BIJLAGE VAN HET BUDGET VOOR HET JAAR 2012 FINANCIEEL BELEIDSPLAN
|
|
|
- Ruth Vermeiren
- 7 jaren geleden
- Aantal bezoeken:
Transcriptie
1 1 Provincie : WEST-VLAANDEREN Arrond. : TIELT Gemeente : RUISELEDE NIS-Nr. : BIJLAGE VAN HET BUDGET VOOR HET JAAR 2012 FINANCIEEL BELEIDSPLAN 2012 (1) TOT 2014
2 2 I. OMSCHRIJVING VAN DE HUIDIGE FINANCIELE TOESTAND ALS UITGANGSBASIS VOOR HET BELEIDSPLAN Dit onderdeel van het beleidsplan schetst de financiële toestand van de gemeente op het ogenblik dat het eerste jaar van de planning begint. Het geeft een overzicht van de resultaten van de jongst beschikbare budgetten en rekeningen en de aanslagvoeten van de hoofdbelastingen. Het uitgangspunt van de planning is het resultaat van de jongst beschikbare rekening. Daarnaast wordt een samenvatting gegeven van de resultaten van het budget die in uitvoering is op het ogenblik dat de beleidsplanning begint en van het budget waarvan het meerjarig financieel beleidsplan een bijlage is. De resultaten van die rekening en die budgetten worden overgedragen naar deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling.
3 3 Op basis van de rekeningen en budgetten evolueerde de financiële algemene toestand van de gemeente als volgt : A. Overzicht van de resultaten van de laatste vijf jaar. Algemeen aanslagvoeten Gewone dienst resultaat Personen- Onroerende belasting voorheffing Rekening (1) , Rekening (1) , Rekening (1) , Budget (2) , Budget (2) , (1) Algemeen resultaat rekeningen : verschil vastgestelde rechten (min oninbaar) en vastgelegde uitgaven (2) Algemeen resultaat van het budget B. De rekening 2010 Het jaar 2010 is het laatste jaar waarvoor de gemeenterekening werd opgemaakt. Het resultaat van het budget van de gewone dienst van die rekening is dan ook de basis voor het opmaken van het financieel beleidsplan. Het resultaat van het budget is het verschil tussen het totaal bedrag der vastgestelde rechten (verminderd met de oninbaar verklaarde bedragen) en het totaal bedrag van de vastgelegde uitgaven. De rekening 2010 heeft een resultaat van het budget dat als volgt is samengesteld (zie samenvatting gewone dienst van de gemeenterekening): Gewone dienst 1. Vastgestelde rechten dienstjaar Vastgelegde uitgaven dienstjaar Saldo dienstjaar Saldo vorige dienstjaren in Saldo overboekingen Resultaat rekening van het budget Algemeen resultaat rekening van het budget Algemeen resultaat rekening van het budget Saldo reservefonds Financiële toestand De bedragen worden overgedragen naar deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling, kolom rekening 2010.
4 4 C. De budgetten 2011 en 2012 Op het ogenblik van het opmaken van het meerjarig financieel beleidsplan is het budget 2011 in uitvoering. Het budget 2012 wordt voorgelegd samen met dit beleidsplan, dat er een bijlage van is. Budgetten 2011 en 2012 hebben het volgende resultaat : Gewone dienst Budget 2011 Budget Ontvangsten dienstjaar Uitgaven dienstjaar Saldo dienstjaar Saldo vorige jaren Saldo overboekingen Resultaat van het budget van het jaar Algemeen resultaat vorig jaar Algemeen resultaat van het jaar Saldo gewoon reservefonds Financiële toestand De bedragen worden overgedragen naar deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling, kolommen Budget 2011 en Budget De begroting 2012 heeft een negatief saldo in eigen dienstjaar van Het saldo van de vorige dienstjaren : 0 De overboekingen van van de gewone dienst naar de buitengewone dienst worden integraal aangewend voor de financiering van de investeringen in 2012 ( detail zie investeringslijst rubriek financieringen ) Het saldo van het gewoon reservefonds is als volgt samengesteld: ( ) Kasgeldfonds Uitzonderlijk interimdividend Gaselwest 2003 :
5 5 II. FINANCIELE ONTWIKKELING VAN DE GEWONE DIENST Dit onderdeel van het beleidsplan schetst de vermoedelijke ontwikkeling van de ontvangsten en uitgaven, rekening houdend met de volgende elementen : a. het eigen gemeentebeleid b. de weerslag van het buitengewone budget op de gewone dienst, zoals vermeld in het deel III c. externe factoren.
6 6 A. ACHTERSTALLIGE ONTVANGSTEN EN UITGAVEN (artikel 02) De budgetten 2011 ( budget in uitvoering) en 2012 ( budget waarvan dit beleidsplan de bijlage vormt) bevatten nog de volgende ontvangsten en uitgaven betreffende de vorige dienstjaren waarvoor op het budget van die dienstjaren geen kredieten konden worden uitgetrokken. Achterstallige Achterstallige Saldo ontvangsten uitgaven Budget Prognose Budget Prognose De saldi van de prognoses 2011 en 2012 worden overgedragen naar deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling, a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting:
7 7 B. ONTVANGSTEN 1. Prestaties 1 Weerslag van Totaal Prestaties investeringen Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen in de kolom "Weerslag van investeringen" komen van de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst" (p.59). De totalen worden overgedragen naar het nr. 4., samenvatting ontvangsten. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting: De prestaties omvatten vooral de ontvangsten uit ( verhuur ) privaat patrimonium, de functie verkeer en waterstaat (verkoop van afbraakmaterialen, grabbelpassen, sport-ontvangsten, enz...) en opbrengsten uit de functie reiniging en huisvuil. ( Ivio-opbrengsten -huisvuilzakken )
8 8 2. Overdracht-ontvangsten 2.1. Overheidsdotaties Gemeentefonds Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar het nr , samenvatting overheidsdotaties. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting: De prognoses voor de dotatie uit het Vlaams Gemeentefonds voor de periode werden gebaseerd op de raming, verstrekt door het Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap (zie:
9 Sociaal Impulsfonds Rekening 2010 ************ Budget 2011 ************ Prognose 2011 ************ Budget 2012 ************ Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar het nr , samenvatting overheidsdotaties. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting: Opgenomen in het Vlaams Gemeentefonds.
10 Samenvatting Overheidsdotaties Gemeentefonds Soc.Impulsf. Totaal Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar 2.9., samenvatting overdrachten-ontvangsten.
11 Belastingen Personenbelasting opbrengst % Rekening ,5 Budget ,5 Prognose ,5 Budget ,5 Prognose ,5 Prognose ,5 Prognose ,5 De bedragen worden overgedragen naar , samenvatting belastingen. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting: Begroting 2012 : zie brief FOD Financiën Prognoses cfr Begrotingsonderrichtingen pag 46 ( groeipercentage 2,2 %)
12 Onroerende voorheffing opbrengst opcentiemen Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar , samenvatting belastingen. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting: Begroting 2012 : zie brief FOD Financiën Prognoses cfr Begrotingsonderrichtingen pag 48 ( groeipercentage 1,5 %)
13 Overige belastingen Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar het nr , samenvatting overheidsdotaties. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting: De rubriek 'overige belastingen' omvat o.a. : - afgifte van administratieve documenten + rijbewijzen : belasting op de prestaties openbare hygiëne - milieubelasting: belasting op ondernemingen : retributies voor het gebruik van het openbaar domein : belasting op het openbaar patrimonium (tweede verblijven, leegstand, krotten en onbebouwde percelen) : opcentiemen op motorrijtuigen : Bij de prognoses werd rekening gehouden met een groeipercentage van 1,5 %
14 Samenvatting belastingen Personen- Onroerende Overige belasting voorheffing belastingen Totaal Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar 2.9., samenvatting overdrachten-ontvangsten.
15 Andere overdrachten dan overheidsdotaties en belastingen Overheidsbijdragen voor het personeel Personeel Onderwijs Ander Totaal Geco Rekening ************ ************ Budget ************ ************ Prognose ************ ************ Budget ************ ************ Prognose Prognose Prognose De totalen worden overgedragen naar , samenvatting andere overdrachten dan overheidsdotaties en belastingen. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting: Het Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap subsidieert de prestaties van 10 voltijdse equivalenten ( Gesubsidieerde contractuele personeelsleden (gesco's) waarvan 10 voor de technische dienst ) ten bedrage van per jaar.
