gemeente Borger-Odoorn Hoofdstraat AD EXLOO

Transcriptie

1 gemeente Borger-Odoorn Hoofdstraat AD EXLOO

2 2 Inhoudsopgave Onderdeel Pagina Inleiding 3 Recapitulatie lasten & baten 4 Samenvatting & conclusie 5 Aanpassing budgetten 6

3 3 I NLEIDING In deze najaarsnota 2011 wordt een prognose van de exploitatie 2011 gegeven. Deze prognose is gebaseerd op de realisatie over de eerste acht maanden van het jaar. Diverse ontwikkelingen maken het nodig om budgetten bij te stellen. Dit betreft zowel de economische situatie als ook beleidsaanpassingen. De bijgestelde ramingen hebben invloed op het saldo van de begroting. Het nu gepresenteerd saldo is een prognose; uiteraard kunnen er zich feiten en omstandigheden voordoen, die nog van invloed zijn op het uiteindelijke rekeningsaldo. Deze najaarsnota is vooral (nog) een financieel stuk. De realisatie van doelstellingen (het voorgenomen beleid) wordt zichtbaar in de jaarstukken In de voorjaarsnota 2011 is het begrotingssaldo nog aangepast tot nadelig. Hierbij zijn de beschikbare bedragen voor onvoorzien geheel ingezet. De mutaties van deze najaarsnota bedragen per saldo afgerond voordelig, zodat het geprognosticeerde rekeningsaldo uitkomt op plm nadelig. College van burgemeester & wethouders

4 4 R ECAPITULATIE Recapitulatie Hieronder is een verzameling weergegeven van de in de afzonderlijke programma's opgenomen mutaties, inclusief de algemene dekkingsmiddelen en de mutaties op de reserves. Omschrijving Mutatie lasten Mutatie baten Mutatie saldo Programma 1 Politiek, bestuur, burger Programma 2 Wegen, verkeer, vervoer Programma 3 Econ. zaken, recreatie, toerisme Programma 4 Onderwijs Programma 4a Brede scholen, MFA's, K&K Programma 5 Sport, cultuur, openbare ruimte Programma 6 Sociale zaken, zorg, welzijn Programma 8 Ruimtelijke ontwikkeling, wonen Programma 9 Herstructurering Programma 10 Veenkoloniën Programma 11 Veiligheid Programma 12 Belastingen, financiën Bedrijfsvoering Totaal programma's (voordeel) Belastingen & lokale heffingen Saldo financieringsfunctie Totaal algemene dekkingsmiddelen (nadeel) Telling (voordeel) Mutaties reserves (voordeel) Saldo mutaties (voordeel) Inhoudelijk In de jaarstukken 2011 zal verantwoording worden afgelegd over de realisatie van het voorgenomen beleid. In deze najaarsnota wordt een (financieel) voorschot genomen op de te verwachten afwijkingen. Zie de samenvatting & conclusies. Financieel Het totaal van de mutaties bedraagt afgerond voordelig. Deze mutaties hebben geen invloed op de meerjarenbegroting, omdat het incidentele mutaties zijn voor de jaarschijf Door deze mutaties komt het te verwachten saldo van de jaarrekening 2011 uit circa nadelig. In de jaarstukken zal blijken in hoeverre er zich ontwikkelingen voordoen die deze prognose weer beïnvloeden. De behandeling in de gemeenteraad van de jaarstukken 2011 is gepland in juni 2012.

5 5 S AMENVATTING & CONCLUSIE 2012 In de begroting 2012 zijn de besparingen verwerkt, zoals deze zijn gepresenteerd in de voorjaarsnota Een aantal hiervan (de "technische") resulteren ook in 2011 tot een voordelig verschil. Andersom zijn er in 2012 beleidsintensiveringen verwerkt, omdat de noodzaak daartoe al in 2011 te zien is. Diverse mutaties in deze najaarsnota zijn dus bekend en al in de begroting 2012 verwerkt. Economie De laatste jaren moeten we geregeld budgetten aanpassen in verband met de economische en financiële neergang. Ook in 2011 zien we dit terug in met name de uitgaven voor de sociale voorzieningen, de opbrengst van de bouwleges en de te verwachten winstafdracht van het grondbedrijf. Afrekenen Er kondigen zich wat voordelen aan in verband met het definitief worden van cijfers over de jaren 2010 en Zo zijn er afrekeningen verwerkt betreffende de hulpverleningsdienst Drenthe, werkvoorzieningschap Emco, het Teli-project en de archeologische beleidskaart. Rest De exploitatie 2011 levert ook hogere lasten op dan geraamd. Enerzijds omdat het bestaande beleid duurder uitpakt (organisatieontwikkeling, gladheidbestrijding, zwembaden) en anderzijds omdat nieuwe uitgaven noodzakelijk zijn (kern & kader, windenergie, DOP). Veel nieuwe lasten kunnen worden afgedekt door een bijdrage van de daarvoor gevormde reserve. Prognose In de voorjaarsnota is een berekening gemaakt van het saldo van de begroting 2011, waarbij de beschikbare bedragen voor onvoorzien zijn ingezet. De mutaties van deze najaarsnota bedragen per saldo voordelig. Hieronder is het verloop van het begrote saldo 2011 vanaf de primitieve begroting tot en met deze najaarsnota in beeld gebracht. Het geprognosticeerde rekeningsaldo komt uit op nadelig. Omschrijving Bedrag Saldo primitieve programmabegroting N Bezuinigingsopdracht V telling V Mutaties voorjaarsnota N Inzetten structureel en incidenteel onvoorzien V telling N Mutaties deze najaarsnota V Totaal N

6 6 A ANPASSING BUDGETTEN Hierna wordt inzicht gegeven in de afwijkingen tussen de begrote en de te verwachten werkelijke lasten en baten voor het jaar De mutaties groter dan worden verklaard en de consequenties hiervan voor de budgetten in een tabel verzameld. In 2012 wordt, zoals bekend, onderscheid gemaakt tussen de programmabegroting en de productenraming. In deze laatste tussenrapportage van 2011 worden de mutaties gepresenteerd per productgroep. Wel zijn al de (nieuwe) productnummers vermeld. Achtereenvolgens gebeurt dit voor: Onderdeel Pagina Programma 1 Politiek, bestuur, burgers 7 Programma 2 Wegen, verkeer, vervoer 7 Programma 3 Economische zaken, recreatie, toerisme 8 Programma 4 Onderwijs 8 Programma 4a Brede scholen, MFA's, K& 9 Programma 5 Sport, cultuur, groene ruimte 9 Programma 6 Sociale zaken, zorg, welzijn 10 Programma 8 Wonen, ruimtelijke ontwikkeling 12 Programma 9 Herstructurering 14 Programma 10 Veenkoloniën 14 Programma 11 Veiligheid 15 Programma 12 Belastingen, financiën Belastingen, financiën 15 Bedrijfsvoering 16 Algemeen 17

7 7 1 Politiek, bestuur, burgers Griffie De organisatie zit midden in het veranderingsproces. Voor de herpositionering van de griffie is eenmalig een aanvullend budget nodig. Frontoffice De voorraad documenten, vooral de "Eigen verklaringen", moest flink worden aangevuld; na verloop van tijd komen de extra lasten terug via de leges. De Rijksbijdrage in de kosten van de GBA-audit moet nog naar 2012 worden doorgeschoven. Trouwen De krimp is nog niet merkbaar bij de burgerlijke stand. Dit jaar zullen naar verwachting meer huwelijken worden gesloten dan gemiddeld. Steeds meer gebeurt dat op de gratis maandag, zodat de trouwambtenaren juist minder vaak in actie komen. 102 Bestuursondersteuning Frontoffice burgerzaken, corr. audit Burgerlijke stand Cittaslow Totaal Saldo Wegen, verkeer, vervoer Winter Het jaar 2011 startte zoals 2010 eindigde: strenge winter. De zon liet het afweten, maar de voorraad zout verdween als sneeuw voor de zon. Het aanvullen van de voorraad zorgt nu al voor een overschrijding van het budget. Wat november en december nog brengen is op het moment van schrijven van de najaarsnota niet bekend. 116 Gladheidbestrijding Totaal

8 8 3 Economische zaken, recreatie, toerisme 169 Subsidie Recreatieschap Drenthe Totaal Onderwijs OPO Na de verzelfstandiging van het openbaar onderwijs kan de raming voor de bestuurskosten vervallen. 121 Bestuurskosten Stichting OPO, corr Totaal

9 9 4a Brede scholen, MFA's, Kern & kader, Vastgoed & geld Kern Voor de werkzaamheden Kern & kader is tijdelijk een extra beleidsmedewerker aangetrokken. Deze kosten worden gedekt uit de reserve Kern & kader. Het uitgangspunten van Kern & kader: "Minder maar beter" en Vastgoed & geld: "Alleen eigendom als noodzaak" resulteren steeds meer in het afstoten van accommodaties. Zo zijn er in 2011 inmiddels besluiten over de verkoop van obs 24 te Nieuw-Buinen, stalling Borg te Valthe, woning Valtherzandweg 7 te Exloo, obs De Kruiplank te Drouwenermond, museumboerderij Bebinghehoes te Exloo, woningen Nuisveen 1 en 4 te Borger, vm. gymnastieklokaal te Odoornerveen, vm. peuterspeelzaal te Klijndijk, woning Koesteeg 15 te Borger, obs Oost te Valthermond, obs De Mondenhoek te 1e Exloërmond, bibliotheek te Odoorn, vm. peuterspeelzaal te Nieuw-Buinen en de dorpshuizen 't Veurhof en De Wijkplaats te Valthermond. De vrijvallende exploitatielasten worden veelal ingezet voor de financiering van de (nieuwe) huisvestingverplichting voor de betreffende functies; veelal in Mfa's. Oud Een nog resterende raming correctie kapitaallasten kan vervallen. 109 Extra uren Kern & kader, zie ook reserves Corr. kapitaallasten oud Totaal Saldo Sport, cultuur, openbare ruimte Zwemmen Het weer heeft behoorlijk financiële invloed op de budgetten. Bij programma 2 speelt de strenge winter; hier speelt de matige zomer. Het aantal bezoekers bleef steken op (laagste in 20 jaar), zodat de kaartverkoop en de horecaopbrengst behoorlijk tegenvallen. 128 Exploitatie zwembaden Noorderdiep 526 Nieuw-Buinen Totaal Saldo

10 10 6 Sociale zaken, zorg, welzijn Inkomen Inmiddels is duidelijk dat rekening moet worden gehouden met een behoorlijke stijging van het aantal klanten bij het werkplein. Vooralsnog betreft dit de Wwb; de aantallen Bbz en Ioaw vallen mee. Als het tekort meer wordt dan 10% van de Rijksbijdrage kan een beroep worden gedaan op de IAU (incidentele aanvullende uitkering). Op basis daarvan ramen we een (forse) bijdrage van het Rijk, zodat het nadeel per saldo nog is te overzien. Het risico hierbij is, dat als alle gemeenten een beroep gaan doen op de IAU, onze uitkering minder wordt. De hoogte van het macrobudget staat vast; hoe meer vraag, hoe lager de bijdrage. Emco Het gemeentelijk aandeel in het nadelig saldo van Emco leek in de voorjaarsnota nog tegen te gaan vallen. De laatste managementrapportage ziet er gelukkig beter uit. Inhoudelijk kan in onze jaarstukken meer worden gemeld. Er wordt nu uitgegaan van een terugbetaling aan de deelnemende gemeenten. Teli In de jaren is in de meeste Drentse gemeenten het Teli-project uitgevoerd. Recent is de inhoudelijke en financiële afrekening ontvangen. Aan onze inwoners zijn 450 energieboxen verstrekt. De destijds verstrekte subsidie komt gedeeltelijk terug. Boce Met de gemeente Emmen zijn afspraken gemaakt over de te leveren dienstverlening op het terrein van werk en inkomen. Bij een stijging van het aantal klanten meet meer dan 5% wordt onze bijdrage in de overhead hoger. Dit is in 2011 het geval. Andes De hoogte van het betreffende subsidieplafond wordt in 2012 structureel verlaagd. Het voordeel doet zich ook dit jaar voor. Fonds Het jaarlijks beschikbare bedrag is al jaren niet benut en kan vervallen. Peuters Het aantal peuters daalt met meer dan 5%. De subsidie aan de stichting peuterspeelzalen wordt berekend op basis van dit aantal peuters. De subsidieafrekening over de jaren 2010 en 2011 levert een terugbetaling aan de gemeente op. Herijking Wij zijn in 2010 gestart met de herijking bij de Wmo. Dit heeft geleid tot een kostenbesparing. In de begroting 2012 hebben we de budgetten (vervoersvoorzieningen, rolstoelen, vervoersvoorzieningen, huishoudelijk hulp) al naar beneden bijgesteld. Antidiscriminatie Per abuis is het budget dubbel opgevoerd.

11 Uitkeringen Wwb, Bbz, Ioaw, Ioaz Aanvraag Iau Afrek Emco Afrekening Teli, Uitvoering Dvo werkplein Subsidie vluchtelingenwerk uit I-deel Vrijwilligers, corr Subsidieplafond Andes Fonds nieuwe ontwikkelingen, vervallen Afrek. peuterspeelzalen 2010 en Voorzieningen Wmo Antidiscriminatie, corr. dubbel Huisvesting steunstees Totaal Saldo

12 12 8 Ruimtelijke ontwikkeling, wonen Wind De discussie over windmolens heeft de wind in de zeilen. De instelling en opstelling van de betrokken partijen (Rijk, provincie, gemeente, initiatiefnemers, private (exploitatie)partijen, inwoners) zorgt echter voor onrust en ongerustheid. Samen met de provincie Drenthe en de gemeente Aa en Hunze stellen we een gebiedsvisie windenergie op. Hierin komen uitgangspunten, feiten, belangen en standpunten samen. Kernwoorden zijn vertrouwen, binden en verbinden. Wamz Voor de werkzaamheden voor de archeologische beleidsadvieskaart is vanuit 2010 nog geld overgeheveld naar Na afronding blijken de kosten lager dan geraamd. Economie We merken de invloed van de stagnerende economie op de opbrengst van de bouwleges. In 2010 hoefden we de raming nog niet bij te stellen, nu ontkomen we daar niet aan. Dit ondanks een relatief groot legesbedrag inzake de vergunning voor realisatie van een Mfa. Tuin Het verkopen van stukjes tuingrond en groenstroken levert jaarlijks geld op. Dit is geen voordeel voor de begroting, omdat de opbrengst in de reserve wordt gestort. Grond In de jaarstukken 2010 is voor het laatst de te verwachten winstuitkering van de grondexploitatie in beeld gebracht. Het beeld voor 2011 moet worden bijgesteld. Plan eerder raming verwacht nu Valthe, De Linden e Exloërmond, Exloërkijl II Valthermond, Plaats Nieuw-Buinen, Drentse Poort 0 0 Borger, Daalkampen II, III 0 0 Odoorn, Langhieten II Odoornerveen, Noordzijde Buinen, Lijnstukken Drouwen, Tiekamp III Totaal De winstafdrachten van het grondbedrijf worden niet structureel in de begroting geraamd. Het voorstel is om een eventuele afdracht voor dit jaar ook niet als voordeel in de jaarstukken te verwerken, maar apart te houden voor compensatie van hogere rentelasten van nog niet in exploitatie genomen plannen en het ophogen van de buffer en voor verliesgevende plannen; de winstafdrachten stagneren en de risico's worden groter. Opslag De werktuigenberging in Valthe is niet meer in gebruik en wordt "om niet" overgedragen aan stichting Dorpshuis Valthe. De boekwaarde moet, ten laste van de vrije reserve, worden afgeboekt.

13 Gebiedsvisie windenergie Archeologie, afrek. Wamz Bouwleges Verkoop snippergroen, zie ook reserves Winstafdracht grondbedrijf, zie ook reserves Overdracht opslag Valthe, zie ook reserves Totaal Saldo

14 14 9 Herstructurering DOP Elk jaar willen we een dorp ontwikkelingsprogramma (DOP) opstellen. Voor 2011 en 2012 staan 2e Exloërmond en Valthermond op de planning. Voor beide dorpen zijn al dorpsanalyses gemaakt. Eind 2012 moet er nu één DOP liggen voor beide dorpen samen; een gezamenlijk deel en een deel per kern. Dit betekent extra eigen uren en extra inhuur derden. Dekking via de reserve Kern & kader. 151 DOP 2e Exloërmond, Valthermond, zie ook reserves Extra uren DOP, zie ook reserves Totaal Veenkoloniën 152 Bijdrage Agenda, corr Totaal

15 15 11 Veiligheid Hulp De hulpverleningsdienst heeft inmiddels het boekjaar 2010 afgesloten. Zonder op de oorzaken van het voordelig verschil in te gaan, resulteerde dit in een terugbetaling aan de gemeente. 110 Lijkschouwing Afrekening 2010 Veiligheidsegio Totaal Saldo Belastingen, financiën Belasting Het waarderen van de onroerende goederen doen we meer en meer zelf. In 2012 is het budget al structureel verlaagd. In 2011 is ook al een voordeel te noteren. 113 Uitvoeringskosten Woz Totaal

16 16 B edrijfsvoering Tractie Bij de buitendienst spelen diverse ontwikkelingen. Zo wordt er gewerkt aan de visie Borg na 2015 en een daarbij horend materieelplan. Met name de vrachtwagens leveren extra onderhoudslasten op in verband met een langere technische levensduur. Vooralsnog dekken we de extra lasten uit de reserve vervoermiddelen. 168 Vandalisme Tractie, zie ook reserves Totaal

17 17 A lgemeen Stelpost In de begroting 2012 zijn twee stelposten (ketensamenwerking, sisa) structureel vervallen, omdat de invulling ervan al op een andere manier was verwerkt. In 2011 levert dit nog incidenteel een nadeel op. Kohier Op basis van de opgelegde aanslagen Ozb (eigenaren, gebruikers), kunnen de opbrengsten positief worden bijgesteld. Reserve In de voorjaarsnota is al gemeld dat de taakstelling in verband met het afstoten van sportvelden dit jaar niet wordt gehaald. De geraamde bijdrage vanuit de reserves in verband met een de grondtransacties in Exloo (vm. gemeentewerf en De Gloep) wordt ook niet gerealiseerd; in ieder geval niet dit jaar. Wel dragen de reserves bij voor de kosten van kern & kader, vervoermiddelen en afboeken vastgoed. Recapitulatie: Mutaties reserves ten laste ten gunste van reserve van reserve 4a: Kern & kader, extra uren MO : Vrije reserve, snippergroen : Bufferreserve grondbedrijf, storting : Vrije reserve, verkoop opslag Valthe : Kern & kader, ontwikkeling DOP (2x) B: Vervoermiddelen, dekking exploitatie A: Begrotingssaldo, grondtransacties Exloo Totaal Saldo Stelposten Lokale heffingen Reserves Totaal Saldo