 Prognose ,45 0, ,45 Begroting ,00 0, ,00 Prognose ,90 0, ,90 Prognose , , ,80 Prognose , , ,30 Prognose , , ,27 Prognose , , ,31 Prognose , , ,34 De totalen worden overgedragen naar 5.9. "Samenvatting personeel". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : Een nieuwe rechtspositieregeling voor het personeel is in opmaak. Deze dient nog goedgekeurd te worden door de gemeenteraad. Bedoeling is éénvormigheid na te streven tussen de statutaire en de contractuele (incl. gesco's) personeelsleden. Om die reden zal vakantie toegekend worden op het eigen dienstjaar. De regularisatie zou de gemeente éénmalig euro kosten (raming midden 2008, is vermoedelijk al heel wat minder) en wordt om praktische redenen bij de prognoses 2009 geteld. Vanaf 2009 levert dit ook een jaarlijkse min-uitgave van euro op (gelijkschakelen bijdragevoet). b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : Toelichting bij budget 2010: Voor 2010 wordt er geen loonindexering voorzien. Er worden volgende bijkomende functies begroot: 1 clustercoördinator TD/RO (niv. A), en 2 halftijdse medewerkers voor BKO. De werkgeversbijdrage voor pensioenen v.d. statutairen aan de rszppo wordt t.o.v. vorig jaar verhoogd met 2,5%. De totale bijdrage van de werkgever komt hiermee op 22,5%. Ter informatie, de werknemer draagt 7,5% bij. Vanaf 2011 worden de lonen jaarlijks verhoogt met 3% (2% index, 0,5% anc.verhogingen, en 0,5% uitvoering cao's). c. Algemene toelichting: Uitbouw 2de pensioenpijler contractuelen/gesco's, verhoogde bijdr. pensioenen statutairen: In 2010 wordt de uitbouw v.e. 2de pensioenpijler voor de contractuelen opgestart (voor gemeente en ocmw), met een éénmalige storting van euro (d.i. opbrengst uit verkoop INDI). Vanaf 2011 wordt euro gestort, jaarlijks te verhogen met 2%. Daarnaast wordt rekening gehouden met een verhoogde bijdrage voor de pensioenen v.d. statutairen. In 2011 wordt verwacht dat de bijdrage v.d. werkgever gaat stijgen van 22,5 tot 26,5%, en vanaf 2012 telkens met 1% (enkel aandeel gemeente). Om praktische redenen worden deze cijfers opgenomen in de kolom "Personeel onderwijs". 25 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

26 5.2. Personeel gesco Rekening ,35 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,35 Prognose ,21 Prognose ,01 Prognose ,47 De bedragen worden overgedragen naar 5.9. "Samenvatting personeel". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: Vanaf 2011 worden de lonen jaarlijks verhoogt met 3% (2% index, 0,5% anc.verhogingen, en 0,5% uitvoering cao's). De bijdrage voor de tweede pensioenpijler werden verwerkt onder punt Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

27 5.9. Samenvatting personeel Weerslag Personeel Personeel investeringen TOTAAL excl. Gesco Gesco Rekening , , ,92 Begroting , , ,00 Prognose , , ,45 Begroting , , ,00 Prognose , , ,90 Prognose , ,00 0, ,80 Prognose , ,35 0, ,65 Prognose , ,21 0, ,48 Prognose , ,01 0, ,32 Prognose , ,47 0, ,81 De detailopgave van de "Weerslag investeringen" staat vermeld in de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst". De totalen worden overgedragen naar 9. "Samenvatting uitgaven". 27 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

28 6. Werkingskosten 6.1. Energiekosten Rekening ,96 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,67 Prognose ,93 Prognose ,26 Prognose ,38 Prognose ,31 De bedragen worden overgedragen naar 6.9. "Samenvatting werkingskosten". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 90%. Het historisch uitvoerings% bedraagt 89,74% (periode ). b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 97% omdat verschillende budgetten omlaag werden aangepast. Het blijft moeilijk om de toekomstige energieuitgaven in te schatten. c. Algemene toelichting: Vanaf 2010 wordt een jaarlijkse stijging van 3% toegepast. 28 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

