STAD WAREGEM. BUDGET Beleidsnota 2019 Financiële nota (budget) 2019

Transcriptie

1 STAD WAREGEM BUDGET Beleidsnota 219 Financiële nota (budget) 219 Gemeenteplein 2, 879 Waregem Algemeen directeur Guido De Langhe Financieel directe Geert Coussement

2 1. Budget Beleidsnota Doelstellingennota B1 - Het doelstellingenbudget De financiële toestand Lijst met opdrachten voor werken, leveringen en diensten Lijst met daden van beschikking Lijst met nominatief toegekende subsidies Financiële nota Ongewijzigde financiële nota meerjarenplan (financiële risico s) B2 - Het exploitatiebudget B3 - De investeringsenveloppe 47 Investeringsprogramma B4 - De transactiekredieten voor investeringsverrichtingen B5 - Het liquiditeitenbudget Toelichtingen bij het budget TB1 - Exploitatiebudget per beleidsdomein TB2 - Evolutie van het exploitatiebudget TB3 - Transactiekredieten voor investeringsverrichtingen per 81 beleidsdomein TB4 - Evolutie van de transactiekredieten voor 85 investeringsverrichtingen TB5 - Evolutie van het liquiditeitenbudget Overzicht per beleidsveld van de te verstrekken werkings- en investeringssubsidies 2. Vaststellingsclausule G.R

3 STAD WAREGEM 1. Budget 219 3

4 4

5 STAD WAREGEM 1.1. Beleidsnota 219 5

6 6

7 STAD WAREGEM Doelstellingennota 7

8 Beleidsnota 219 Kwalitatieve dienstverlening Vanuit een sterke organisatie werken aan een kwaliteitsvolle dienstverlening Verder uitplooien van een adequaat personeelsbeleid met oog voor de noden op elk niveau a aanpassen organogram en RPR in functie vd noden voor volgende jaren D FIN, 219/6147/IW/112 FIN D D andere externe ondersteuning/ Personeelsdienst en vorming,, Totaal,, Kwalitatieve dienstverlening Totaal hoofdstuk Geraamde uitgaven Geraamde ontvangsten E,, I,, A,, Totaal,, 8

9 Beleidsnota 219 Aantrekkelijke stad Verder ontwikkelen van een aantrekkelijk en bruisend Waregem Nemen van dorps- en stadskernversterkende initiatieven/maatregelen met het oog op het verhogen van de aantrekkingskracht om er te wonen en te komen a realiseren masterplan Zuid D FIN, 219/2147/OM/6 PAT D plannen en studies - IA/ Ruimtelijke planning,, D b realiseren dorpskernvernieuwing deelgemeenten D FIN, 219/22217/OM/2 GEB D Bebouwde terreinen - gemeenschapsgoederen - Activa in aanbouw/wegen,, Totaal,, D Aantrekkelijke stad Totaal hoofdstuk Geraamde uitgaven Geraamde ontvangsten E,, I,, A,, Totaal,, 9

10 Beleidsnota 219 Leefbaar Waregem Streven naar een veilige en leefbare stad Verzorgen van het afval-en regenwaterbeheer met een doordachte risicobeheersing zowel inzake overstromingen en wateroverlast als waterschaarste en droogte, evenals het stimuleren van milieuverantwoorde consumptie en duurzaam materialengebruik, en het opnemen van de voorbeeldrol a aanleg riolering Hollebeek - fase 1 en 2 D FIN, 219/2287/OM/31 TWW D D overige onroerende infrastructuur - IA/Beheer van regen- en afvalwater,, b aanleg riolering Westerlaan-Noorderlaan D FIN, 219/2147/OM/2 TWW D plannen en studies - IA/Wegen,, Totaal,, D Leefbaar Waregem Totaal hoofdstuk Geraamde uitgaven Geraamde ontvangsten E,, I,, A,, Totaal,, Totalen Geraamde uitgaven Geraamde ontvangsten E,, I,, A,, Totaal,, 1

11 STAD WAREGEM B1 - Het doelstellingenbudget 11

12 12

13 Schema B1 : Het doelstellingenbudget Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene Financiering Prioritaire Beleidsdoelstelling Exploitatie Investeringen Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Interne Werking Prioritaire Beleidsdoelstelling Exploitatie Investeringen Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Omgeving Prioritaire Beleidsdoelstelling Exploitatie Investeringen Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Leren en Welzijn Prioritaire Beleidsdoelstelling Exploitatie Investeringen Andere Overige

14 Schema B1 : Het doelstellingenbudget Uitgaven Ontvangsten Saldo Leren en Welzijn Exploitatie Investeringen Andere Vrije Tijd Prioritaire Beleidsdoelstelling Exploitatie Investeringen Andere Overige Exploitatie Investeringen Andere Totalen: E I A

