BEGROTING Opgesteld door: Niek Burg, penningmeester Datum: status: concept bondsraad

Transcriptie

1 BEGROTING 2019 Opgesteld door: Niek Burg, penningmeester Datum: status: concept bondsraad 1

2 INHOUDSOPGAVE UITGANGSPUNTEN 3 BATEN Leden / contributiestructuur 4 Subsidies, sponsorkliks e.a. 4 Claim voormalig bestuurslid 4 LASTEN 5 TARIEVEN EN ORGANISATIEFEE Tarieven Organisatiefee wedstrijden jaarplan BEGROTING Begroting per activiteit / kostenplaats 10 Toelichting op de verschillen tussen begroting 2019 en Overzicht investeringen

3 UITGANGSPUNTEN De NADB wil als een goed georganiseerde en deskundige sportbond de belangen van haar leden op een professionele en transparante wijze behartigen. Het bestuur heeft de ambitie om de dienstverlening naar de leden minimaal gelijk te houden, maar bij voorkeur steeds wat te vergroten. De voorliggende begroting is in de lijn van vorige jaren wederom opgesteld volgens het voorzichtigheidsprincipe, met als doelstelling te komen tot een reële en sluitende begroting. Baten die gezien het verleden met een hoge mate van zekerheid kunnen worden ingecalculeerd zijn in de begroting verwerkt. Voorgenomen besluiten die met deze begroting aan de bondsvergadering worden voorgelegd zijn eveneens in de begroting verwerkt. Lasten die nu reeds bekend mogen worden verondersteld, gezien de ervaringen uit het verleden, zijn ook opgenomen. De NADB was voor het jaar 2018 geconfronteerd met een forse daling van de subsidie van het NOC*NSF. Het bestuur heeft alle zeilen moeten bijzetten om maximale kostenbesparingen te realiseren om deze tegenvaller te compenseren. Voor 2019 is de subsidie nagenoeg onveranderd. Het ledental daalt. Ook de deelname aan wedstrijden neemt af. Hierdoor hebben organisatoren steeds meer moeite om de wedstrijden minimaal kostendekkend te organiseren. Dit betekent dat de opbrengst wedstrijden ook voor de NADB onder druk staat. Om toch een sluitende begroting te kunnen presenteren is verder bezuinigd op diverse kostenposten. Deze bezuinigingen betekenen onder andere een afname van het aantal professionele uren voor ondersteuning. Taken die eerst door het bondsbureau werden gedaan, moeten nu door bestuursleden en andere vrijwilligers worden opgepakt. Dat dit een steeds grotere werkdruk legt bij vrijwilligers mag duidelijk zijn. Het bestuur van de NADB streeft naar een situatie dat de algemene reserve minimaal 40 % bedraagt van het bruto omzetresultaat. Het eigen vermogen bedroeg per 1 januari 2018 afgerond , (2017: ) en de bruto omzet over 2017 was (2017: ), derhalve een percentage van 55%. Deze cijfers zijn ontleend aan de betreffende jaarrekeningen. 3

4 BATEN LEDEN / CONTRIBUTIESTRUCTUUR De opbrengst van contributies van de dansers e.a. is berekend op basis van de ledenstructuur en aantallen per eind september Op grond van deze berekening komt de te verwachten opbrengst uit op afgerond (2018: ). In de begroting is rekening gehouden met de volgende aantallen: Dansers basislicentie Idem wedstrijdlicentie Juryleden Trainerslicentie Persoonlijke leden Buitengewone leden SUBSIDIES, SPONSORKLIKS E.A. Subsidie De belangrijkste subsidiestroom komt van het NOC*NSF. Voor 2019 mogen wij rekenen op een bedrag van (2018: ). Dit bedrag is de basisvoet. Alle bonden kleiner dan 1500 leden (volgens ledenopgave 2017) ontvangen deze basisvoet. Het bedrag is voorlopig maar de verwachting is dat het definitieve bedrag nauwelijks zal afwijken. Als wij onze inkomsten vanuit het NOC*NSF willen opschroeven zullen wij hard moeten gaan werken aan onze ledentallen. Pas als het ledenaantal hoger wordt dan 1.500, kunnen we rekenen op meer subsidie. Sponsorkliks Vanaf het voorjaar 2016 neemt de NADB deel aan Sponsorkliks. Van alle bestellingen die individuele personen doen bij bepaalde bedrijven, en die plaatsvinden via doorklikken vanuit de NADB site, ontvangt de NADB een bescheiden vergoeding. Op dit moment gaat het om een kleine inkomstenpost, die voorzichtigheidshalve voor 500 is opgenomen in de begroting. Baten uit claim op voormalig bestuurslid Op 10 juni 2015 heeft de rechtbank Oost Brabant het vonnis gewezen in de procedure tegen de voormalige penningmeester. Daarbij is een vordering van toegewezen aan de NADB. Daarna is de heer Verspaandonk in beroep gegaan. Op 10 juli 2018 heeft het gerechtshof te s-hertogenbosch arrest gewezen. Het toegewezen bedrag is verminderd, evenals de beslagkosten. Een en ander betekent dat de vordering op Verspaandonk met een bedrag van afgerond is verlaagd. Verspaandonk kon nog tot uiterlijk 10 oktober 2018 cassatieberoep bij de Hoge Raad aantekenen tegen het arrest van 10 juli Op de bondsraadvergadering zal een update gegeven worden van deze kwestie. 4

