Begroting mei 2016 (concept)

Transcriptie

1 Begroting mei 2016 (concept) 1

2 BATEN I II Begroting Rijksbijdragen 1 lichte ondersteuning personeel lichte ondersteuning materieel zware ondersteuning personeel correctie i.v.m. verevening SO plaatsen 1 oktober personeel zware ondersteuning materieel correctie i.v.m. verevening SO plaatsen 1 oktober materieel impuls schoolmaatschappelijk werk totaal rijksbijdragen Overige baten 1 inkomend grensverkeer sbo gemeente Katwijk (LEA) int taalondersteuning gemeente Katwijk (LEA) kanjertraining totaal baten OVERDRACHTEN (overige negatieve baten) I II III per regulier onderwijs leerling 1 basisondersteuning aanvullende ondersteuning/arrangementen compensatie LGF/MHIK sub ,29% speciaal basisonderwijs 1 overdracht >2% op basis van 1 oktober 1,87% 2 peildatum 1 februari 2,00% 4 observatiefunctie sub ,99% speciaal onderwijs 1 peildatum 1 februari sub ,297% totaal overdrachten ,56%

3 LASTEN I management & organisatie 1 loon en detacheringskosten directie/mt loon en detacheringskosten staf admin en fin overige personeelskosten (al het personeel) arbozorg huisvestingslasten (all in) kantoorkosten jaarlijks afschrijving meubilair communicatiekosten verzekeringen, abonnementen, aansluitingen ICT jaarlijks ICT afschrijving administratiekantoor accountancy bestuurskosten en representatie OPR faciliteiten onvoorzien ,43% II uitvoeringsorganisatie swv 1 loon en detacheringskosten routebegeleiding/tlv professionalisering eigen personeel onderwijsondersteuners Aloysius (vh PAB/AB) onderwijsondersteuners AED (vh AB) groeidocument jaarlijks monitoring w.o. implementatie meetbaar maken basisondersteuning + SOP onderwijskundig rapport PO VO arrangementen centraal en interventies 13, ,63% III beleid en activiteiten 1 professionalisering, studiedagen/bijeenkomsten (nieuw) beleid dekkend netwerk professionalisering ihkv observatie spoor taalklas en SEO (Katwijk/LEA)) schoolmaatschappelijk werk borging dyslexiebeleid ,06% IV overige uitgaven 1 uitgaand grensverkeer sbo pm 3 dotatie algemene reserve totaal lasten ,31% RESULTAAT baten overdrachten lasten resultaat

4 Toelichting begroting Baten De rijksbijdragen stijgen t.o.v. van het huidige schooljaar als gevolg van hogere lumpsumtarieven en een dalende vereveningscorrectie. Waar in de eerdere meerjarenbegroting nog rekening gehouden werd met lichte krimp, is in werkelijkheid zelfs sprake van een kleine toename van het aantal leerlingen in het basisonderwijs (van in 2014 naar op 1 oktober 2015). Bij de calculatie van de lumpsum wordt geen rekening gehouden met een mogelijke stijging, bijvoorbeeld als gevolg van de nieuwe cao afspraken. De cijfers zijn gebaseerd op de laatst gepubliceerde tarieven. De impulsmiddelen zijn gebaseerd op 168 eenheden schoolgewicht. Dat is een daling t.o.v (213 eenheden). In de baten ondersteuning is tevens een verhoging verdisconteerd van de middelen op basis van het herfstakkoord 2014 (van 7, in naar 11, in 16 17) 1. Overige baten: de middelen aan inkomend grensverkeer zullen vanaf volgend schooljaar naar verwachting toenemen. Er is onder uitgaand grensverkeer (overige uitgaven) een gelijk bedrag aangehouden. Overdrachten I Regulier onderwijs De middelen voor het regulier basisonderwijs stijgen conform het eerder geformuleerde beleid. Dit betekent dat het bedrag voor (basis )ondersteuning naar 100, per leerling gaat. Voor de aanvullende ondersteuning en het realiseren van intensievere arrangementen zijn eerder verschillende scenario s voorgelegd. In deze begroting wordt de bespreking hiervan als volgt vormgegeven: een bedrag van 35, per leerling voor aanvullende ondersteuning (totaal afgerond , ) in de overdracht aan het basisonderwijs; een bedrag van 4000, per leerling die in augustus 2016 nog op school zit en waarop eerder de overgangsmaatregel LGF of MHIK op van toepassing was; een bedrag van 13, per leerling (ruim , ) waarover het samenwerkingsverband beschikt voor complexe arrangementen en interventies (zie Lasten II Uitvoeringsorganisatie onder 10). Met deze allocatie stijgen de ondersteuningsmiddelen van vrijwel alle besturen (zie bijlage ondersteuningsmiddelen regulier basisonderwijs en ). 1 Er is geen verbijzondering gepubliceerd van het tarief zware ondersteuning. 4

