Verslag van de penningmeester over 2015

Transcriptie

1 Verslag van de penningmeester over 2015 Voor U ligt het financiële verslag van de Vereniging Vrienden van de Amsterdamse Binnenstad (VVAB) over het jaar In 2015 is de stabiele inkomstenstroom uit contributies, exclusief leden voor het leven, gestegen naar circa Het eigen vermogen is voldoende om een periode van twee jaar zonder inkomsten op te vangen. Ten opzichte van de begroting zijn de baten circa lager uitgevallen door lagere groei van het aantal leden dan de 500 leden waar in de begroting rekening mee was gehouden. Gedurende 2015 zijn er 387 nieuwe leden bijgekomen, het hoogste aantal in een jaar in de geschiedenis van de VVAB. Hier staat tegenover, dat 165 leden hun lidmaatschap hebben opgezegd dan wel zijn overleden. Uit deze aantallen blijkt, dat het plan van het bestuur om het aantal leden in twee jaar te laten groeien tot te ambitieus was. Een doelstelling van een groei tot leden (+300) aan het einde van 2016 lijkt meer realistisch. Wij zullen doorgaan met ledenwerf campagnes om groei van het aantal leden te blijven realiseren. Per 31 december 2015 hebben circa 500 leden de contributie over 2015 nog niet voldaan. Een aanmaningsronde begin maart 2016 heeft alsnog geleid tot betaling van contributie door circa 200 leden. De lasten zijn ongeveer hoger uitgevallen dan begroot. Deze stijging is met name veroorzaakt door een hogere doorbelasting van de Stichting Diogenes voor secretariaatskosten. Uit gesprekken tussen de besturen van de VVAB en Diogenes is gebleken dat de betreffende werknemer bijna voor 100% werkzaamheden voor de VVAB uitvoert. Deze situatie heeft al vele jaren bestaan en de conclusie is gerechtvaardigd dat de VVAB al die jaren een negatief resultaat zou hebben behaald. De hogere lasten hebben een structureel karakter, waarvoor een structurele aanpak op korte en lange termijn vereist is. Mogelijkheden tot verhoging van de contributies en/of kostenbesparing zullen in dat kader worden meegewogen met behoud van reputatie en kwaliteit van de Vereniging. Per saldo blijft er een negatief resultaat uit normale bedrijfsvoering over van Voorgesteld wordt dit bedrag in mindering te brengen op het Eigen Vermogen. Financieel Verslag 2015 VVAB concept

2 Verslag van de penningmeester 2015 (vervolg) Naast dit negatief resultaat is door de VVAB uit hoofde van legaten ontvangen te weten uit de nalatenschap van mevrouw M. Esser-Bigot en de slotuitkering inzake de nalatenschap van mevrouw A. M. Strietman-Schrijver ten bedrage van 764. Inclusief deze slotuitkering is door de VVAB in totaal uit de nalatenschap van mevrouw A. M. Strietman-Schrijver ontvangen. Ook de in 2015 ontvangen bedragen zijn toegevoegd aan het Fonds Bijzondere Baten. De financiële uitdaging voor het jaar 2016 is het streven om de inkomsten uit contributies structureel op een hoger plan te brengen. Een eventuele verhoging van de contributies, maar ook uitbreiding van het aantal leden en terugdringing van achterstanden in de betaling van contributies blijven als opties openstaan. Ledenwerving campagnes zijn hierbij onmisbaar. De VVAB heeft de officiële status Culturele Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI) met als fiscaal nummer: Dit nummer is tevens het RSIN (Rechtspersonen Samenwerkingsverbanden Informatie Nummer). Financieel Verslag 2015 VVAB concept

3 VVAB Vereniging van Vrienden van de Amsterdamse Binnenstad Financieel verslag 2015 Financieel Verslag 2015 VVAB concept

4 Activa Vorderingen op korte termijn Balans per 31 december 2015 (in ) Rekening courant Excursie Commissie VVAB Nog te ontvangen / vooruit betaald Liquide middelen Rekeningen Courant Spaarrekeningen Totaal activa ====== ====== Passiva Eigen vermogen Stand per 1 januari Mutatie resultaat boekjaar (17.519) Stand per 31 december Reserve Fonds bijzondere baten per 1 januari Mutatie boekjaar Stand per 31 december Reserve Publicatiefonds per 31 december Totaal eigen vermogen Schulden op korte termijn Nog te betalen kosten Vooruit ontvangen contributies Totaal passiva ====== ====== Financieel Verslag 2015 VVAB concept

5 Baten Staat van baten en lasten 2015 (in ) Contributies Verkoop oude uitgaven / premieprent Cursusgeld Amsterdam cursus Opbrengst advertenties Binnenstad Netto opbrengst excursies Rente Totaal baten Lasten Kosten Binnenstad Secretariaatskosten / cursusleider Website / internet Drukwerk / kantoorbenodigdheden Portokosten Proceskosten Ledenwerving Aanschaf welkomstgeschenken (boeken) Algemene Ledenvergadering en Amsterdam verjaardag Overige algemene kosten Totaal lasten Saldo (17.519) Bijzondere bate n Totaal lasten c.q. baten boekjaar (12.217) ===== ===== Financieel Verslag 2015 VVAB concept

6 Toelichting Financieel Verslag VVAB 2015 (in ) Balans: Vorderingen op korte termijn De stijging in 2015 ten opzichte van 2014 wordt met name veroorzaakt door de vooruit betaalde aanschaf van welkomstgeschenken voor nieuwe leden in 2016 en later. Liquide middelen De samenstelling van deze post is als volgt: ING Bank Rekening Courant ABN AMRO Bank Rekening Courant ING Bank Spaarrekeningen ABN AMRO Bank Bestuur Spaarrekening Credit Europa Bank Ondernemersrekening Financieel Verslag 2015 VVAB concept

7 Toelichting Financieel Verslag VVAB 2015 (vervolg) baten en lasten: Contributies Contributies 2013 en eerder Contributies Contributies Contributies firmaleden Leden voor het leven Totaal contributies Ontwikkeling van het ledenbestand in Stand per 1 januari Bij: Nieuwe leden Af: Opgezegd en/of overleden Stand per 31 december Secretariaatskosten Deze post betreft de personele kosten van de bureau secretaris. Naast het salaris en de sociale lasten valt hier ook de vergoeding als cursusleider van de Amsterdam Cursus onder. Deze inmiddels traditionele cursus staat hoog aangeschreven en wordt door de cursisten zeer op prijs gesteld. De kosten voor de cursus worden volledig terugverdiend door de bijdragen van de cursisten. Tevens betreft het hier de doorberekende kosten door de Stichting Diogenes inzake een secretaresse. De secretaresse is voornamelijk werkzaam ten behoeve van de redactie van het blad binnenstad. Financieel Verslag 2015 VVAB concept

8 Begroting 2016 Baten Contributies gewone leden x Contributies firmaleden 70 x Leden voor het leven P.M. Minder baten door korting (65+, gezinslid) (10.000) Opbrengst Amsterdam cursus Netto opbrengst excursies en rente P.M. Binnenstad Advertentieopbrengst Totaal baten Lasten Binnenstad kosten Kosten Secretariaat en cursusleider Website / Internet Drukwerk / kantoorbenodigdheden / porto Proceskosten Ledenwerfactie Overige algemene kosten Totaal lasten Tekort Financieel Verslag 2015 VVAB concept