15 STAD WAREGEM De financiële toestand 15

16 B: De financiële toestand RESULTAAT OP KASBASIS I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven Budget 219 MJP 219 Verschil Toelichting aanpassingen loonkosten (correcte berekening weddecentrale (o.a. uitvoering DLB, ), aangepaste raming loonkost onderwijzend personeelimpact bijkomende dotatie PZ Mira (,25 mio euro), Bepart,325 mio naar Kortrijk B. Ontvangsten 1.a 1.b 1.c Belastingen en boetes PB (+,472 mio), OV (+,212 mio) Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige II. Investeringsbudget (B-A) 16 A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen fictieve loonkosten onderwijs (+,3 mio), dividenden (+,13 mio) nieuw : brandweerkazerne (+ 1 mio), herinrichting Zuiderlaan (+1,1 mio), investeringstoelage pz mira (+1,5 mio) 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden geen lening aan vzw Kindercentrum a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties

17 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen. Resultaat op kasbasis (VI - VII) AUTOFINANCIERINGSMARGE Autofinancieringsmarge (I-II) uit RF MJP sport en schakel ikv extra legale voordelen aankoop kunstwerken uit RF, uit RF voor brandweerkazerne Budget 219 MJP 219 verschil verschil I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl.de nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden b. Terugvordering van de kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto-aflossingen van schulden Periodieke aflossingen van schulden Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden 1. Kosten van de schulden Terugvordering van de kosten van de schulden

18 18

19 STAD WAREGEM Lijst met opdrachten voor werken, leveringen en diensten 19

20 Lijst met opdrachten voor werken, leveringen en diensten We verwijzen hierbij naar de definitie van dagelijks bestuur, zoals vastgesteld in zitting van de gemeenteraad van 2 juli 213 wat betreft de bevoegdheden inzake overheidsopdrachten. Naar aanleiding van de opstart van de nieuwe legislatuur zal het organisatiebeheerssysteem en de definitie van het dagelijks bestuur wijzigen. 2

21 STAD WAREGEM Lijst met daden van beschikking 21

22 Lijst met daden van beschikking We verwijzen hierbij naar de definitie van dagelijks bestuur, zoals vastgesteld in zitting van de gemeenteraad van 2 juli 213 wat betreft de bevoegdheden inzake overheidsopdrachten. Naar aanleiding van de opstart van de nieuwe legislatuur zal het organisatiebeheerssysteem en de definitie van het dagelijks bestuur wijzigen. 22

23 23

24 24

25 25

26 26

27 27

28 28

29 STAD WAREGEM Lijst met nominatief toegekende subsidies 29

30 Federatie financieel beheerders toelage federatie financieel beheerders 125, Totaal : 125, Vriendenkring administratie toelage vriendenkring administratie 2., Vriendenkring technische dienst toelage vriendenkring technische dienst 1.5, Vriendenkring bibliotheek toelage vriendenkring bibliotheek 65, Totaal : 4.15, 6A comité Brasschaat toelage 6A comité 3., Totaal : 3., Wereldraad toelage wereldraad 4.75, Wereldwinkel Waregem toelage Wereldwinkel Waregem - werkingstoelage + huurtoelage 8.5, Umubano toelage Umubano 2.5, Comité de jumelage Ngarama - Waregem toelage jumelage comité Gatsibo 15., Wereldwinkel Desselgem toelage Wereldwinkel Desselgem 75, Huroki VZW toelage VZW Huroki 1., Totaal : 32.5, Wagso werkingssubidie Wagso 125., Totaal : 125., SAVE-charter toelage SAVE-charter 4, Totaal : 4, Imog IMOG , Totaal : , Minaraad toelage minaraad 4.75, Bond Beter Leefmilieu toelage Bond Beter Leefmilieu 95, Lijst met nominatief toegekende subsidies A. Werkingssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Bedrag BV Ramingnummer Vlaamse federatie gemeentesecretarissen toelage Vlaamse federatie gemeentesecretarissen 125, Totaal : 125, 3 Szekszard Comité toelage Szekszard Comité 1.25, KU Leuven project Sagalassos toelage Sagalassos 1.25, Euro Equus toelage Euro Equus 1.5, Totaal : 4.,

31 Politiezone Mira werkingstoelage PZ Mira , Totaal : , brandweerzone Fluvia werkingstoelage brandweerzone Fluvia , Totaal : ,48 Vlaams Kruis toelage Vlaams kruis 1., Rode kruis toelage Rode kruis 1., Bloedinzameling Rode kruis toelage bloedinzameling Rode kruis 1., Mug Heli toelage Mug Heli 5., Totaal : 8., Waregem Zuid bedrijvenpark toelage Waregem Zuid (6. toelage + 1. mobiliteitsproject) 16., Totaal : 16., Intercommunale Leiedal bijdrage Leiedal 97.2, Totaal : 97.2, EVAP CC De Schakel werkingstoelage EVAP De Schakel , EVAP CC De Schakel toelage CC De schakel uit aanvullende dotatie gemeentefonds 22., Totaal : , EVAP OC's werkingstoelage EVAP OC's 7.5, Totaal : 7.5, Feestcomité Stationswijk toelage Feestcomité Stationswijk 5, Lijst met nominatief toegekende subsidies A. Werkingssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Bedrag BV Ramingnummer Compostmeesters toelage compostmeesters 5, Totaal : 6.2, 31 tuinhier Waregem toelage tuinhier Waregem 5, tuinhier Beveren-Leie toelage tuinhier Beveren-Leie 25, Exposities tuinhier toelage Exposities tuinhier 25, Bebloemingsactie Waregem toelage Bebloemingsactie Waregem 4., West-Vlaamse Fokkerijvereniging stamboekschapen toelage West-Vlaamse Fokkerijvereniging stamboekschapen 25, Vlaams Paard toelage Vlaams Paard 62, Landelijke Verenigingen toelage Landelijke verenigingen 62, Totaal : 6.49,