5 In 2016 is beslag gelegd op een perceel grond van betrokkene. Deze grond is openbaar verkocht. De opbrengst, die verdeeld moet worden onder meerdere schuldeisers, is in 2016 uitbetaald. Er kan nog niet volledig worden beschikt over dit bedrag, omdat het nog mogelijk is dat naar aanleiding van verdere procedures het bedrag gedeeltelijk terugbetaald moet gaan worden. Het bestuur van de NADB blijft zich inspannen om de nog resterende vordering zo veel mogelijk te verhalen op het voormalige bestuurslid. De daarmee gemoeide invorderingskosten zullen in mindering komen op de uiteindelijke opbrengst. In de begroting 2019 zijn hiervoor geen baten/lasten opgenomen. In de zaak van de NBD wordt het arrest nog afgewacht. Onze advocaat hoopt dat dit op 6 november 2018 wordt uitgesproken. Ook over dit onderwerp wordt de bondsraad afzonderlijk geïnformeerd. LASTEN De lasten bestaan uit een constant vast deel en een variabel deel, dat afhankelijk is van de activiteiten die de NADB ontplooit. De commissies hebben hun plannen voor 2019 cijfermatig vertaald en op basis hiervan zijn de uitgaven begroot. De indeling van de voorliggende begroting is grotendeels conform het model van

6 TARIEVEN EN ORGANISATIEFEE TARIEVEN 2019 De NADB wordt geconfronteerd met dalende baten, onder andere door afname van ledenaantallen en minder wedstrijdinkomsten. Deze tegenvallers worden waar mogelijk opgevangen door te besparen op kosten. In de begroting is niet uitgegaan van een stijging van de bondscontributie en andere bijdragen. De contributies en bijdragen voor 2018 en de voorgestelde bedragen voor 2019 zijn als volgt: Contributies en bijdragen Bondscontributie danssporters en persoonlijke leden 20,00 20,00 Bondscontributie buitengewone leden 80,00 80,00 Bondscontributie experimenteerregeling 5,00 5,00 Basislicentie (alle dansers) 5,00 5,00 Vrienden van de NADB - 5,00 Wedstrijdlicentie (alle klassen behalve debutanten 1 t/m 5) 30,00 30,00 Jurylicentie 105,00 105,00 Jurylicentie indien alleen rolstoeldansen 25,00 25,00 Trainerslicentie 50,00 50,00 Bij inschrijving als lid ná 1 augustus van het boekjaar is slechts 50% van het bedrag verschuldigd. Dit geldt zowel voor de contributies van danssporters als alle licenties. 6

7 ORGANISATIEFEE WEDSTRIJDEN 2019 Om tegemoet te komen aan de wens van organisatoren om deelwedstrijden te organiseren, is enkele jaren gelden een tarieventabel per categorie ingevoerd. De berekening vindt plaats door voor ieder wedstrijdonderdeel de bijbehorende bedragen bij elkaar op te tellen. Het totaalbedrag wordt echter gemaximeerd op 650,00. Daarboven komt alleen nog een toeslag voor een eventuele extra wedstrijddag, en uiteraard het bedrag per uniek deelnemend paar. Voor 2019 zijn de bedragen ongewijzigd t.o.v Organisatiefee wedstrijden Bijdrage per uniek deelnemend paar 1,00 1,00 Extra wedstrijddag 200,00 200,00 Organisatiefee NADB wedstrijd per categorie Debutanten 100,00 100,00 Adults standaard en latin 275,00 275,00 Senioren 275,00 275,00 Open adults standaard en latin 150,00 150,00 Open senioren 150,00 150,00 Open jeugd 100,00 100,00 Open 10-dans adults 100,00 100,00 Formatiewedstrijd 250,00 250,00 Showdance 50,00 50,00 Maximum per georganiseerde wedstrijd* 650,00 650,00 Regionale wedstrijden Bijdrage per uniek deelnemend paar - 1,00 Organisatiefee - 150,00 * exclusief bijdrage per uniek deelnemend paar. 7