29 6.2. Overige werkingskosten Rekening ,63 Begroting ,00 Prognose ,60 Begroting ,00 Prognose ,20 Prognose ,76 Prognose ,83 Prognose ,01 Prognose ,08 Prognose ,92 De bedragen worden overgedragen naar 6.9. "Samenvatting werkingskosten". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 86%. Het historisch uitvoerings% bedraagt 75,60% (periode ). b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 88%. Naar ons aanvoelen worden de budgetten correcter ingeschat. Het zou dan ook niet realistisch zijn het historisch uitvoerings% van 75,60% te gebruiken. c. Algemene toelichting: Vanaf 2010 wordt een jaarlijkse stijging van 1,7% toegepast (cfr. de begrotingsonderrichtingen). 29 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

30 6.9. Samenvatting werkingskosten Weerslag Energie- Overige investeringen TOTAAL kosten werkingskosten Rekening , , ,59 Begroting , , ,00 Prognose , , ,60 Begroting , , ,00 Prognose , , ,20 Prognose , ,76 0, ,43 Prognose , ,83 0, ,76 Prognose , ,01 0, ,27 Prognose , ,08 0, ,46 Prognose , ,92 0, ,23 De detailopgave van de "Weerslag investeringen" staat vermeld in de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst". De totalen worden overgedragen naar 9. "Samenvatting uitgaven". 30 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

31 7. Overdrachtuitgaven 7.1. Werkingstoelagen OCMW (artikel 106 van de Organieke wet van 8 juli 1976 betreffende de openbare centra voor maatschappelijk welzijn) Rekening ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,52 De bedragen worden overgedragen naar 7.9. "Samenvatting overdrachtuitgaven". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: De cijfers uit het ontwerp van meerjarenplan van het ocmw werden overgenomen (versie ). 31 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

32 7.2. Werkingstoelagen Kerkfabrieken (artikel 92, 1 en 3 en 94 van het keizerlijk decreet van 30 december 1809) Rekening ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,40 Prognose ,89 De bedragen worden overgedragen naar 7.9. "Samenvatting overdrachtuitgaven". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: De cijfers werden overgenomen uit de ontwerp budgetten 2010 van de kerkbesturen en uit de goedgekeurde meerjarenplannen. 32 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

33 7.3. Tekorten Ziekenhuizen (artikel 109 van de Wet van 7 augustus 1987 op de ziekenhuizen, gecoördineerd op 7 augustus 1987) Rekening ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar 7.9. "Samenvatting overdrachtuitgaven". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 33 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

34 7.4. Gemeentelijke dotatie aan de politiezone (artikel van de wet van 7 december 1998tot organisatie van een geïntegreerde politiedienst, gestructureerd op twee niveaus) Rekening ,00 Begroting ,00 Prognose ,73 Begroting ,00 Prognose ,70 Prognose ,23 Prognose ,42 Prognose ,10 Prognose ,28 Prognose ,09 De bedragen worden overgedragen naar 7.9. "Samenvatting overdrachtuitgaven". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : Het resultaat van de jaarrekening 2008 van de politiezone was positief en werd hier in mindering gebracht (budgetwijziging politie goedgekeurd op politieraad van b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : We gaan uit van een uitvoering van 92%. c. Algemene toelichting: De politiebegroting 2010 was op moment van opmaak van voorliggend meerjarenplan nog niet definitief goedgekeurd. De bijdrage zou evenwel deze van 2009 niet overschrijden. Vanaf 2011 wordt een jaarlijkse stijging van 2% toegepast. 34 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

35 7.5. Overige overdrachten Rekening ,09 Begroting ,00 Prognose ,30 Begroting ,00 Prognose ,90 Prognose ,28 Prognose ,47 Prognose ,09 Prognose ,06 Prognose ,50 De bedragen worden overgedragen naar 7.9. "Samenvatting overdrachtuitgaven". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 97%. Het historisch uitvoerings% bedraagt 96,57% (periode ) b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 97%. c. Algemene toelichting: Vanaf 2010 wordt een jaarlijkse verhoging met 2% toegepast. 35 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