5 Oormerking Met deze toegenomen decentralisatie van ondersteuningsmiddelen neemt de verantwoordingslast voor het samenwerkingsverband toe als het gaat om doelmatige middelenbesteding en indirect ook voor de besturen. Het samenwerkingsverband zal de ondersteuningsmiddelen van in totaal 135, per leerling oormerken, waardoor er voor de besturen een kader van rechtmatige besteding ontstaat. Als sanctie voor het doen van uitgaven buiten dit kader zal het samenwerkingsverband onrechtmatige bestedingen korten op het ondersteuningsbudget van het betrokken bestuur het jaar daarop volgend. De projectgroep wordt betrokken bij het ontwerp van dit kader. II Speciaal basisonderwijs Het SBO had op 1 oktober een deelnamepercentage van 1,87%. Op 1 februari (de groeitelling voor het SBO) is het SBO echter gegroeid en komt op (afgerond naar boven) uit op 2%. Dit betekent dat het SBO de ondersteuningsmiddelen ontvangt voor het aantal leerlingen dat het daadwerkelijk heeft, en er dus geen sprake meer is van een surplus zoals in voorgaande jaren het geval was. Dit betekent ook dat er geen overdrachtsverplichting is, maar wel middelen beschikbaar moeten zijn voor de observatiefunctie, in dezelfde omvang als het lopende schooljaar. III Speciaal onderwijs Het speciaal onderwijs ontvangt in ruim 3,4 miljoen op grond van de 1 oktobertelling (als negatieve baten opgenomen onder baten en vervolgens ondersteuningsmiddelen voor nieuwe toelaatbaarheidsverklaringen die op de peildatum 1 februari worden geteld (groeiregeling t.o.v. de 1 oktobertelling). Lasten I Management en organisatie #1 Loon en detacheringskosten directie/mt Deze post is hoger geraamd, uitgaande van een vacature directeur samenwerkingsverband vanaf 1 januari Hierbij is uitgegaan van een vacature van 0,8 tot 1 fte. In alle loonkostencalculaties is nog geen rekening gehouden met de verbeterde arbeidsvoorwaarden voorkomend uit de nieuwe cao. Gezien de beperkte bezetting van het samenwerkingsverband zal de aanpassing van de lumpsum dit ruimschoots compenseren. #3 Overige personeelskosten Deze worden, kijkend naar de realisatie van de eerste 8 maanden van dit schooljaar, teruggebracht. #5 Huisvestingslasten Door het vertrek van andere huurders stijgen de kosten waarschijnlijk doordat het (mede )gebruik van ruimtes hierdoor duurder kan worden. #6 Kantoorkosten jaarlijks Deze worden, kijkend naar de realisatie, iets terug gebracht. #10 ICT jaarlijks De zijn t.o.v. het lopend jaar verhoogd, omdat de kosten aan werken in de cloud hoger bleek dan begroot. 5

6 #14 Bestuurskosten en representatie Ook dit is iets teruggebracht op basis van de realisatie in II Uitvoeringsorganisatie SWV #1 Loon en detacheringskosten routebegeleiding en TLV behandeling Door het organiseren van maximale expertise aan de voorkant, is het beroep op onderwijsspecialisten in het afgelopen schooljaar toegenomen. Deze formatie wordt dan ook met 1 dag per week uitgebreid. #4 Onderwijsondersteuners AED Deze post is iets verlaagd, als gevolg van een lager tarief per fte. #7 Meetbaar maken basisondersteuning en SOP Deze post is gehandhaafd omdat deze in nog niet tot uitgaven heeft geleid. #9 Arrangementen centraal/ interventies Zie allocatie ondersteuningsmiddelen onder overdrachten regulier onderwijs. Tijdens het schooljaar is al gebleken dat het beroep op het budget toeneemt. Het bedrag wordt dan ook verhoogd, waarbij het samenwerkingsverband zich vooral richt op arrangementen voor leerlingen die zonder arrangement thuis komen te zitten, voor leerlingen die door wachttijd voor het speciaal (basis )onderwijs langer extra ondersteuning nodig hebben in de basisschool, en tenslotte op de bekostiging van een extra vergoeding die bij afgifte van toelaatbaarheidsverklaringen soms noodzakelijk is. Dit laatste is met enige regelmaat het geval om een onderwijszorgarrangement te bekostigen. III Beleid en activiteiten #1 Professionalisering, studiedagen/bijeenkomsten Hier is hetzelfde bedrag als in aangehouden. Er volgt nog een gedetailleerdere raming. #2 Dekkend netwerk Dit bedrag wordt ook in gehandhaafd (op hetzelfde niveau) en zal worden bestemd voor het dekkend netwerk, waaronder de bijdrage aan de regionale ontwikkeling hiervan, zoals super speciaal. Daarnaast zal er een voorstel worden geformuleerd voor de beschikbaarstelling van een innovatiebudget voor scholen die planmatig aan inclusiever onderwijs willen werken. IV Overige uitgaven Gezien het tot 1 januari 2016 opgebouwde vermogen (zie jaarrekening 2015) wordt voorgesteld een algemene reserve of weerstandsvermogen aan te houden van , (zie eerdere meerjarenbegroting en continuïteitsparagraaf bestuursverslag). Dit betekent dat het weerstandsvermogen ineens gerealiseerd wordt en er geen dotaties meer plaatsvinden zolang dit bedrag beschikbaar is. >>> bijlage 1: overzicht ondersteuningsmiddelen basisonderwijs in en >>> bijlage 2: groeiregeling speciaal onderwijs o.b.v. 1 februari

7 okt 1 okt basis aanvullend compensatie BG BRIN school 2015 MHIK LGF verschil 100, 75, /ll LGF/MHIK totaal bestuur pll 35, pll totaal bestuur bestuur MQ00 De Burcht PA00 Gasp De Colignyschool LH00 De Farel LT00 Christelijke Opleidingsschool VM00 Marnix PI00 De Duinroos PI02 De Duinroos CU00 W. van Veenschool ID00 Sjaloomschool IQ00 Antonius CD00 De Horizon CM00 Beekbrug DA00 De Schapendel ID00 Montesssorischool Noordwijk JX00 De Waaier GB00 Jozefschool HL00 Andreas SG00 Bronckhorst KD00 De Giraf YP00 De Klarinet JZ00 Johannesschool WE00 St Joseph FF00 De Leerwinkel OY00 Sint Willibrordusschool PW00 De Overplaats ER00 De Springplank QW00 De Kinderburg YF00 De Egelantier YX00 Prinsenhof ZO00 St Victor QV00 De Startbaan LN00 Emmaus RB00 De Toermalijn Vrije School

8 YE00 Het Bolwerk ZF00 De Tweemaster CA00 De Dubbelburg DT00 De Witte School ZQ00 Daltonschool Klaverweide FG00 De Regenboog HR00 Hilmare BW00 De Krulder JR00 De Jutter LO00 De Achtbaan HD00 De Lisbloem WP00 Basisschool Het Landtgoed KJ00 De Fontein EO00 De Rank JX00 Zeehonk ZU00 Wakersduin BI00 Hoffenne LM00 De Regenboog LM02 De Optimist DA00 De Noordwijkse School UG00 Gr v Prinsterer School WS00 Oranjesch NN00 ds. R.P.A. Rutgersschool CV00 Mr. J.J.L. van der Brugghen PL00 Rehoboth School IV00 De Wegwijzer NV00 De Schakel SF00 Koningin Wilhelminaschool VU00 Koningin Emmaschool ZJ00 Oranje Nassau CR00 Juliana DI00 Jenaplanschool De Waterval