16 Bijdragen m.b.t. schuld Bijdragen Bijdragen Totaal overheid derden Rekening 2010 ************ ************ 0 Budget 2011 ************ ************ 0 Prognose 2011 ************ ************ 0 Budget 2012 ************ ************ 0 Prognose Prognose Prognose De totalen worden overgedragen naar , samenvatting andere overdrachten dan overheidsdotaties en belastingen. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting:
17 Overige overdrachten Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De totalen worden overgedragen naar , samenvatting andere overdrachten. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting: De overige overdrachten zijn o.a. als volgt samengesteld : - Vergoeding wegens derving van onroerende voorheffing : Verzekeringsvergoedingen wegens kleine schade : 250 -Diverse overdrachten : o.a.inhoudingen pensioenen mandatarissen, afgifte admi.bescheiden,tegemoetkomingen afgifte rijbewijzen,.. : Bijdrage huur PWA kantoor + Politie : huur kantoor : Vergoedingen schade brandweer : 25 -Verkeer en waterstaat : vergoedingen schade : Subsidie voor het jeugdwerkbeleidsplan : / Eliacompensatie aanvullende dotatie - cfr Begrotingsonderrichtingen pag.51
18 Samenvatting andere overdrachten dan overheidsdotaties en belastingen Bijdragen Bijdragen Overige Totaal personeel schuld Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar 2.9., samenvatting overdrachten-ontvangsten.
19 Samenvatting overdrachten-ontvangsten Overheids- Belastingen Andere Weerslag van Totaal dotaties schuld overdrachten investeringen Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen in de kolom "Weerslag van investeringen" komen van de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst" (p.59). De bedragen worden overgedragen naar het nr. 4., samenvatting ontvangsten.
20 20 3. Schuld-ontvangsten 3.1. Dividenden en bedrijfswinsten Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar 3.9., samenvatting schuld-ontvangsten. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting: Dividenden: -Figga: Elektriciteit : Gaselwest : Gas : Gaselwest : TMVW Interbrugse 100 De dividenden Gaselwest 2013 : De dividenden Gaselwest 2014 : Cfr. brief Gaselwest
21 Creditrenten van financiële instellingen Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar 3.9., samenvatting schuld-ontvangsten. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting:
22 Andere schuld-ontvangsten Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar 3.9., samenvatting schuld-ontvangsten. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting: - TMVW aflos.toegest.len TWVW aflossing lening 4.917
23 Samenvatting schuld-ontvangsten Dividenden Creditrenten Andere schuld- Weerslag van Totaal ontvangsten investeringen Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen in de kolom "Weerslag van investeringen" komen van de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst" (p.62). De bedragen worden overgedragen naar het nr. 4., samenvatting ontvangsten.
24 24 4. Samenvatting ontvangsten Prestaties Overdrachten Schuld Totaal Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De totalen van de ontvangsten worden overgedragen naar het deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling.
25 25 C. UITGAVEN 5. Personeel 5.1. Personeel behalve Geco Personeel beh. Personeel Totaal onderwijs onderwijs Rekening ************ Budget ************ Prognose ************ Budget ************ Prognose Prognose Prognose De totalen worden overgedragen naar 5.9., samenvatting personeel. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting:
26 Personeel Geco Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De totalen worden overgedragen naar 5.9., samenvatting personeel. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting:
27 Samenvatting personeel Personeel Personeel Weerslag van Totaal beh. Geco Geco investeringen Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen in de kolom "Weerslag van investeringen" komen van de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst" (p.62). De totalen worden overgedragen naar 9., samenvatting uitgaven. Cfr prognoses gemaakt door de weddecentrale voor begrotingsonderrichtingen Voor de prognoses van werd een stijging in acht genomen van 3 % In functie van het recent aangepast organogram en recente en voorziene aanwervingen.
28 28 6. Werkingskosten 6.1. Energiekosten Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar 6.9., samenvatting werkingskosten. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : De prognoses werden berekend rekeninghoudend met een stijging van de werkingskosten van 2 % cfr onderrichtingen pag.57 c. Algemene toelichting:
29 Overige werkingskosten Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar 6.9., samenvatting werkingskosten. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting: De progn. werden berekend rekeninghoudend met een stijg.van de werkingsk.van 2 % cfr onderrichtingen : Belastingen + Niet-verdeelbare ontvangsten : Verzekeringen: Algemeen bestuur : Privaat Patrimonium : Brandweer : Verkeer + waterstaat Handel, middenstand + landbouw : Muziekschool, onderwijs en BKO: Jeugd, Volksontwikkeling, Kunst Bibliotheek Erediensten : Sociale bijstand en hulp Afvalwater, ontsmetting, huisvuil Begraafplaatsen Volkshuisvesting + Ruimtelijke Ordening 4.500
30 Samenvatting werkingskosten Energiekosten Overige Weerslag van Totaal werkingskosten investeringen Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen in de kolom "Weerslag van investeringen" komen van de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst" (p.62). De totalen worden overgedragen naar 9., samenvatting uitgaven.
31 31 7. Overdracht-uitgaven 7.1. Werkingstoelage O.C.M.W.(artikel 106 van de Organieke wet van 8 juli 1976 betreffende de openbare centra voor maatschappelijk welzijn) Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar 7.9., samenvatting overdracht-uitgaven. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting: Cfr. Het meerjarenplan van het OCMW.
32 Werkingstoelage Kerkfabrieken (artikel 92, 1 en 3 en 94 van het keizerlijk decreet van 30 december 1809) Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar 7.9., samenvatting overdracht-uitgaven. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting: Cfr de ingediende budgetten 2012 van de respectievelijke kerkfabrieken.
33 Tekorten Ziekenhuizen (artikel 109 van de Wet van 7 augustus 1987 op de ziekenhuizen, gecoödineerd op 7 augustus 1987) Rekening 2010 ************ Budget 2011 ************ Prognose 2011 ************ Budget 2012 ************ Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar 7.9., samenvatting overdracht-uitgaven. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting:
34 Gemeentelijke dotatie aan de politiezone ( artikel van de wet van 7 december 1998 tot organisatie van een geïntegreerde politiedienst, gestructureerd op twee niveaus) Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar 7.9., samenvatting overdracht-uitgaven. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting: De prognoses werden berekend rekeninghoudend met een stijging van de werkingskosten van de politie van 2 % cfr onderrichtingen :
35 Overige overdracht-uitgaven Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar 7.9., samenvatting overdracht-uitgaven. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting: Detail zie samenvatting begroting gewone uitgaven - overdrachten Dit bevat onder andere de dotatie aan de politiezone het exploitatie verlies voor Ivio TMVW annuïteit op 50 jaar : ter financiering zoneringsplannen RioVisie. De prognoses werden berekend rekeninghoudend met een stijging van de werkingskosten van 2 % cfr onderrichtingen.
36 Samenvatting overdracht-uitgaven Werkingstoel. Werkingstoel. Tekorten Gemeentelijke Overige Weerslag van Totaal O.C.M.W. kerkfabriek Ziekenhuizen dotatie overdrachten investeringen Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen in de kolom "Weerslag van investeringen" komen van de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst" (p.62). De totalen worden overgedragen naar 9., samenvatting uitgaven.
37 37 8. Schuld-uitgaven 8.1. Lasten van leningen ten laste van de gemeente Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar , samenvatting lasten van leningen. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting: De leningslasten werden opgenomen overeenkomstig de tabel "evolutie van de schuld", in bijlage aan begroting Het betreft hier enkel de lasten van de opgenomen leningen bij Dexia, Fortis, KBC, ING en TMVW, zoals deze ons meegedeeld werden door deze instellingen en de lasten van de nog op te nemen leningen voor voor een bedrag van ,00 op basis van simulaties van aflossingstabellen. Voor de leninglasten van de toekomstige investeringen ( ) ( zie rubriek Samenvatting lasten van leningen - Kolom : Weerslag van investeringen ).