36 Samenvatting overdrachtuitgaven Weerslag Toelage Toelage Tekorten Dotatie Overige investeringen TOTAAL OCMW Kerkfabrieken Ziekenhuizen Politiezone overdrachten Rekening , ,00 0, , , ,09 Begroting , ,00 0, , , ,00 Prognose , ,00 0, , , ,03 Begroting , ,00 0, , , ,00 Prognose , ,00 0, , , ,60 Prognose , ,00 0, , ,28 0, ,51 Prognose , ,00 0, , ,47 0, ,89 Prognose , ,00 0, , ,09 0, ,19 Prognose , ,40 0, , ,06 0, ,74 Prognose , ,89 0, , ,50 0, ,00 De detailopgave van de "Weerslag investeringen" staat vermeld in de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst". De totalen worden overgedragen naar 9. "Samenvatting uitgaven". 36 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

37 0 8. Schulduitgaven 8.1. Lasten van leningen ten laste van de gemeente (inclusief lasten vanuit leasingcontracten, maar exclusief nieuwe leningen) Rekening ,87 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar "Samenvatting lasten van leningen". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: Begin 2009 werden voor euro nieuwe leningen opgenomen. Deze hebben betrekking op investeringsuitgaven uit de periode De intrestlasten zitten reeds verwerkt in het budget 2009, vanaf 2010 komt daar het aandeel van de kapitaalaflossingen bij. Vandaar de stijging. Het ritme waarmee de leningen vanaf 2008 dienen opgenomen te worden, wordt berekend door DelOpTiGem en automatisch verwerkt in het meerjarenplan (zie tabel ) (aan intrestvoet van 4,8%). 37 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

38 8.2. Lasten van leningen ten laste van andere overheden Rekening ,35 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar "Samenvatting lasten van leningen". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 38 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

39 8.3. Lasten van leningen ten laste van derden Rekening ,03 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar "Samenvatting lasten van leningen". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 39 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

40 8.4. Verliezen bedrijven en intercommunale verenigingen Rekening ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar 8.9. "Samenvatting schuld". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 40 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

41 8.5. Debetrenten aan financiële instellingen Rekening ,63 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar 8.9. "Samenvatting schuld". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 41 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

42 8.6. Overige schulduitgaven Rekening ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar 8.9. "Samenvatting schuld". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 42 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

43 Samenvatting lasten van leningen Weerslag Ten laste van Ten laste van Ten laste van investeringen TOTAAL de gemeente andere overh. derden Rekening ,87 506, , ,25 Begroting ,00 515, , ,00 Prognose ,00 515, , ,00 Begroting ,00 523, , ,00 Prognose ,00 523, , ,00 Prognose ,00 0, , , ,24 Prognose ,00 0, , , ,75 Prognose ,00 0, , , ,54 Prognose ,00 0, , , ,38 Prognose ,00 0, , , ,39 De detailopgave van de "Weerslag investeringen" staat vermeld in de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst". De totalen worden overgedragen naar 8.9. "Samenvatting schuld". Het ritme waarmee de leningen vanaf 2008 dienen opgenomen te worden, wordt berekend door DelOpTiGem en automatisch verwerkt in het meerjarenplan (kolom "Weerslag investeringen"), en dit aan een intrestvoet van 4,8%. 43 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

44 8.9. Samenvatting schulduitgaven Lasten van Verliezen Overige Debetrenten TOTAAL leningen/leasing bedrijven, schulduitgaven Rekening ,25 0,00 10,63 0, ,88 Begroting ,00 0,00 250,00 500, ,00 Prognose ,00 0,00 250,00 500, ,00 Begroting ,00 0,00 250,00 500, ,00 Prognose ,00 0,00 250,00 500, ,00 Prognose ,24 0,00 250,00 500, ,24 Prognose ,75 0,00 250,00 500, ,75 Prognose ,54 0,00 250,00 500, ,54 Prognose ,38 0,00 250,00 500, ,38 Prognose ,39 0,00 250,00 500, ,39 De totalen worden overgedragen naar 9. "Samenvatting uitgaven". Na laatste budgetwijziging in 2009 bedragen de totale schulduitgaven euro hetgeen afwijkt van het bedrag opgenomen in het meerjarenplan ( euro). DelOpTiGem neemt immers de meest recente bedragen over van de tabel "Evolutie van de schuld", en sluit dus dichter aan bij de werkelijkheid. 44 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

45 9. Samenvatting uitgaven Werkings- Schuldkosten Personeel Overdrachten TOTAAL uitgaven Rekening , , , , ,48 Begroting , , , , ,00 Prognose , , , , ,08 Begroting , , , , ,00 Prognose , , , , ,70 Prognose , , , , ,98 Prognose , , , , ,05 Prognose , , , , ,48 Prognose , , , , ,90 Prognose , , , , ,43 De totalen worden overgedragen naar deel IV "Overzicht van de financiële ontwikkeling". 45 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