32 expertisecentrum hippo-war toelage expertisecentrum Hippo-WAR 2.5, Stedelijke Cultuurraad Waregem toelage cultuurraad 4.75, Con Cuore toelage Con Cuore 1.25, De Witte Spreeuw - Waregem toelage De Witte Spreeuw - Waregem 1, juli comité Waregem toelage 11-juli comité Beveren-Leie 5, juli comité Desselgem toelage 11-juli comité Desselgem 5, Laidos toelage Laidos 1.25, Geschied- en Heemk. kring De Gaverstreke toelage Geschied- en Heemkundige kring De Gaverstreke 4, toelage cultureel ambassadeur 5., Comité Frans-Vlaanderen toelage Comité Frans-Vlaanderen 3., Ijzerbedevaartcomité toelage ijzerbedevaartcomité 15, Vimibel Gewest Waregem toelage Vimibel Gewest Waregem 4, Duiven De Werkman toelage Duiven De Werkman 1, Over Schimmels en Schouwen toelage Over Schimmels en Schouwen 1.25, Duivenmaatschappij De Eendracht toelage Duivenmaatschappij De Eendracht 1, Lijst met nominatief toegekende subsidies 32 A. Werkingssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Bedrag BV Ramingnummer Feestcomité Nieuwenhove toelage Feestcomite Nieuwenhove 5, straete kermis toelage straete kermis 5, Feestcomité Drogenboom toelage Feestcomité Drogenboom 5, Feestcomité SE Vijve toelage Feestcomite SE Vijve 2., Feestcomité VZW Den Hoek toelage Feestcomité VZW Den Hoek 5, Feestcomité Desselgem toelage Feestcomite Desselgem 2., Koninklijke Koersmaatschappij toelage Promotie Waregem Koerse 6., Feestcomité Beveren-Leie toelage Feestcomité Beveren-Leie 2., Feestcomité VZW Milleniumwijk toelage Feestcomité VZW Millenniumwijk 5, Feestcomité VZW De Waterhoek toelage Feestcomité VZW De Waterhoek 5, Totaal : 69.5, EVAP CC De Schakel toelage Waregem Koerse Feesten Kleinste Steeple 22.5, Waregemse Gordel Toelage Waregemse Gordel 1., Hype-O-Dream vzw Toelage Hype-O-dream 15., VZW Fietspromo (cyclocross masters) Toelage Cyclocross Masters 15., Totaal : 53.5,

33 EVAP Sportbeheer werkingstoelage EVAP Sportbeheer , Stedelijke Sportraad Waregem toelage sportraad 4.75, Antwerp Equestrian VZW toelage Waregem Horse Week 4., vzw quadrille toelage Quadrille 1.5, jumping Waregem toelage Jumping Waregem 9., KSV Waregem Vooruit toelage KSV Waregem Vooruit (dwars door Vlaanderen) 6., dressuur toelage Dressuur 3., vzw Waregem draaft toelage vzw Waregem draaft 15., Military toelage Military 13.5, L'Equino toelage L'Equino 7.5, Koninklijke Wielerclub Sport na Arbeid VZW toelage Koninklijke wielerclub - Sport na Arbeid VZW 2., city mountainbike challenge toelage City Mountainbike Challenge 5., Rijvereniging De Gaverbeek toelage Rijvereniging De Gaverbeek 3.5, Koninklijke Veloclub De Leiezonen toelage Koninklijke veloclub De Leiezonen 5., Lijst met nominatief toegekende subsidies 33 A. Werkingssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Bedrag BV Ramingnummer Kon. Fanfare Hoger Op toelage Kon. fanfare Hoger Op 2., Geniale Jongens toelage Geniale Jongens 2., Het Waregems Harmonieorkest toelage Het Waregems Harmonieorkest 2.5, Koninklijk Bevers Harmonie-orkest VZW toelage Koninklijk Bevers Harmonieorkest VZW 2.5, Stedelijke Cultuurraad Waregem toelage 11-juli viering 5, Jeugdharmonie Waregem toelage Jeugdharmonie Waregem 6, AVIBO Gewest Waregem A+B+C toelage AVIBO Gewest Waregem A+B+C 1.25, K.M.V. De Leiezonen toelage K.M.V. De Leiezonen 2.5, Heldentrouw - Predikheer toelage Heldentrouw - Predikheer 375, NSB afdeling Waregem toelage NSB Afdeling Waregem 25, NSB Desselgem toelage NSB Desselgem 25, Heldentrouw vzw toelage Heldentrouw Vzw 25, Oudstrijders Beveren-Leie toelage Oudstrijders Beveren-Leie 25, NSB Sint-Eloois-Vijve toelage NSB Sint-Eloois-Vijve 25, NVW Waregem toelage NVW Waregem 25, OCMW Waregem toelage vrijetijdsparticipatie 6.6, Overleg Cultuur ZW-Vlaanderen toelage Overleg Cultuur Zuidwest 12.75, Totaal : ,