38 Lasten van leningen ten laste van andere overheden Rekening 2010 ************ Budget 2011 ************ Prognose 2011 ************ Budget 2012 ************ Prognose Prognose 2013 ************ Prognose 2014 ************ De bedragen worden overgedragen naar , samenvatting lasten van leningen. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting:
39 Lasten van leningen ten laste van derden Rekening 2010 ************ Budget 2011 ************ Prognose 2011 ************ Budget 2012 ************ Prognose Prognose 2013 ************ Prognose 2014 ************ De bedragen worden overgedragen naar , samenvatting lasten van leningen. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting:
40 Verliezen bedrijven en intercommunale verenigingen Rekening 2010 ************ Budget 2011 ************ Prognose 2011 ************ Budget 2012 ************ Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar 8.9., samenvatting schuld-uitgaven. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting:
41 Debetrenten aan financiële instellingen Rekening 2010 ************ Budget 2011 ************ Prognose 2011 ************ Budget 2012 ************ Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar 8.9., samenvatting schuld-uitgaven. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting:
42 Overige schuld-uitgaven Rekening 2010 ************ Budget 2011 ************ Prognose 2011 ************ Budget 2012 ************ Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar 8.9., samenvatting schuld-uitgaven. a. Toelichting m.b.t. de prognose 2011 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2012 : c. Algemene toelichting:
43 Samenvatting lasten van leningen Ten laste Ten laste and. Ten laste Weerslag van Totaal gemeente overheden derden investeringen Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen in de kolom "Weerslag van investeringen" komen van de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst" (p.62). De totalen worden overgedragen naar 8.9., samenvatting schuld-uitgaven.
44 Samenvatting schuld-uitgaven Verliezen Lasten van bedrijven en Debetrenten Overige Totaal leningen intercomm. schuld-uitg. Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De totalen worden overgedragen naar 9., samenvatting uitgaven.
45 45 9. Samenvatting uitgaven Personeel Werkingskosten Overdrachten Schuld Totaal Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De totalen der uitgaven worden overgedragen naar het deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling.
46 46
47 46 D. OVERBOEKINGEN EN RESERVEFONDSEN 10. Overboekingen Overboekingen die een toename van de gewone ontvangsten betekenen Overboekingen uit het gewoon reservefonds naar de gewone ontvangsten Rekening 2010 ************ Budget 2011 ************ Prognose 2011 ************ Budget 2012 ************ Prognose Prognose 2013 ************ Prognose 2014 ************ De bedragen worden overgedragen naar : a , toename van de gewone dienst via overboekingen b , overboekingen uit het gewoon reservefonds. Toelichting :(m.b.t. eventuele afwijkingen tussen Budget 2011 en/of 2012 en de prognoses)
48 47 Overboekingen die een afname van de gewone dienst betekenen 10.2.
49 Overboeking van de gewone dienst naar het gewoon reservefonds Rekening 2010 ************ Budget 2011 ************ Prognose 2011 ************ Budget 2012 ************ Prognose Prognose 2013 ************ Prognose 2014 ************ De bedragen worden overgedragen naar : a , afname van de gewone dienst via overboekingen b , overboekingen naar het gewoon reservefonds. Toelichting :(m.b.t. eventuele afwijkingen tussen budget 2011 en/of 2012 en de prognoses)
50 Overboeking van de gewone dienst naar de buitengewone dienst Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar het nr , afname van de gewone dienst via overboekingen. Toelichting :(m.b.t. eventuele afwijkingen tussen budget 2011 en/of 2012 en de prognoses)
51 Overboeking van de gewone dienst naar een buitengewoon reservefonds Rekening 2010 ************ Budget 2011 ************ Prognose 2011 ************ Budget 2012 ************ Prognose Prognose 2013 ************ Prognose 2014 ************ De bedragen worden overgedragen naar het nr , afname van de gewone dienst via overboekingen. Toelichting :(m.b.t. eventuele afwijkingen tussen budget 2011 en/of 2012 en de prognoses)
52 Overboeking van de gewone dienst naar een gewoon reservefonds voor pensioenen Rekening 2010 ************ Budget 2011 ************ Prognose 2011 ************ Budget 2012 ************ Prognose Prognose 2013 ************ Prognose 2014 ************ De bedragen worden overgedragen naar het nr , afname van de gewone dienst via overboekingen. Toelichting :(m.b.t. eventuele afwijkingen tussen budget 2011 en/of 2012 en de prognoses)
53 Samenvatting overboekingen Toename van de gewone dienst via overboekingen Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De totalen worden overgedragen naar , saldo overboekingen Afname van de gewone dienst via overboekingen naar gewoon naar buiten- naar buitengew naar gewoon res reservefonds gewone dienst reservefonds fonds pensioen Totaal Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De totalen worden overgedragen naar , saldo overboekingen.
54 Saldo overboekingen Toename Afname Saldo gewone dienst gewone dienst derden Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose Het saldo wordt overgedragen naar het deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling. De saldi met betrekking tot de rekening 2010, het budget 2011 en het budget 2012 werden reeds overgedragen via het deel I. Zij dienen met die inschrijvingen overeen te stemmen.
55 De werking van het gewoon reservefonds Overboekingen naar het gewoon reservefonds Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar het deel 11.3., saldo reservefonds Overboekingen uit het gewoon reservefonds Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden overgedragen naar het deel 11.3., saldo reservefonds.
56 Saldo reservefonds Toename Afname Saldo Reservefonds Reservefonds Rekening Budget Prognose Budget Prognose Prognose Prognose a. De saldi van het reservefonds rekening 2010, het budget 2011 en het budget 2012 dienen overeen te stemmen met de desbetreffende inschrijvingen in deel I, B en C. b. Het saldo van het reservefonds prognose 2013 tot 2016 wordt berekend door bij het saldo van het vorig jaar naargelang het geval de kolom bij te voegen of de kolom af te trekken. c. De saldi van het reservefonds kolom worden overgedragen naar het deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling. De saldi met betrekking tot de rekening 2011, het budget 2012 en het budget 2013 werden reeds overgedragen via het deel I.
57 56 III. MEERJARENPLANNING VAN DE BUITENGEWONE DIENST EN DE WEERSLAG OP DE GEWONE DIENST Dit onderdeel van het beleidsplan bevat de planning van de buitengewone uitgaven, de voorgenomen financieringswijze ervan en de weerslag op de gewone dienst. De vermoedelijke weerslag op de gewone dienst wordt verwerkt in het deel II.
58 57 1. JAAR 2012 A. Volume van de buitengewone uitgaven (totaal) a. investeringen b. overdrachten 0 c. schuld 0 B. Financieringsplanning (totalen) a. leningen ten laste gemeente b. leningen ten laste andere overheden 0 c. leningen ten laste derden 0 d. toelagen + investeringsfonds 0 e. overboekingen uit de gewone dienst f. overboekingen uit reservefonds 0 g. verkopingen 0 h. eigen middelen (boni) 0 i. andere financieringen 0 C. Weerslag op de gewone dienst Ontvangsten Prestaties Overdrachten Schuld Totaal Budget 2012 ************ ************ ************ 0 Prognose 2012 ************ ************ ************ 0 Prognose 2013 ************ Prognose 2014 ************ De bedragen worden overgedragen naar III.4.A., samenvatting ontvangsten. Uitgaven Personeel Werking Overdrachten Schuld Totaal Budget 2012 ************ ************ ************ ************ 0 Prognose 2012 ************ ************ ************ ************ 0 Prognose 2013 ************ ************ ************ Prognose 2014 ************ ************ ************ De bedragen worden overgedragen naar III.4.B., samenvatting uitgaven. Toelichting nopens sommige projecten :
59 58 1. JAAR 2013 A. Volume van de buitengewone uitgaven (totaal) a. investeringen b. overdrachten 0 c. schuld 0 B. Financieringsplanning (totalen) a. leningen ten laste gemeente 0 b. leningen ten laste andere overheden 0 c. leningen ten laste derden 0 d. toelagen + investeringsfonds 0 e. overboekingen uit de gewone dienst f. overboekingen uit reservefonds 0 g. verkopingen 0 h. eigen middelen (boni) 0 i. andere financieringen 0 C. Weerslag op de gewone dienst Ontvangsten Prestaties Overdrachten Schuld Totaal Prognose 2013 ************ Prognose 2014 ************ De bedragen worden overgedragen naar III.4.A., samenvatting ontvangsten. Uitgaven Personeel Werking Overdrachten Schuld Totaal Prognose 2013 ************ ************ ************ 0 0 Prognose 2014 ************ ************ ************ 0 0 De bedragen worden overgedragen naar III.4.B., samenvatting uitgaven. Toelichting nopens sommige projecten :
60 59 1. JAAR 2014 A. Volume van de buitengewone uitgaven (totaal) a. investeringen b. overdrachten 0 c. schuld 0 B. Financieringsplanning (totalen) a. leningen ten laste gemeente 0 b. leningen ten laste andere overheden 0 c. leningen ten laste derden 0 d. toelagen + investeringsfonds 0 e. overboekingen uit de gewone dienst f. overboekingen uit reservefonds 0 g. verkopingen 0 h. eigen middelen (boni) 0 i. andere financieringen 0 C. Weerslag op de gewone dienst Ontvangsten Prestaties Overdrachten Schuld Totaal Prognose 2014 ************ De bedragen worden overgedragen naar III.4.A., samenvatting ontvangsten. Uitgaven Personeel Werking Overdrachten Schuld Totaal Prognose 2014 ************ ************ ************ 0 0 De bedragen worden overgedragen naar III.4.B., samenvatting uitgaven. Toelichting nopens sommige projecten :
61 60 1. JAAR 2015 A. Volume van de buitengewone uitgaven (totaal) a. investeringen 0 b. overdrachten 0 c. schuld 0 B. Financieringsplanning (totalen) a. leningen ten laste gemeente 0 b. leningen ten laste andere overheden 0 c. leningen ten laste derden 0 d. toelagen + investeringsfonds 0 e. overboekingen uit de gewone dienst 0 f. overboekingen uit reservefonds 0 g. verkopingen 0 h. eigen middelen (boni) 0 i. andere financieringen 0 C. Weerslag op de gewone dienst Ontvangsten Prestaties Overdrachten Schuld Totaal De bedragen worden overgedragen naar III.4.A., samenvatting ontvangsten. Uitgaven Personeel Werking Overdrachten Schuld Totaal De bedragen worden overgedragen naar III.4.B., samenvatting uitgaven. Toelichting nopens sommige projecten :
62 61 1. JAAR 2016 A. Volume van de buitengewone uitgaven (totaal) a. investeringen 0 b. overdrachten 0 c. schuld 0 B. Financieringsplanning (totalen) a. leningen ten laste gemeente 0 b. leningen ten laste andere overheden 0 c. leningen ten laste derden 0 d. toelagen + investeringsfonds 0 e. overboekingen uit de gewone dienst 0 f. overboekingen uit reservefonds 0 g. verkopingen 0 h. eigen middelen (boni) 0 i. andere financieringen 0 C. Weerslag op de gewone dienst Ontvangsten Prestaties Overdrachten Schuld Totaal De bedragen worden overgedragen naar III.4.A., samenvatting ontvangsten. Uitgaven Personeel Werking Overdrachten Schuld Totaal De bedragen worden overgedragen naar III.4.B., samenvatting uitgaven. Toelichting nopens sommige projecten :
63 62 4. Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst A. Samenvatting ontvangsten Prestaties Overdrachten Schuld Totaal Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden verwerkt in deel II, tabellen 1., 2.9. en 3.9. B. Samenvatting uitgaven Personeel Werking Overdrachten Schuld Totaal Budget Prognose Prognose Prognose De bedragen worden verwerkt in deel II, tabellen 5.9., 6.9., 7.9. en
64 63 IV OVERZICHT VAN DE FINANCIELE ONTWIKKELING Dit overzicht is het resultaat van de inschrijvingen in de voorgaande onderdelen van het beleidsplan. Rubrieken Rekening 2010 Budget 2011 Prognose 2011 Budget Ontvangsten Uitgaven Resultaat dienstjaar Saldo artikel Saldo overboekingen Resultaat v/h jaar Algemeen resultaat vorig jaar Algemeen resultaat Saldo reservefonds Financiële toestand Rubrieken Prognose 2012 Prognose 2013 Prognose Ontvangsten Uitgaven Resultaat dienstjaar Saldo artikel Saldo overboekingen Resultaat v/h jaar Algemeen resultaat vorig jaar Algemeen resultaat Saldo reservefonds Financiële toestand
MEERJARIG FINANCIEEL BELEIDSPLAN OVER DE PERIODE 2010 (1) TOT 2015
0 Provincie Arrondissement Gemeente LEOPOLDSBURG N.I.S. nr. MEERJARIG FINANCIEEL BELEIDSPLAN OVER DE PERIODE 2010 (1) TOT 2015 (1) Jaar van de begroting Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG 0 I. OMSCHRIJVING
FINANCIEEL MEERJARIG BELEIDSPLAN
Provincie: WEST-VLAANDEREN GEMEENTE INGELMUNSTER Bijlage van het budget voor het jaar 2011 FINANCIEEL MEERJARIG BELEIDSPLAN 2011 TOT 2013 I. Omschrijving van de huidige financiële toestand als uitgangsbasis
Begrotingswijziging nr 2
Bladzijde 1 Gemeentebestuur Sint-Agatha-Berchem 21003 Begrotingswijziging nr 2 Dienstjaar : 2017 Gewone dienst Samenvattende tabel van de Gewone begroting 2017 na de B.W. nr2 Functie Personeel 000/70 Werkingskosten
FINANCIELE MEERJARENPLANNING IN GEMEENTEN
Spoor Financiën B-project FINANCIELE MEERJARENPLANNING IN GEMEENTEN PROF. DR GEERT BOUCKAERT ELKE ANDRIESSENS EINDRAPPORT 30 januari 2003 Algemeen secretariaat - Steunpunt Beleidsrelevant onderzoek BESTUURLIJKE
VERSLAG VERGADERING COMMISSIE 5 van dinsdag 13 december 2011om 19:30 uur
VERSLAG VERGADERING COMMISSIE 5 van dinsdag 13 december 2011om 19:30 uur Aanwezig: De Busser Karel - voorzitter Debondt Luc, Bax Bas, Anaf Hannes, Bockx Greet, Decoster Renaat, Gladiné Pierre, Reniers
Voor de buitengewone dienst is nog steeds een gedetailleerde voorstelling per budgettaire functie van 8 cijfers vereist.
BEGROTING 2017 door het College van Burgemeester en Schepenen VERSLAG EN COMMENTAAR van dhr. C. Beoziere, Schepen van Financiën Het project van de begroting 2017 werd opgesteld in overeenstemming met het
BEGROTINGSWIJZIGINGNR BUITENGEWONE DIENST
Provincie Vlaams - Brabant Afdeling Oost HULPVERLENINGSZONE Hulpverleningszone Oost (1) Hulpverleningszone Oost van Vlaams-Brabant BEGROTINGSWIJZIGINGNR. 006 - BUITENGEWONE DIENST DIENSTJAAR 2016 Beslissing
Begrotingswijziging nr 3
Bladzijde 1 Gemeentebestuur Sint-Agatha-Berchem 21003 Dienstjaar : 2015 Begrotingswijziging nr 3 Gewone dienst Samenvattende tabel van de Gewone begroting 2015 na de B.W. nr3 Functie Personeel 000/70 Werkingskosten
Ingevolge het artikel 96 van de nieuwe gemeentewet legt het College van Burgemeester en Schepenen u het ontwerp van de begroting 2013 voor.
Pagina 1/13 Inhoudstafel Inhoudstafel... 1 Inleiding 1 De gewone begroting... 2 De ontvangsten... 3 a) Inleiding... 3 b) Onvangsten uit prestaties... 4 c) Ontvangsten uit overdrachten... 5 Ontvangsten
72 GU Overdrachten GU Schuld
F U N C T I E S 70 GU Personeel 71 GU Werkingskosten 72 7X GU Overdrachten GU Schuld 009 Algemene ontvangsten en uitgaven 0,00 252 465,00 100 000,00 0,00 352 465,00 019 Algemene schuld 0,00 0,00 0,00 25
Zitting van de gemeenteraad van 26 november 2012 TOELICHTENDE NOTA
Zitting van de gemeenteraad van 26 november 2012 TOELICHTENDE NOTA 1 Goedkeuring van het verslag van de vorige vergadering. De notulen van de gemeenteraadszitting van 29 oktober 2012 worden ter goedkeuring
Groep 2012 - Aanvullende informatie begroting gemeente Pittem
Groep 212 - Aanvullende informatie begroting gemeente Pittem Versie Datum Commentaar V1 27/1/213 Initiële versie ter voorbereiding Pittemse gemeenteraad 28/1/213 V2 3/2/213 Aanvullen en corrigeren van
Begrotingswijziging nr 3
Bladzijde 1 Gemeentebestuur Sint-Agatha-berchem 21003 Begrotingswijziging nr 3 Dienstjaar : 2015 Buitengewone dienst Samenvattende tabel van de Buitengewone begroting 2015 na de B.W. nr3 Functie Overdrachten
Begrotingswijziging nr 2
Bladzijde 1 Gemeentebestuur Sint-Agatha-Berchem 21003 Begrotingswijziging nr 2 Dienstjaar : 2016 Buitengewone dienst Samenvattende tabel van de Buitengewone begroting 2016 na de B.W. nr2 Functie Overdrachten
Gewone dienst Samenvattingstabel
Bladzijde 358 Gewone dienst Samenvattingstabel Uitgaven (Vastlegging) Omschrijving Prestaties Overdrachten Schuld Totaal Overboekingen Personneel Werking Overdrachten Schuld Totaal Overboekingen 009 Niet-verdeelbare
Verklarende nota met de wijzigingen: toelichting bij de meerjarenplanaanpassing 2015-2019
Verklarende nota met de wijzigingen: toelichting bij de meerjarenplanaanpassing 2015-2019 I. EXPLOITATIEBUDGET I.A. Uitgaven I.A.1. Goederen en diensten (werkingsuitgaven) Deze uitgaven worden in 2015
72 GU Overdrachten. 7X GU Schuld
F U N C T I E S 70 GU Personeel 71 GU Werkingskosten 72 GU 7X GU Schuld 73 009 Algemene ontvangsten en uitgaven 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 019 Algemene schuld 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 029 Fondsen 0,00 0,00
DOSSIER VOOR DE GEMEENTERAAD
DOSSIER VOOR DE GEMEENTERAAD Situering van het dossier Bevoegd lid college 6 schepen J. Maes Dienst financiële dienst Volgnummer dossier Onderwerp Financiën. Vaststelling van de gemeentelijke dotatie aan
7X GU Schuld. 72 GU Overdrachten
F U N C T I E S 70 GU Personeel 71 GU Werkingskosten 72 GU 7X GU Schuld 73 009 Algemene ontvangsten en uitgaven 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 019 Algemene schuld 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 029 Fondsen 0,00 0,00
Gemeentebestuur Sint-Agatha-Berchem Begrotingswijziging nr 1
Bladzijde 1 Gemeentebestuur Sint-Agatha-Berchem 21003 Dienstjaar : 2018 Begrotingswijziging nr 1 Gewone dienst Samenvattende tabel van de Gewone begroting 2018 na de B.W. nr1 Functie Personeel Werkingskosten
Begrotingswijziging nr 1
Bladzijde 1 Gemeentebestuur Sint-Agatha-Berchem 21003 Begrotingswijziging nr 1 Dienstjaar : 2016 Buitengewone dienst Samenvattende tabel van de Buitengewone begroting 2016 na de B.W. nr1 Functie Overdrachten
Gemeentebestuur De Haan
Gemeentebestuur De Haan SEC/AD Gemeenteraad dd. 14.11.213 OVERZICHTSLIJST In uitvoering van art. 252 van het gemeentedecreet, houdende o.a. regeling, voor het Vlaamse Gewest, van het bestuurlijk toezicht
Een blik op de stadsfinanciën
Een blik op de stadsfinanciën Mike Nachtegael Dorpsraad Nieuwkerken Woensdag 2 mei 2012 Inleiding Overzicht Het budget 2012 gewone dienst Inkomsten Uitgaven Financiele ontwikkeling 2012-2014 Het budget
Provinciebegroting 2004 Achtste reeks wijzigingen
Provinciebegroting 2004 Achtste reeks wijzigingen Voorgesteld door de Bestendige Deputatie van de Provincieraad van Oost-Vlaanderen in zitting van 2 december 2004 Aanwezig : de heer André Denys, gouverneur-voorzitter
Boek ϰ Stad Antwerpen džğůŝđśƚŝŷő ďŝũ ĚĞ ďƶěőğƚǁŝũnjŝőŝŷő 2014
Boek Stad Antwerpen 214 Toelichting bij de budgetwijziging 214 Exploitatiebudget per beleidsdomein (schema TB1) 1 Evolutie van het exploitatiebudget (schema TB2) 6 Transactiekredieten voor investeringsverrichtingen
BEGROTING Voorzitter van de zoneraad: Kris Declercq, burgemeester Roeselare. Zonecommandant: Christian Gryspeert
BEGROTING 2018 ARDOOIE DENTERGEM HOOGLEDE INGELMUNSTER IZEGEM MEULEBEKE MOORSLEDE LICHTERVELDE OOSTROZEBEKE PITTEM ROESELARE RUISELEDE STADEN TIELT WINGENE Voorzitter van de zoneraad: Kris Declercq, burgemeester
Beknopt financieel profiel van de gemeente: Geel
Beknopt financieel profiel van de gemeente: Geel In dit financieel profiel worden de gegevens van de gemeente vergeleken met: - het gemiddelde van de gemeenten die tot dezelfde cluster behoren - het gemiddelde
Vorige dienstjaren - Dienst Gewone - Uitgaven Bladzijde 1. Gemeente Sint-Agatha-Berchem N.I.S. Nummer :21003 SAMENVATTENDE TABEL. Na de laaste B.W.
Vorige dienstjaren - Dienst Gewone - Uitgaven Bladzijde 1 Gemeente Sint-Agatha-Berchem N.I.S. Nummer :21003 SAMENVATTENDE TABEL Dienstjaar : Dienst : Gewone Netto vastgestelde rechten (+) In vermindering
Beknopt financieel profiel van de gemeente: Baarle-Hertog
Beknopt financieel profiel van de gemeente: Baarle-Hertog In dit financieel profiel worden de gegevens van de gemeente vergeleken met: - het gemiddelde van de gemeenten die tot dezelfde cluster behoren
DE SCHEEPVAART NV Begrotingsopmaak (in duizend euro) ONTVANGSTEN ESR CODE OMSCHRIJVING Laatste budget Uitvoering 2014 BA 2015 BO 2016
DE SCHEEPVAART NV Begrotingsopmaak 2016 ONTVANGSTEN ESR CODE OMSCHRIJVING Laatste BA 2015 BO 2016 0 Niet verdeelde ontvangsten 14.144 14.144 15.312 15.312 08.21-00 Overgedragen overschot vorige boekjaren
Deel 3 Middelen. Jaarrekening. Samenvatting (- = uitgave, + = ontvangst)
Jaarrekening Samenvatting (- = uitgave, + = ontvangst) Gewone dienst uitgaven en ontvangsten 2016 Totaal uitgaven en ontvangsten 2016-11.626 EUR Overgedragen resultaat vh vorige jaar 936.151 Algemeen begrotingsresultaat
Stad Antwerpen. Toelichting bij budgetwijziging 2017
Stad Antwerpen Toelichting bij budgetwijziging 2017 Toelichting bij de budgetwijziging 2017 Schema TB1: Exploitatiebudget per beleidsdomein 1 Schema TB2: Evolutie van het exploitatiebudget: - totaal 6
Boek 4. Stad Antwerpen. Toelichting bij de budgetwijziging 2015
Boek 4 Stad Antwerpen Toelichting bij de budgetwijziging 2015 Toelichting bij de budgetwijziging 2015 Schema TB1: Exploitatiebudget per beleidsdomein 1 Schema TB2: Evolutie van het exploitatiebudget totaal
Gemeente Pepingen Advies bij nazicht van simulatie meerjarenplan
& Answer to your Questions Gemeente Pepingen Advies bij nazicht van simulatie meerjarenplan 2014-2019 Technisch nazicht De simulatie (bijlage) van het meerjarenplan 2014-2015 is technisch correct opgebouwd.
DE SCHEEPVAART NV Begrotingsopmaak (in duizend euro) ONTVANGSTEN ESR CODE OMSCHRIJVING Laatste budget Uitvoering 2015 BA 2016 BO 2017
DE SCHEEPVAART NV Begrotingsopmaak 2017 ONTVANGSTEN ESR CODE OMSCHRIJVING Laatste budget 2015 Uitvoering 2015 BA 2016 BO 2017 0 Niet verdeelde ontvangsten 15.312 15.312 26.611 23.111 08.21-00 Overgedragen
Verordening houdende vaststelling van de begrotingswijziging 1 en A voor het dienstjaar 2015
Verordening nr. 15-01 12 mei 2015 Verordening houdende vaststelling van de begrotingswijziging 1 en A voor het dienstjaar 2015 I. MEMORIE VAN TOELICHTING 1. Algemene toelichting. De begroting voor het
MEERJARENPLAN AANPASSING
MEERJARENPLAN 2014-2019 AANPASSING 1 2015 GEMEENTE MERKSPLAS INHOUDSTAFEL 1. MOTIVERING VAN DE WIJZIGINGEN... 3 2. WIJZIGINGEN AAN DE STRATEGISCHE NOTA... 3 3. WIJZIGINGEN AAN HET FINANCIEEL DOELSTELLINGENPLAN...
DE SCHEEPVAART NV Begrotingsopmaak (in duizend euro) ONTVANGSTEN ESR CODE OMSCHRIJVING Laatste budget Uitvoering 2012 BA 2013 BO 2014
DE SCHEEPVAART NV Begrotingsopmaak 2014 ESR CODE OMSCHRIJVING Laatste budget Uitvoering BA 2013 BO 2014 0 Niet verdeelde ontvangsten 0 0 62.446 9.416 08.21-00 Overgedragen overschot vorige boekjaren 0
NV DE SCHEEPVAART Begroting 2013 ONTVANGSTEN
NV DE SCHEEPVAART Begroting 2013 0 Niet verdeelde ontvangsten 24.511 0 41.298 0821.00 Overgedragen overschot vorige boekjaren 18.671 0 41.298 0822.00 Over te dragen tekort van het boekjaar 5.840 1 Lopende
Toelichting Aanpassing Meerjarenplan n.a.v. budgetwijziging 2016/2
Toelichting Aanpassing Meerjarenplan 2014-2021 n.a.v. budgetwijziging 2016/2 Foto s: Roeselare Kiekt Inhoudsopgave aanpassing meerjarenplan 2014-2021 nav Budgetwijziging 2016/2 36015 Botermarkt 2 8800
RÉGION DE BRUXELLES-CAPITALE BRUSSELS HOOFDSTEDELIJK GEWEST BEGROTING Bijlage 1 : Gedetailleerde gewone begroting GEWONE DIENST
RÉGION DE BRUXELLES-CAPITALE BRUSSELS HOOFDSTEDELIJK GEWEST BEGROTING Bijlage 1 : Gedetailleerde gewone GEWONE DIENST RAAD 10.03. GEWONE DIENST Vorige dienstjaren - Dienst Gewone - Bladzijde 1 Vorige
Herziening meerjarenplan
Herziening meerjarenplan 2014 - OCMW Gingelom Secretaris: Marc Bovy Steenweg 111 Financieel beheerder: Frank Forier 3890 Gingelom Nis-code: 71017 Laatste budgettaire journaalnummer : 000273 Herziening
Gemeentefinanciën 2011: Het onzeker economisch klimaat weegt op de financiën van de lokale besturen en op hun investeringscapaciteit
Brussel, 27 juni 2011 Gemeentefinanciën 2011: Het onzeker economisch klimaat weegt op de financiën van de lokale besturen en op hun investeringscapaciteit Nadat de gemeenten te maken kregen met de eerste
Beleidsrapport Budget 2014 (BP2014-0_0) Periode: 2014 26/11/2013
Beleidsrapport Budget 2014 (BP2014-0_0) Periode: 2014 26/11/2013 Gemeentebestuur Sint-Martens-Latem (NIS 44064) Dorp 1-9830 Sint-Martens-Latem Secr.: Jef Van den Heede Fin. beheerder: Annick De Smet Inleiding
DE SCHEEPVAART NV Begrotingsaanpassing (in duizend euro) ONTVANGSTEN ESR CODE OMSCHRIJVING Laatste budget Uitvoering 2015 BO 2016 BA 2016
DE SCHEEPVAART NV Begrotingsaanpassing 2016 ONTVANGSTEN ESR CODE OMSCHRIJVING Laatste 0 Niet verdeelde ontvangsten 15.312 15.312 15.312 26.611 08.21-00 Overgedragen overschot vorige boekjaren 15.312 15.312
NV DE SCHEEPVAART Begrotingsaanpassing (in duizend euro) ONTVANGSTEN ESR CODE OMSCHRIJVING Laatste budget 2012
NV DE SCHEEPVAART Begrotingsaanpassing 2013 0 Niet verdeelde ontvangsten 0 0 41.298 62.446 08.21-00 Overgedragen overschot vorige boekjaren 0 0 41.298 62.446 08.22-00 Over te dragen tekort van het boekjaar
PERSBERICHT 6 DECEMBER 2013. UITGAVEN > of = ONTVANGSTEN - problemen sinds aantal jaren:
PERSBERICHT 6 DECEMBER 2013 MEERJARENPLANNING 2014-2019 UITGAVEN > of = ONTVANGSTEN - problemen sinds aantal jaren: dalende inkomsten dividenden (winstaandeel) dalende inkomsten belastingen (o.a. door
Provinciebegroting 2006 Tweede reeks wijzigingen
Provinciebegroting 2006 Tweede reeks wijzigingen PROVINCIE OOST-VLAANDEREN NISNR : 44021 TABEL : BEGROTING WIJZIGING NR : W4 UITGAVEN ARTIKELNUMMER TOEL OMSCHRIJVING VROEGER BEDR. VERHOGING VERLAGING
Blz : 1. ARRONDISSEMENT : Leuven. N.I.S.-nummer van de gemeente : 24137 Federatie- of Agglomeratie - index : 00 GEMEENTEBEGROTING DIENSTJAAR 2012
PROVINCIE ARRONDISSEMENT : Leuven : Vlaams Brabant Blz : 1 01 BESTUUR : Glabbeek N.I.S.-nummer van de gemeente : 24137 Federatie- of Agglomeratie - index : 00 GEMEENTEBEGROTING DIENSTJAAR 2012 Algemene
NOTA AAN DE VLAAMSE REGERING
DE VLAAMS MINISTER VAN BEGROTING, FINANCIEN EN ENERGIE EN DE VLAAMS MINISTER VAN BINNENLANDS BESTUUR, INBURGERING, WONEN, GELIJKE KANSEN EN ARMOEDEBESTRIJDING NOTA AAN DE VLAAMSE REGERING Betreft: - Ontwerp
Boekjaar 2017 in grafiek
Boekjaar 217 in grafiek Gemeente Gingelom Sint-Pieterstraat 1, 389 Gingelom Nis-code: 7117 Gemeenteraad: 22 mei 218 Laatste budgettaire journaalnummer: 217224 Algemeen directeur: Marcel Houbey Financieel
Eerste begroting van de hulpverleningszone
Eerste begroting van de hulpverleningszone De grote meerderheid van de prezones wordt op 1 januari 2015 hulpverleningszone. Deze nota wil bepaalde zaken preciseren over het budgettaire en financiële luik
Deel 3 Middelen. Middelen. - = uitgave + = ontvangst. Gewone dienst uitgaven en ontvangsten 2017
Middelen - = uitgave + = ontvangst Gewone dienst uitgaven en ontvangsten 2017 Totaal uitgaven en ontvangsten 2017-604.854 EUR Overgedragen resultaat vh vorige jaar 924.525 Algemeen begrotingsresultaat
OCMW Tongeren. Wijziging budget NIS-nummer : Provincie : LIMBURG Arrondissement : TONGEREN
OCMW Tongeren Wijziging budget 219 NIS-nummer : 7383 Provincie : LIMBURG Arrondissement : TONGEREN Adres : Dijk 124 37 Tongeren Tel. : 12/45.92.5 Fax : 12/45.92.95 e-mail : info@ocmwtongeren.be Algemeen
NV DE SCHEEPVAART Begrotingscontrole (in duizend euro) ONTVANGSTEN ESR CODE OMSCHRIJVING EINDBUDGET UITVOERING BO 2011 BC 2011
NV DE SCHEEPVAART Begrotingscontrole 2011 ESR CODE OMSCHRIJVING EINDBUDGET UITVOERING BO 2011 BC 2011 0 Niet verdeelde ontvangsten 16.689 12.177 6.673 18.671 0821.00 Overgedragen overschot vorige boekjaren
Verordening houdende vaststelling van de begrotingswijziging 1 en A voor het dienstjaar 2012
Verordening nr. 12-03 Verordening houdende vaststelling van de begrotingswijziging 1 en A voor het dienstjaar 2012 I. MEMORIE VAN TOELICHTING 1. Algemene toelichting. De begroting voor het dienstjaar 2012
INHOUD Keuze van het systeem Vergoedingen in natura 60 INHOUD
INHOUD 1 Organisatie en werking 9 1. Inleiding 11 2. De kerkfabriek en de kerkraad 11 3. Het centraal kerkbestuur 25 4. Installatie en verkiezingen van de leden van de kerkraad 36 4.1. Aanstellen van de
Budget 2012. Gemeenteraad 19 december 2011
Budget 2012 Gemeenteraad 19 december 2011 Overzicht Inleiding Missie, visie, strategie Benaderingswijze en krachtlijnen Gewone dienst Uitgaven Ontvangsten Conclusie Buitengewone dienst Investeringen Globale
Hoofdstuk IV. De gemeentebegroting Hoe begrijpen en adviseren?
Hoofdstuk IV De gemeentebegroting Hoe begrijpen en adviseren? Inleiding Heel wat leden van adviesraden worden jaarlijks geconfronteerd met de vraag van het College van Burgemeester en Schepenen om advies
Inhoudsopgave Deel 1: - Tabel van de vorige jaren 2 Deel 2: - Gewone en buitengewone provinciale begrotingen per functionele groep : 00 Algemene
Inhoudsopgave Deel 1: - Tabel van de vorige jaren 2 Deel 2: - Gewone en buitengewone provinciale begrotingen per functionele groep : 00 Algemene ontvangsten en uitgaven 252 01 Algemene schuld 256 02 Fondsen
FINANCIELE AFSPRAKEN MEERJARENPLAN BUDGET 2014 STAD GENT / CKB GENT STAD / OOST / RAND
Mogen wij u verzoeken om steeds chronologisch te werk te gaan bij het boeken en het indienen van documenten : 1. Rekening 2012 afwerken en afsluiten per 15.02.2013 bij het CKB 2. Budgetwijziging 2013 afwerken
POLITIEZONE DEERLIJK HARELBEKE TOELICHTINGSNOTA VOOR DE ZITTING VAN DE POLITIERAAD VAN 14.10.2008
POLITIEZONE DEERLIJK HARELBEKE TOELICHTINGSNOTA VOOR DE ZITTING VAN DE POLITIERAAD VAN 14.10.2008 Openbare zitting 1. Zonaal veiligheidsplan 2009 2012. Goedkeuring van de delen die behoren tot de bevoegdheid
VLAAMS AGENTSCHAP VOOR PERSONEN MET EEN HANDICAP (VAPH) Begrotingsopmaak 2014
VLAAMS AGENTSCHAP VOOR PERSONEN MET EEN HANDICAP (VAPH) Begrotingsopmaak 2014 ONTVANGSTEN ESR CODE Laatste budget BA 2013 08 Interne verrichtingen 81.891 69.512 16.864 15.311 08.1 Diverse interne verrichtingen
Bronnen en overgang naar het ESR (Waalse provincies)
Bronnen en overgang naar het ESR (Waalse provincies) Databronnen Uitgaven : geboekte ontvangsten - aanrekeningen (bron : boekhoudsysteem + ecomptes) Ontvangsten : geboekte netto vastgestelde rechten (bron
KIND EN GEZIN Begroting 2013 ONTVANGSTEN
KIND EN GEZIN Begroting 2013 ESR CODE OMSCHRIJVING ONTVANGSTEN UITVOERING 2011 2BC 2012 (excl. overflow) BO 2013 0 * ontvangsten die niet of niet onmiddellijk over de 28.087 39.189 36.869 hoofdgroepen
Aan de leden van de gemeenteraad. agenda gemeenteraad donderdag 18 december 2014. Mevrouw Mijnheer
Ilse Van den Branden secretariaat 03 778 30 75 ilse.vandenbranden@sint-niklaas.be Aan de leden van de gemeenteraad 04-12-2014 uw kenmerk ons kenmerk bijlagen - SEC/-/0100/01/ bondige toelichting agenda
AGB Herentals Augustijnenlaan Herentals NIS-code: Budget 2019
AGB Herentals Augustijnenlaan 3 22 Herentals NIS-code: 1311 Budget 219 Gemeenteraad 27 november 218 AGB Herentals Budget 219 NIS-code: 1311 Inleiding Het meerjarenplan is het document dat opgemaakt wordt
DE VLAAMSE MINISTER VAN BESTUURSZAKEN, BINNENLANDS BESTUUR, INBURGERING, TOERISME EN VLAAMSE RAND,
Ministerieel besluit tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten en de toelichting ervan, en van de rekeningstelsels van de gemeenten, de provincies en de openbare
Verslag aan de Provincieraad
departement Interne Organisatie dienst Juridische Aangelegenheden & Bestuurszaken dossiernummer:. 1702738 Verslag aan de Provincieraad betreft verslaggever Kathedrale kerkfabrieken - Sint-Baafs Gent Jaarrekening
KIND EN GEZIN Begrotingsaanpassing (in duizend euro) ONTVANGSTEN ESR CODE
KIND EN GEZIN Begrotingsaanpassing 2013 (in duizend euro) ONTVANGSTEN ESR CODE OMSCHRIJVING 0 * ontvangsten die niet of niet onmiddellijk over de 39.189 39.085 36.869 50.906 hoofdgroepen 1 t/m 9 worden
Toelichting meerjarenplan
Toelichting meerjarenplan 2014-2019 Visie Investeren zonder hypotheek op de toekomst Optimale benutting van subsidies en externe kanalen Voortdurend zoeken naar win-win situaties Vb. integratie OCMW -
VERSLAG BIJ DE BEGROTINGSREKENING
Dienst Boekhouding VERSLAG BIJ DE BEGROTINGSREKENING 2011 1 Inhoud 1. Inleiding: enkele begrippen... 3 2. Voorstelling van het begrotings- en boekhoudkundig resultaat... 4 2.1 Het begrotings- en boekhoudkundig
Ontwerp van verordening tot vaststelling van de begroting voor het dienstjaar 2018
Verordening nr. 17-05 Ontwerp van verordening tot vaststelling van de begroting voor het dienstjaar 1 De gewone begroting voor het dienstjaar wordt als volgt vastgelegd: UITGAVEN ONTVANGSTEN 000 Saldo
TB1: Exploitatiebudget per beleidsdomein Initieel budget MJP 2014
TB1: Exploitatiebudget per beleidsdomein Initieel budget 2016 - MJP Totaal Algemene financiering OMGEVING VEILIGHEID VRIJE TIJD INTWERKING I. Uitgaven 23.073.151 626.883 4.886.695 4.197.419 7.862.898 5.499.256
Bronnen en overgang naar het ESR (Duitstalige gemeenten)
Bronnen en overgang naar het ESR (Duitstalige gemeenten) Databronnen Boekhoudprogramma s van de gemeenten. Methodes gebruikt bij het ontbreken van gegevens Belangrijkste correcties om over te gaan naar
Boekjaar 2015 in grafiek
Boekjaar 215 in grafiek Gemeente Gingelom Sint-Pieterstraat 1 Secretaris: Marcel Houbey 389 Gingelom Financieel beheerder: Frank Forier Nis-code: 7117 Gemeenteraad : 24 mei 216 Laatste budgettaire journaalnummer:
VLAAMS AGENTSCHAP VOOR PERSONEN MET EEN HANDICAP (VAPH) Begroting 2013 ONTVANGSTEN
VLAAMS AGENTSCHAP VOOR PERSONEN MET EEN HANDICAP (VAPH) Begroting 2013 ONTVANGSTEN 08 Interne verrichtingen 4.487 8.257 5.314 081 Diverse interne verrichtingen (w.o. afname reservefonds) 10 082 Verrekeningen
Verandering zal niet volstaan, een totale ommekeer is noodzakelijk!
in miljoen euro Verandering zal niet volstaan, een totale ommekeer is noodzakelijk! Sp.a analyseerde de jaarrekeningen van 2004 tot en met 2011 en de begrotingsvooruitzichten voor 2012, 2013 en 2014. Het
Toelichting bij het budget
Toelichting bij het budget Schema TB1: exploitatiebudget per beleidsdomein... 45-47 Schema TB2: evolutie van het exploitatiebudget... 48-49 Schema TB3: transactiekredieten voor investeringsverrichtingen
pagina 1 van 5 Besluit van de Vlaamse Regering betreffende de begroting en de boekhouding van de Vlaamse rechtspersonen Datum 14/10/2011 DOCUMENT De Vlaamse Regering, Gelet op de bijzondere wet van 8 augustus
VLAAMSE RAAD BUITENGEWONE ZITTING 1995 9 OKTOBER 1995 ONTWERP VAN DECREET
Stuk 15 (BZ 1995) Nr. 1 Bijlage VII VLAAMSE RAAD BUITENGEWONE ZITTING 1995 9 OKTOBER 1995 ONTWERP VAN DECREET houdende de algemene uitgavenbegroting van de Vlaamse Gemeenschap voor het begrotingsjaar 1996
GEMEENTERAAD. Zitting van 21 december 2016 Agenda. Mevrouw Mijnheer
GEMEENTERAAD Zitting van Agenda Mevrouw Mijnheer Overeenkomstig artikelen 19 en 20 van het gemeentedecreet nodigen wij u uit tot het bijwonen van de vergadering van de gemeenteraad op woensdag om 18:00
ZOOM OP... DE GEMEENTEBEGROTINGEN VAN HET DIENSTJAAR Evolutie van de resultaten. Resultaat eigen dienstjaar
ZOOM OP... BRUSSEL PLAATSELIJKE BESTUREN FOCUS DE GEMEENTEBEGROTINGEN VAN HET DIENSTJAAR 2018 Sinds 2015 vertonen de resultaten van de gemeenten een herstellende tendens, maar achter het geconsolideerde
Gezond toekomstperspectief voor stadsfinanciën
Stadsbestuur presenteert budget in evenwicht Gezond toekomstperspectief voor stadsfinanciën De economische crisis, die sinds midden 2008 aanhoudt, brengt de stadsfinanciën niet uit koers. Het voorzichtig
PROVINCIERAAD VAN ANTWERPEN
PROVINCIERAAD VAN ANTWERPEN Vergadering van 23 mei 20 Verslag van de deputatie Bevoegd deputatielid: Luk Lemmens Telefoon: 03 240 52 65 Agenda nr. 0/3 Vaststellen beleidsdomeinen en beleidsvelden vanaf
Tekst aangenomen door de plenaire vergadering. van het ontwerp van decreet
ingediend op 880 (2015-2016) Nr. 3 9 november 2016 (2016-2017) Tekst aangenomen door de plenaire vergadering van het ontwerp van decreet houdende de vernieuwde taakstelling en gewijzigde financiering van
KIND EN GEZIN (KenG) Begrotingsopmaak (in duizend euro) ONTVANGSTEN ESR CODE
KIND EN GEZIN (KenG) Begrotingsopmaak 2014 ONTVANGSTEN ESR CODE BA 2013 0 * ontvangsten die niet of niet onmiddellijk over de 39.189 39.085 50.906 51.822 hoofdgroepen 1 t/m 9 worden verdeeld 08 * interne
VLAAMSE VERVOERMAATSCHAPPIJ DE LIJN (VVM DE LIJN) Begrotingsopmaak (in duizend euro) ONTVANGSTEN ESR CODE OMSCHRIJVING Laatste budget 2015
VLAAMSE VERVOERMAATSCHAPPIJ DE LIJN (VVM DE LIJN) Begrotingsopmaak 2017 ONTVANGSTEN ESR CODE OMSCHRIJVING Laatste budget 2015 Uitvoering 2015 08.21 Overgedragen overschot vorige boekjaren 08.22 Over te
Verslag aan de Provincieraad
departement Financiën dienst Budget dossiernummer:. 1106834 Verslag aan de Provincieraad betreft Budget 2012 Ontwerp beleidsnota, financiële nota en bijlagen. verslaggever Alexander Vercamer Mevrouwen
INLEIDING WETTELIJKE BEPALINGEN. a) Het gemeentedecreet van15 juli 2005 & hersteldecreet d.d 23 januari 2009
STAD DEINZE BELEIDSNOTA 2012 Gemeenteraad d.d 15 december 2011 INLEIDING Een ondernemende stad, Een aangename stad, Een actieve stad, het 6 de en laatste jaar van de bestuursperiode 2007-2012 wordt aangevat,
FINANCIËLE AFSPRAKEN BUDGET 2015 STAD GENT / CKB GENT STAD / OOST / RAND
Mogen wij u verzoeken om steeds chronologisch te werk te gaan bij het boeken en het indienen van documenten: 1. Budgetwijziging 2014 afwerken en afsluiten 2. Budget 2015 opmaken en indienen per 30.06.2013
Vorige dienstjaren - Dienst Gewone - Uitgaven Bladzijde 1. Vorige dienstjaren
Vorige dienstjaren - Dienst Gewone - Uitgaven Bladzijde 1 Vorige dienstjaren Vorige dienstjaren - Dienst Gewone - Ontvangsten Bladzijde 2 Dienstjaar 2018 Artikel F/E/Nr 000/76 Vorige dienstjaren Uitgaven
1. Aanvullende belasting op de rijksbelastingen : a. Vaststelling van de opcentiemen op de onroerende voorheffing 2010 Voorstel : 1400 opcentiemen
Herne, 8 december 2009 De voorzitter van de Gemeenteraad van de Gemeente Herne verzoekt de Gemeenteraad voor de eerste maal te vergaderen op 23 december 2009-20u - in de raadzaal van het gemeentehuis,
Jaarrekening 2016 RAADSCOMMISSIE VAN 02/05/2017
Jaarrekening 2016 RAADSCOMMISSIE VAN 02/05/2017 Vertrekpunt = BW I 2016 zoals voorzien in SMJP 7 Pro Memorie : BW I SMJP 7 Stadsfinanciën in evenwicht Financieel orde op zaken stellen: a) Correcte nieuwe
EXPLOITATIEBUDGET PER BELEIDSDOMEIN
NIEL GEMEENTEBESTUUR Ridder Berthoutlaan 1 2845 NIEL NIS-code : 113 Laatste budgettaire journaalnummer : 214731 EXPLOITATIEBUDGET PER BELEIDSDOMEIN Secretaris Vermeiren Eric Financieel beheerder Van Doorslaer
DE VLAAMSE MINISTER VAN BINNENLANDS BESTUUR, INBURGERING, WONEN, GELIJKE KANSEN EN ARMOEDEBESTRIJDING,
Ministerieel besluit tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningenstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus DE VLAAMSE MINISTER
Bijlage IV: model van de financiële nota van het meerjarenplan
Bijlage IV: model van de financiële nota van het meerjarenplan bestuur: gemeente: MEERJARENPLAN - n - n+5) Laatste actualisering: / / 0. Overzicht, evenwicht en exploitatietoelage code rekening budget
budget 2011 vierde reeks wijzigingen
budget 2011 vierde reeks wijzigingen POV NISNR : 44021 TABEL : BEGROTING 2011 WIJZIGING NR : W4 GO VORIGE JAREN NIEUW KREDIET ARTIKELNUMMER TOEL OMSCHRIJVING VROEGER BEDR. VERHOGING VERLAGING NIEUW BEDR.
meerjarenplan AGB Meeuwen-Gruitrode
meerjarenplan 2019 M1 Financieel doelstellingenplan Dorpsstraat 44 NIS-code 72042 Waarnemend secretaris: Guy Bodeux Voorzitter: Kurt Plessers Financiële nota Meerjarenplan Afdrukdatum: 07/03/2019 Volgnummer
TOELICHTING BUDGET 2018
TOELICHTING BUDGET 2018 INHOUDSTAFEL BUDGET TOELICHTING Toelichting bij de financiële nota Toelichting bij het exploitatiebudget Exploitatiebudget per beleidsdomein TB1 -----------------------------------------------------