46 0 D. OVERBOEKINGEN EN RESERVEFONDSEN 10. Overboekingen TOENAME VAN DE GEWONE DIENST Overboekingen van het gewoon reservefonds naar de gewone dienst Rekening ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar: a "Toename van de gewone dienst via overboekingen" b "Overboekingen uit het gewoon reservefonds" Uit het gewoon reservefonds zal in euro worden genomen en overgeboekt naar de buitengewone dienst. Enerzijds euro voor de financiering van de buitengewone uitgaven en anderzijds euro voor de opbouw van een tweede pensioenpijler voor de contractuele personeelsleden (incl. gesco-medewerkers). Vanaf 2011 wordt telkens euro overgeboekt van het gewone reservefonds naar de buitengewone dienst ter financiering van de buitengewone uitgaven. Het saldo van het buitengewoon reservefonds bedroeg eind euro en wordt in 2010 integraal aangewend voor de financiering van buitengewone uitgaven. Het buitengewoon reservefonds is dan ook nul eind Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

47 10.2. Overboekingen van de buitengewone naar de gewone dienst Rekening ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar "Toename van de gewone dienst via overboekingen" 47 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

48 10.2. Overboekingen vanuit voorzieningen voor risico's en kosten (bis) Rekening ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar "Toename van de gewone dienst via overboekingen" 48 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

49 AFNAME VAN DE GEWONE DIENST Overboeking van de gewone dienst naar het gewoon reservefonds Rekening ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar: a "Afname van de gewone dienst via overboekingen" b "Overboekingen naar het gewoon reservefonds" De overboekingen in 2008 en 2009 naar het gewoon reservefonds bedragen samen euro en is de volledige opbrengst die de gemeente ontvangen heeft uit de verkoop van de kabeldistributie (INDI) aan Telenet. 49 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

50 10.4. Overboeking van de gewone dienst naar de buitengewone dienst Rekening ,43 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar "Afname van de gewone dienst via overboekingen" 50 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

51 10.5. Overboeking van de gewone dienst naar een buitengewoon reservefonds Rekening ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar "Afname van de gewone dienst via overboekingen" 51 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

52 10.6. Overboeking van de gewone dienst naar voorzieningen voor risico's en kosten Rekening ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar "Afname van de gewone dienst via overboekingen" 52 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

53 10.9. Samenvatting overboekingen Toename van de gewone dienst via overboekingen (bis) Gewoon Buitengewone Risico's en reservefonds dienst kosten TOTAAL Rekening ,00 0,00 0,00 0,00 Begroting ,00 0,00 0,00 0,00 Prognose ,00 0,00 0,00 0,00 Begroting ,00 0,00 0, ,00 Prognose ,00 0,00 0, ,00 Prognose ,00 0,00 0, ,00 Prognose ,00 0,00 0, ,00 Prognose ,00 0,00 0, ,00 Prognose ,00 0,00 0, ,00 Prognose ,00 0,00 0, ,00 De totalen worden overgedragen naar "Saldo overboekingen" Afname van de gewone dienst via overboekingen Gewoon Buitengewone Buitengewoon Risico's en reservefonds dienst reservefonds kosten Rekening , ,43 0,00 0,00 Begroting ,00 0,00 0,00 0,00 Prognose ,00 0,00 0,00 0,00 Begroting , ,00 0,00 0,00 Prognose , ,00 0,00 0,00 Prognose , ,00 0,00 0,00 Prognose , ,00 0,00 0,00 Prognose , ,00 0,00 0,00 Prognose , ,00 0,00 0,00 Prognose , ,00 0,00 0,00 De totalen worden overgedragen naar "Saldo overboekingen" Saldo overboekingen Toename Afname SALDO Rekening , , ,43 Begroting , , ,00 Prognose , , ,00 Begroting , ,00 0,00 Prognose , ,00 0,00 Prognose , ,00 0,00 Prognose , ,00 0,00 Prognose , ,00 0,00 Prognose , ,00 0,00 Prognose , ,00 0,00 Het saldo wordt overgedragen naar deel IV "Overzicht van de financiële ontwikkeling". De saldi met betrekking tot de rekening 2008, de begroting 2009 en de begroting 2010 werden reeds overgedragen via deel I. Ze dienen met die inschrijvingen overeen te stemmen. 53 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