34 Stedelijke Jeugdraad Waregem toelage jeugdraad 4.75, Stedelijke Jeugdraad Waregem toelage dag en nacht van de jeugd 2.5, Totaal : 7.25, kerkbesturen werkingstoelagen kerkbesturen , Totaal : ,66 Poincaré vzw toelage poincaré 6.75, Totaal : 6.75, Concertvereniging toelage concertvereniging 1., Kunst-act toelage kunst-act 5., Totaal : 15., OCMW Waregem werkingstoelage OCMW , Totaal : , Poverello toelage Poverello 25, Totaal : 25, Adviesraad voor Personen met een Handicap toelage Adviesraad voor Personen met een Handicap 1., Totaal : 1., Centrum voor jongeren en gezinsbegeleiding toelage Centrum voor jongeren en gezinsbegeleiding 5, Ziekenzorg Beveren-Leie toelage ziekenzorg Beveren-Leie 25, Tele-onthaal West Vlaanderen toelage Tele-onthaal West Vlaanderen 25, Ziekenzorg Waregem toelage ziekenzorg Waregem centrum, 't Gaverke, Biest - Nieuwenhove 5, Lijst met nominatief toegekende subsidies A. Werkingssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Bedrag BV Ramingnummer Dwars door Desselgem toelage Dwars door Desselgem 1., Totaal : , 34 EVAP Sportbeheer werkingstoelage EVAP Sportbeheer schoolzwemmen 4., Totaal : 4., Lokaal Overleg Kinderopvang toelage lokaal overleg kinderopvang 3.5, VZW Kindercentrum toelage vzw kindercentrum buitenschoolse kinderopvang 152.5, vzw kindercentrum bijkomende werkingstoelage vzw kindercentrum (te verantwoorden op basis van cashflow en kapitaal terug te betalen leningen) Totaal : 251., 95.,

35 Seniorenadviesraad toelage seniorenadviesraad 2., Totaal : 2., VZW Lokaal Gezondheidsoverleg toelage Logo Leieland 3.9, VZW Kompas toelage VZW Kompas 5., Totaal : 8.9, PZ Mira investeringstoelage politiezone Mira , Totaal : , brandweerzone Fluvia investeringstoelage brandweerzone Fluvia , Totaal : ,5 kerkbesturen Waregem investeringstoelage kerkfabrieken 2., Totaal : 2., Lijst met nominatief toegekende subsidies A. Werkingssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Bedrag BV Ramingnummer Gezinsbond Beveren-Leie toelage gezinsbond Beveren-Leie 2, Gezinsbond Sint-Eloois-Vijve toelage gezinsbond Sint-Eloois-Vijve 15, Gezinsbond Desselgem toelage gezinsbond Desselgem 2, Gezinsbond Waregem toelage gezinsbond Waregem 4, Ziekenzorg Sint-Eloois-Vijve toelage ziekenzorg Sint-Eloois-Vijve 25, CAW Stimulans toelage CAW Stimulans 2.5, Ziekenzorg Desselgem toelage ziekenzorg Desselgem 25, Totaal : 5.45, 35 B. Investeringssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Bedrag BV Ramingnummer comité de jumelage de Ngarama investeringstoelage internationale samenwerking Ngarama 4., Totaal : 4.,

36 36

37 STAD WAREGEM 1.2. Financiële nota

38 38

39 STAD WAREGEM Ongewijzigde financiële nota meerjarenplan (financiële risico s) 39

40 1.2.1.Ongewijzigde financiële nota meerjarenplan Financiële risico s Het budget 219 dat nu werd opgemaakt is een overgangsbudget of technisch budget. Normaal gezien dient eerst een volwaardig meerjarenplan of op z n minst een aanpassing van het bestaande meerjarenplan worden doorgevoerd, maar deze voorwaarde geldt niet voor de planning voor het eerste jaar na de gemeenteraadsverkiezingen. In 219 treedt een nieuwe bewindsploeg aan die de nieuwe, eigen beleidsdoelstellingen nog moet gaan bepalen. Vandaar is gekozen voor een éénjarig budget die volgens de bepalingen van de omzendbrief niet moet passen in het lopende meerjarenplan Bij de opmaak van het budget 219 werd aldus het meerjarenplan niet aangepast. Toch blijft een voldoende aandacht voor de financiële risico s belangrijk : 1. Investeringen: Het investeringsprogramma binnen de legislatuur is aangedikt tot ongeveer 144 mio euro. Dit aanzienlijke bedrag wordt gefinancierd met eigen middelen (afkomstig uit exploitatie), investeringstoelagen, verkopen én zonder nieuw op te nemen leningen. De grootte van het investeringsprogramma, waarvan het zwaarste vooral in de eerste legislatuurhelft gepland was, zal er omwille van de praktische (on)haalbaarheid wellicht voor zorgen dat het programma iets meer in de tijd zal worden gespreid. Een beperkt aantal heel grote dossiers zijn bepalend geweest in de voorbije legislatuur: - Zuidboulevard en bibliotheek (deze werken zijn afgerond) - Grote rioleringswerken Hollebeek en Westerlaan-Noorderlaan (nog deels in uitvoering) Ze werden dan ook terecht binnen het prioritair beleid opgenomen en dienen tot aan hun eindafrekening met de meeste aandacht opgevolgd en gestuurd te worden om te vermijden dat deze financieel ontsporen. Ook het stadiondossier, dat gelet op de beleidsintenties geen grote budgettaire weerslag had, kreeg binnen de legislatuur zijn volledige doorbraak. Mogelijke financiële risico s bij de realisatie werden beperkt en alle eigendoms- en andere rechten van de stad bleven gevrijwaard en beschermd. Het bouwproject aan de rand van het stadion (hotel, commerciële ruimte en appartementen) dat nu in uitvoering komt dient wel verder nauwlettend opgevolgd te worden, omdat de omgevingswerken, die nu al deels zijn gebudgetteerd, een aanzienlijke financiële impact zullen hebben. 4

41 2. Schuld: Ook in 219 worden geen bijkomende leningen opgenomen. De schuldmassa wordt tegen eind 219 herleid naar 12,3 mio euro (1/3 de van wat het geweest is). Dit mag als zeer solide beschouwd worden, gelet op de voorbije grote realisaties en het nog uit te voeren, maar meegerekende investeringsprogramma. De bestaande openstaande schuld zit gespreid over 3 financiële instellingen: Belfius, BNP Paribas Fortis en ING, met goede en relatief vaste rentevoeten, waardoor er weinig risico zit op grote renteschommelingen. 3. Personeel 1. Personeelsformatie Het stadsbestuur van Waregem heeft allesbehalve de reputatie om ongebreideld aan te werven. Daarvan getuigt het aandeel personeelskosten binnen het totale exploitatieresultaat (31%). In tegenstelling tot onheilspellende berichten van collega-gemeentebesturen is een ontslagengolf niet aan de orde. Wel moet een goede organisatie van de administratieve en technische diensten leiden tot een optimalisatie van alle inzetbare krachten en een efficiëntieverhoging om de steeds groeiende eisen inzake de openbare dienstverlening het hoofd te bieden. Het is bovendien één van de prioritaire doelstellingen om de kwaliteit van de dienstverlening te waarborgen door het voeren van een adequaat en modern personeelsbeleid. De samenwerking en verdere voorbereiding tot integratie van OCMW- en stadsdiensten moet resulteren in een nieuw organogram voor het lokaal bestuur (OCMW en Stad samen). Ongetwijfeld zal dit leiden tot schaalvergroting, efficiëntieverbeteringen en personele herschikkingen. Dat dergelijke organisatie te groot, te traag en te weinig wendbaar wordt, is een reëel gevaar. De beleidsploeg dient in die zin ook snel duidelijk te maken wat volgens hen (nog) tot de core business van de stad/ocmw behoort en wat niet (meer) en dient zich ook dringend een visie te vormen hoe het in de toekomst verder moet met de al dan niet verzelfstandiging van diensten of branches (binnen OCMW en Stad). De Beleids- en beheerscyclus (BBC) beoogt enerzijds de dingen goed te doen (efficiëntieverhoging) en anderzijds de goede en juiste dingen te doen (effectiviteitsverhoging). Het is echter een illusie alles (en steeds meer) te kunnen blijven doen met dezelfde mankracht. Bovendien is het patrimonium exponentieel groeiend en dit heeft uiteraard zijn consequenties op vlak van onderhoud, energie en personeel. Als het beleid vindt dat het patrimonium goed onderhouden belangrijk is, dat uitbouw trage wegen en fietspaden belangrijke inzetpunten blijven, dat verkeerveiligheid, autoluwe en goede wegen prioriteit moeten krijgen, dan kan dit niet enkel door te investeren in materiaal of materieel, maar dan is het noodzakelijk om ook in te zetten op goed en meer personeel. Het is belangrijk elk voorstel tot aanwerving of personeelswissel (in stad/ocmw) heel deskundig te analyseren op basis van het effect dat we willen genereren en zodoende dit beoogde effect maximaal te waarborgen met de genomen/te nemen personeelsmaatregelen binnen de geïntegreerde structuur. 41

42 Het volledige beeld is op vandaag nog niet duidelijk en bijgevolg de financiële impact ook niet. Er valt wel met een aanzienlijke verhoging rekening te houden voor de toekomst. 2. Responsabiliseringsbijdrage De responsabiliseringsbijdrage van de stad zal volgens de prognoses, tijdens deze legislatuur beperkt blijven doordat nog voldoende statutair personeel aangesteld en vervangen wordt. De evolutie van deze bijdrage dient echter nauwkeurig gevolgd te worden voor de eigen organisatie en heel in het bijzonder voor die van het OCMW. Bovendien wijken de officiële prognoses nogal af van deze van Belfius. Sterk in de gaten te houden dus. Een snelle eenmaking van beide besturen en wat administratieve personeelsverschuivingen kunnen de in het meerjarenplan begrote responsabiliseringsbijdrage van het OCMW mogelijks positief beïnvloeden. Er valt echter te vrezen dat de federale overheid ook vanuit haar oogpunt bijkomende maatregelen zal nemen. 3. Pensioenproblematiek Het Zilverfonds zal tegen eind deze legislatuur aangegroeid zijn met 2. euro/jaar tot 6 mio euro. Het pensioenrisico is binnen de organisatie dus duidelijk afgedekt. Het ligt ook in de intentie om dit kapitaal in een echt pensioenfonds te stoppen, van zodra de markt hiervoor opportuniteiten biedt. 4. Exploitatie a. Dotaties aan de satellietbesturen De dotaties aan OCMW, Politiezone Mira, VZW Sportbeheer, VZW CC De Schakel en de kerkbesturen leken onder controle, gezien die maximaal met 2% mochten stijgen. Alle satellieten dienden binnen hun organisatie mee verantwoordelijkheid te dragen om de werking binnen de voorziene financiering optimaal waar te maken. Met de eindmeet in zicht lijkt dit voor de meesten haalbaar, zonder dat de dienstverlening hiervoor heeft ingeboet. De politiezone kwam echter recent onder druk door onderbezetting van personeel en de financiering van een nieuw politiegebouw. Om hieraan een oplossing te bieden werden bijkomende aanwervingen voorzien met als gevolg een stijging van de dotatie voor 219 e.v. van 7%, na een eerdere stijging in 218 van 6%. Dit maneuver zorgt bijgevolg voor een permanente stevige en bijkomende hap uit het stadsbudget en is een beweging die absoluut niet ook naar andere organisaties (door de stad gefinancierd) mag uitdeinen. Bovendien dient de stad ook een aanzienlijke investeringstoelage te financieren voor het nieuwe politiegebouw. 42

43 De nieuwe hulpverleningszone Fluvia is in werking getreden vanaf 1/1/215 en nu als organisatie in volle ontwikkeling. Ook hier lijkt het er op dat de vooropgestelde budgettaire doelstellingen tot eind 219 met de vooropgestelde gemeentelijke dotaties voor de hele legislatuur zullen kunnen gehaald worden. Hun uitdaging voor de volgende legislatuur zal de gebouwenproblematiek worden (centrale nieuwe kazerne, andere nieuwe inplantingen en oude kazernes). Eender welke oplossing zal wellicht extra financiële offers van de participerende gemeentebesturen vragen. b. Vorderingen De stad heeft het in de huidige financiële crisistijd steeds moeilijker om de openstaande vorderingen inzake eigen prestaties en belastingen te innen. Meer en meer dossiers dienen aan de deurwaarder overgemaakt te worden, zonder dat die noodzakelijk leiden tot hogere inningspercentages. Steeds meer mensen komen in budgetbegeleiding en collectieve schuldbemiddeling waardoor inning (door eigen dienst of deurwaarder) binnen korte termijn in veel gevallen onmogelijk is. Binnen het debiteurenbeheer is de 2/8-regel zeker hanteerbaar. 8% opvolgingswerk m.b.t. 2% van de debiteuren. Ook hier dringt efficiëntieverhoging en effectiviteit zich op, maar heel moeilijk in praktijk om te zetten. Nieuwe software moet toelaten dit in de toekomst dichter op te volgen. 4. Waarborgen In het verleden en nu nog steeds wordt regelmatig overgaan tot waarborgverlening, meestal in de context van het aangaan van leningen door intercommunales of satellietbesturen, afhankelijk van de stad, die zelf onvoldoende waarborgen kunnen stellen. Gezien de stad zelf vertegenwoordigd is binnen die organisaties en bijgevolg steeds zicht heeft op de financiële situatie, is het weinig waarschijnlijk dat die waarborgen ooit aangesproken worden. Hier zit dus weinig risico aan vast. Ook private partners zoals bvb. Bedrijvencentrum, Sportverenigingen, durven de vraag tot borgstelling al eens stellen. Dergelijke borgstellingen kunnen niet ongebreideld toegestaan worden en dienen dus nauwkeurig onderzocht en overwogen te worden. In geval toch zou overgegaan worden tot dergelijke waarborgen, dienen contractueel voldoende garanties en zekerheden voorzien te worden om het risico (dat hier altijd nadrukkelijker zal aanwezig zijn) maximaal te compenseren. In de loop van 217 heeft de stad zich borg gesteld voor een lening van Grensverleggend BVBA (SV Z-Waregem) t.b.v. 5 mio euro (tot 223). 43

44 5. Invloed van de regeringsakkoorden De akkoorden van de Vlaamse en federale regeringen zullen ongetwijfeld zijn gevolgen blijven hebben voor de lokale besturen. Zowel de belastingmaatregelen (tax-shift) als de subsidiebesparingen hebben een (meestal negatieve invloed) op de financiering van de steden en gemeenten én hun satellietbesturen (politie, brandweer, OCMW, ). Het wordt heel belangrijk deze financiële stromen goed in te schatten om ook op lokaal vlak tijdig de nodige maatregelen en juiste beslissingen te nemen. Ook het doorschuiven van bevoegdheden van een hoger (Federaal, Vlaams, Provinciaal) naar het lokale niveau, zonder daar de gepaste financiering aan te koppelen, zou sommigen wel eens heel zuur kunnen opbreken. Hierdoor kan de personeelskost ongewild en ongebreideld stijgen. De werkelijke impact van de regeringsmaatregelen uiten zich meestal pas na een tweetal jaar. Een voldoende financiële buffer, die er in Waregem gelukkig is, is dus noodzakelijk. 6. Projecten in voorbereiding BBC verplicht de beleidsactoren een realistische visie en planning te ontwikkelen voor een volledig legislatuur (dus t.e.m. 219). Stilaan zijn de grote projecten die hierin opgenomen zijn, in hun uitvoeringsfase en worden ze tegen 219 gefinaliseerd. Maar ook is er reeds de visievorming en voorbereiding van (heel) grote projecten voor de volgende legislatuur ( ) in concreto N43 (7,5 mio euro), brandweerkazerne (3 mio euro), grote rioleringsdossiers, is inmiddels gestart. We adviseren dan ook om dergelijke projecten ook financieel voor te bereiden en in de mate van het mogelijke hiervoor reserves aan te leggen om het reguliere investeringsprogramma van de volgende legislatuur niet in het gedrang te brengen. 44

45 STAD WAREGEM B2 - Het exploitatiebudget 45

46 Schema B2 : Het exploitatiebudget 219 Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene Financiering Interne Werking Omgeving Leren en Welzijn Vrije Tijd Totalen

47 STAD WAREGEM B3 - De investeringsenveloppe 47

48 Transactiekredieten Schema B3 : De investeringsenveloppe IE1 - kwalitatieve dienstverlening : Deel 1 : UITGAVE VK Verleden 219 Overige jaren I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1.Onroerende goederen 2.Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

49 Transactiekredieten Schema B3 : De investeringsenveloppe IE1 - kwalitatieve dienstverlening : Deel 2 : ONTVANGST VK Verleden 219 Overige jaren I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW - verenigingen E. Ander financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 49 1.Terreinen en gebouwen 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1.Onroerende goederen 2.Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

50 Transactiekredieten Schema B3 : De investeringsenveloppe IE2 - aantrekkelijke stad : Deel 1 : UITGAVE VK Verleden 219 Overige jaren I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed 5 B. Overige materiële vaste activa 1.Onroerende goederen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

51 Transactiekredieten Schema B3 : De investeringsenveloppe IE2 - aantrekkelijke stad : Deel 2 : ONTVANGST VK Verleden 219 Overige jaren I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW - verenigingen E. Ander financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed 51 B. Overige materiële vaste activa 1.Onroerende goederen Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

52 Transactiekredieten Schema B3 : De investeringsenveloppe IE3 - leefbare stad : Deel 1 : UITGAVE VK Verleden 219 Overige jaren I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1.Onroerende goederen 2.Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

53 Transactiekredieten Schema B3 : De investeringsenveloppe IE3 - leefbare stad : Deel 2 : ONTVANGST VK Verleden 219 Overige jaren I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW - verenigingen E. Ander financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 53 1.Terreinen en gebouwen 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1.Onroerende goederen 2.Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

54 Transactiekredieten Schema B3 : De investeringsenveloppe IE11 - overig beleid Algemene Financiering : Deel 1 : UITGAVE VK Verleden 219 Overige jaren I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed 54 B. Overige materiële vaste activa 1.Onroerende goederen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

55 Transactiekredieten Schema B3 : De investeringsenveloppe IE11 - overig beleid Algemene Financiering : Deel 2 : ONTVANGST VK Verleden 219 Overige jaren I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW - verenigingen E. Ander financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed 55 B. Overige materiële vaste activa 1.Onroerende goederen Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

56 Transactiekredieten Schema B3 : De investeringsenveloppe IE12 - overig beleid Interne Werking : Deel 1 : UITGAVE VK Verleden 219 Overige jaren I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1.Onroerende goederen 2.Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

57 Transactiekredieten Schema B3 : De investeringsenveloppe IE12 - overig beleid Interne Werking : Deel 2 : ONTVANGST VK Verleden 219 Overige jaren I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW - verenigingen E. Ander financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed 57 B. Overige materiële vaste activa 1.Onroerende goederen Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

58 Transactiekredieten Schema B3 : De investeringsenveloppe IE13 - overig beleid Omgeving : Deel 1 : UITGAVE VK Verleden 219 Overige jaren I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1.Onroerende goederen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

59 Transactiekredieten Schema B3 : De investeringsenveloppe IE13 - overig beleid Omgeving : Deel 2 : ONTVANGST VK Verleden 219 Overige jaren I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW - verenigingen E. Ander financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed 59 B. Overige materiële vaste activa 1.Onroerende goederen Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

60 Transactiekredieten Schema B3 : De investeringsenveloppe IE14 - overig beleid Leren en Welzijn : Deel 1 : UITGAVE VK Verleden 219 Overige jaren I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1.Onroerende goederen 2.Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

61 Transactiekredieten Schema B3 : De investeringsenveloppe IE14 - overig beleid Leren en Welzijn : Deel 2 : ONTVANGST VK Verleden 219 Overige jaren I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW - verenigingen E. Ander financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 61 1.Terreinen en gebouwen 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1.Onroerende goederen 2.Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

62 Transactiekredieten Schema B3 : De investeringsenveloppe IE15 - overig beleid Vrije Tijd : Deel 1 : UITGAVE VK Verleden 219 Overige jaren I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1.Onroerende goederen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN

63 Transactiekredieten Schema B3 : De investeringsenveloppe IE15 - overig beleid Vrije Tijd : Deel 2 : ONTVANGST VK Verleden 219 Overige jaren I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkings-verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW - verenigingen E. Ander financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed 63 B. Overige materiële vaste activa 1.Onroerende goederen Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

64 Omschrijving Investeringsenveloppe B 219 bouwrijp maken gronden oud containerpark Transvaalstraat IE11overig beleid Algemene Financier 25., investeringstoelage politiezone MIRA IE12overig beleid Interne Werking , investeringstoelage brandweerzone Fluvia IE12overig beleid Interne Werking ,5 investeringstoelage kerkfabrieken IE12overig beleid Interne Werking 2., reservatie gebouwen algemene diensten IE12overig beleid Interne Werking 29., reservatie energie IE12overig beleid Interne Werking 175., module WVI Transvaal huurkoop IE12overig beleid Interne Werking 3., meubilair administratieve diensten IE12overig beleid Interne Werking 1., reservatie ict administratie IE12overig beleid Interne Werking 1., nieuwe brandweerkazerne IE12overig beleid Interne Werking 1.., kapitaalsverhoging IMOG ikv impact energiedecreet IE13overig beleid Omgeving , aankopen gronden algemeen IE13overig beleid Omgeving 2., inrichting terreinen groene ruimte IE13overig beleid Omgeving 15., reservatie begraafplaatsen IE13overig beleid Omgeving 15., reservatie wegen IE13overig beleid Omgeving 4., studiekosten wegen IE13overig beleid Omgeving 1., herinrichten parking Sint-Eloois-Vijve en sbs Desselgem IE13overig beleid Omgeving 25., aansluiting Schakelstraat met park IE13overig beleid Omgeving 25., heraanleg N357 Holstraat - Franklin Rooseveltlaan IE13overig beleid Omgeving 261., reservatie veiligheid IE13overig beleid Omgeving 15., verlichting voetgangersoversteken IE13overig beleid Omgeving 3., aanleg fietspad Grote Heerweg tussen Barmbeekstraat en Hoonakkerdreef IE13overig beleid Omgeving 162., afsprakennota RioPact IE13overig beleid Omgeving 1., afkoppelingsdossiers IE13overig beleid Omgeving 25., weg- en rioleringswerken Konijneveld en Galgewegel IE13overig beleid Omgeving 75., weg- en rioleringswerken N43 vanaf grens Harelbeke richting SEV IE13overig beleid Omgeving 1.5., herinrichting Zuiderlaan IE13overig beleid Omgeving 1.11., afkoppelingswerken Waregemstraat tussen Evangelieboomstraat (Deerlijk) en Harelbekestraat (WaregemIE13overig beleid Omgeving 11., uitbreiding laagspanning, openbare verlichting, aardgasnet, kabelnet IE13overig beleid Omgeving 1., reservatie materiaal/ meubilair technische dienst/ groendienst IE13overig beleid Omgeving 158., 64