8 JAARPLAN 2019 Voor een beschrijving van de activiteiten 2019 wordt verwezen naar het jaarplan Dit plan wordt afzonderlijk aan de bondsraad voorgelegd. 8

9 BEGROTING 2019 REALISATIE PROGNOSE BEGROTING BEGROTING BATEN Baten Subsidies noc*nsf Overige subsidies Bruto resultaat LASTEN Vrijwilligersvergoedingen Afschrijvingen Reis- en verblijfkosten Bureaukosten Bestuurskosten Wedstrijdkosten/topsport/breedtesport Opleidingskosten Algemene kosten + IT kosten Exploitatiesaldo

10 BEGROTING PER ACTIVITEIT / KOSTENPLAATS NADB BEGROTING 2019 omschrijving TOTAAL Bestuur Wedstrijd Fin. Bonds- Top- NK Breedte- IT Commu- Officials 2019 secretariaat adm bureau sport sport catie BATEN LASTEN Vrijwilligersvergoedingen Afschrijvingen Bureaukosten Reis- en verblijfkosten Bestuurskosten Wedstrijdkosten/top- en bree Opleidingen Overige kosten Totaal lasten Resultaat 2019 ( - = tekort) Resultaat 2018 ( - = tekort) Verschil ( - = nadelig)

11 TOELICHTING OP DE BELANGRIJKSTE VERSCHILLEN TUSSEN DE BEGROTINGEN 2019 EN 2018 Hierna worden de belangrijkste verschillen (op kostenplaatsniveau) toegelicht tussen de begroting 2019 en Daarbij is het uitgangspunt gehanteerd dat verschillen kleiner dan ongeveer geen nadere toelichting behoeven. Bestuur nadelig De daling van het resultaat op deze kostenplaats wordt veroorzaakt door: Minder subsidie NOC*NSF Minder contributie a.g.v. daling ledenaantallen 433 N N Bondsbureau voordelig Op de dienstverlening door het bondsbureau is wederom verder fors bezuinigd. In het verleden is o.a. het notuleren van de bestuursvergaderingen al afgeschaft. Nu wordt verder bezuinigd op de overige werkzaamheden van het bondsbureau, en zal meer werk door bestuursleden en overige vrijwilligers gedaan moeten worden. NK commissie nadelig In eerdere jaren was het uitgangspunt dat de wedstrijden minimaal kostendekkend konden worden georganiseerd. Dit blijkt niet langer mogelijk. We willen niet inleveren op de kwaliteit van onze eigen wedstrijden, omdat deze het visitekaartje van de NADB zijn. De realiteit is echter dat ook bij onze wedstrijden de deelnemers- en bezoekersaantallen afnemen, en we nauwelijks op de kosten kunnen besparen. Met sponsoring hopen we het tekort toch nog te kunnen afdekken. IT kosten voordelig 949 Voor het jaar 2018 was al een besparing gerealiseerd van bijna Voor 2019 kan daar nog een kleine aan worden toegevoegd, o.a. als gevolg van lagere kosten Barracuda en besparing op Hosting en diverse reiskosten. 11

12 OVERZICHT INVESTERINGEN 2019 Voor het jaar 2019 zijn er nagenoeg geen investeringen in duurzame activa voorgenomen. De verwachting is dat er één laptop vervangen moet gaan worden. De kosten hiervan bedragen circa 500,00. Afschrijvingskosten van activa worden verantwoord vanaf het jaar nadat de investering heeft plaatsgevonden. De lasten van bovengenoemde investering zullen dus drukken op de begrotingen vanaf De genoemde investeringsbedragen zijn overigens indicatief. Vóór tot aanschaf wordt overgegaan zal het bestuur de betreffende voorgenomen aanschaf kritisch bekijken en prijzen vergelijken. 12