54 11. Werking van het gewoon reservefonds Overboekingen naar het gewoon reservefonds Rekening ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar "Saldo reservefonds" Overboekingen uit het gewoon reservefonds Rekening ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar "Saldo reservefonds". 54 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

55 11.3. Saldo gewoon reservefonds BEGINSALDO Toename Afname EINDSALDO Rekening , ,00 0, ,83 Begroting , ,00 0, ,83 Prognose , ,00 0, ,83 Begroting ,83 0, , ,83 Prognose ,83 0, , ,83 Prognose ,83 0, , ,83 Prognose ,83 0, , ,83 Prognose ,83 0, , ,83 Prognose ,83 0, , ,83 Prognose ,83 0, , ,83 a. De saldi van het reservefonds rekening 2008, de begroting 2009 en de begroting 2010 dienen overeen te stemmen met de desbetreffende inschrijvingen in deel I, B en C. b. Het saldo van het reservefonds prognose 2011 tot 2013 wordt berekend door bij het saldo van het vorig jaar, naargelang het geval, de kolom bij te voegen of de kolom af te trekken. c. De saldi van het reservefonds kolom worden overgedragen naar het deel IV 'Overzicht van de financiële ontwikkeling'. De saldi met betrekking tot de rekening 2008, de begroting 2009 en de begroting 2010 werden reeds overgedragen via deel I. 55 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

56 56 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

57 57 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

58 58 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

59 59 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

60 60 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

61 61 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

62 62 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

63 TOTAAL , , , , , , , , , ,00 vergedragen via 63 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

64 0 III. MEERJARENPLANNING VAN DE BUITENGEWONE DIENST EN DE WEERSLAG OP DE GEWONE DIENST Dit onderdeel van het beleidsplan bevat de planning van de buitengewone uitgaven, de voorgenomen financieringswijze ervan en de weerslag op de gewone dienst. De vermoedelijke weerslag op de gewone dienst wordt verwerkt in deel II. 64 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

65 1. JAAR 2010 A. Volume van de buitengewone uitgaven (totalen) a. Investeringen ,00 b. Overdrachten 0,00 c. Schuld 0,00 B. Financiering (totalen) a. Leningen ten laste van de gemeente a.bis Leasing 0,00 b. Leningen ten laste van andere overheden c. Leningen ten laste van derden d. Toelagen en investeringsfonds ,00 e. Overboekingen uit de gewone dienst ,00 f. Overboekingen uit het buitengewoon reservefonds g. Verkopen 0,00 h. Eigen middelen (boni) i. Andere financieringen 0,00 C. Weerslag op de gewone dienst ONTVANGSTEN Prestaties Overdrachten Schuld TOTAAL Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar III.7.A. "Samenvatting ontvangsten". UITGAVEN Personeel Werking Overdrachten Schuld TOTAAL Begroting ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose 2012 Zie bijlage 0,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar III.7.B. "Samenvatting uitgaven". Toelichting over een aantal projecten: 65 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

66 66 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG

67 2. JAAR 2011 A. Volume van de buitengewone uitgaven (totalen) a. Investeringen ,00 b. Overdrachten 0,00 c. Schuld 0,00 B. Financiering (totalen) a. Leningen ten laste van de gemeente a.bis. Leasing 0,00 b. Leningen ten laste van andere overheden c. Leningen ten laste van derden d. Toelagen en investeringsfonds 0,00 e. Overboekingen uit de gewone dienst ,00 f. Overboekingen uit het buitengewoon reservefonds g. Verkopen 0,00 h. Eigen middelen (boni) i. Andere financieringen 0,00 C. Weerslag op de gewone dienst ONTVANGSTEN Prestaties Overdrachten Schuld TOTAAL Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar III.7.A. "Samenvatting ontvangsten". UITGAVEN Personeel Werking Overdrachten Schuld TOTAAL Prognose ,00 Prognose ,00 Prognose 2013 Zie bijlage 0,00 Prognose ,00 Prognose ,00 De bedragen worden overgedragen naar III.7.B. "Samenvatting uitgaven". Toelichting over een aantal projecten: 67 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG