Financieel Jaarverslag Versie 27 augustus 2013, definitief

Transcriptie

1 Financieel Jaarverslag 2012 Versie 27 augustus 2013, definitief

2 Inhoud VOORWOORD BALANS TOELICHTING OP DE BALANS RESULTATEN TOELICHTING RESULTATEN BESTUURSVERKLARING Pagina 2 van 8

3 Voorwoord De NGoB is financieel afhankelijk van het aantal leden, subsidies en sponsorbijdragen. In 2012 is er nog steeds sprake van een daling van het aantal leden. Hoewel hier sprake is van een landelijke trend bij denksportbonden doen we er toch alles aan deze trend te doorbreken. De uitgaven in 2012, op het gebied van breedtesport, zullen pas op termijn invloed hebben op de ledenaantallen. De Top 10 doelstelling van het NOC*NSF heeft als gevolg dat veel bonden hun topsportbijdrage sterk zien verminderen. Op termijn zal deze bijdrage ook voor de NGoB verdwijnen. Hiervoor is een overgangsregeling getroffen. In 2013 krijgt de NGoB nog 50% van het oorspronkelijke bedrag, in 2014 wordt dit 25%. Vanaf 2015 zal er geen bijdrage voor topsport meer worden verstrekt. Gevolg hiervan is dat van de topsporters een hogere eigen bijdrage aan hun trainingen en uitzendingen gevraagd zal worden. Het boekjaar 2012 vertoont door de tijdelijke aanstelling van de breedtesportcoördinator en een aantal onvoorziene eenmalige lasten een groter negatief resultaat dan begroot. Ondanks dit negatieve resultaat en het effect daarvan op het eigen vermogen, voldoet de NGoB nog ruimschoots aan de financiële normen van het NOC*NSF en beschikt over voldoende reserves. Douwe Meijer, waarnemend penningmeester NGoB Pagina 3 van 8

4 Balans Vaste activa Inventaris Activa Inkoop Inventaris Afschrijving tot ultimo boekjaar Boekwaarde Inventaris Automatisering Inkoop Automatisering Afschrijving tot ultimo boekjaar Boekwaarde Automatisering Vlottende activa Liquide middelen Postbank ledenrekening Postbank bestuursrekening Postbank Rentemeerrekening Raborekening Rabospaarrekening Evenementen rekening Kas Vorderingen Debiteuren vooruitbetaalde bedragen 219 Nog te ontvangen contributies vorige jaren (1) Terug te vorderen bedragen (2) Overige vorderingen (3) Nog te ontvangen Lotto (3) Nog te ontvangen Lotto Eigen Vermogen Passiva Eigen Vermogen primo boekjaar Resultaat boekjaar Eigen Vermogen ultimo boekjaar Voorzieningen Continuïteitsreserve (4) Reserve zomer en winter go Stimuleringsfonds clubs Reservering garantie evenementen Voorziening NK boek Voorziening Jeugdgo 750 Reallocatie lottogelden (5) Nog te betalen Lotto (3) Nog te betalen Lotto (3) Overlopende passiva Vooruit ontvangen contributie Crediteuren Overig nog te betalen Reservering vakantiegeld Loonheffing Pagina 4 van 8

5 Toelichting op de balans 1. Terug te vorderen bedragen Dit betreft het EK Groningen. Dit is in 2012 afgehandeld, de rekening is in 2013 opgeheven. Het verschil ( 567) met wat er daadwerkelijk per 31/12/2012 op de bank staat en in de boeken wordt als bijzondere last genomen. 2. Overige vorderingen Bestaat uit een bedrag aan rente ( 838) op spaarrekeningen en een dubbel betaalde rekening die wordt terug gevorderd. 3. Nog te betalen (NTB) en Nog te ontvangen (NTO) NOC*NSF Dit zijn bedragen die nog moeten worden afgerekend met het NOC*NSF. 4. Continuïteitsreserve Volgens het financieel statuut dient de continuïteitsreserve te bedragen. Deze continuïteitsreserve zal in 2014, na besluitvorming door de AV, door herschikking van reserves op niveau gebracht worden. In 2012 is de Stimuleringsfonds clubs terug gebracht naar 5.000, het restant ( 1.796) is bijgeschreven bij de Continuïteitsreserve. Tevens is er een bedrag van bijgeschreven. 5. Reallocatie Het bedrag reallocatie van is terug gevorderd door het NOC*NSF, dit is als bijzondere last in de resultatenrekening opgenomen. Pagina 5 van 8

6 Resultaten Resultatenrekening NGoB 2012 Resultaat Begroting Resultaat Baten Contributies Bijdragen deelnemers (1) Subsidies (2) Diverse Baten Sponsorgelden (3) Rente Baten Advertenties 540 Bijzondere baten (4) Totaal Lasten Loonkosten Tijdschrift Bureaukosten (5) Bestuur Nationaal (6) Infrastructuur Breedtesport Evenementen nationaal (7) Evenementen Internationaal (8) Topsportprogramma Wedstrijdsport (NGC) Promotie 500 Diverse lasten (oa bankkosten) 500 Jeugdgo Bijzondere lasten (9) Totaal Resultaat Pagina 6 van 8

7 Toelichting resultaten 1. Eigen bijdragen deelnemers Er zijn in 2012 minder trainingen gehouden waar een eigen bijdrage voor werd gevraagd. Ook zijn minder spelers uitgezonden naar internationale evenementen. 2. Subsidies 1.1 Algemeen Functioneren: Dit jaar heeft de Go Bond een vrij besteedbaar bedrag van ,- gekregen voor Algemeen Functioneren. 2.1 en 2.2 Basisbijdrage Topsport: Dit bedrag wordt geheel aangewend om ons topsportprogramma uit te voeren. Wat niet is uitgegeven wordt terugbetaald. Terug te betalen basisbijdrage en deelname evenementen Totaal Sponsorgelden Ontvangen van: Nationale Nederlanden ten behoeve van Masters of Go ( 500) Stichting Eduart voor jeugdactiviteiten ( 750) 4. Bijzondere baten Er heeft een nacalculatie plaats gevonden van Lottogelden Hierbij waren mee- en tegenvallers. De meevaller was Bureaukosten Geen bijzonderheden 6. Bestuur nationaal Dit bestaat o.a. uit reiskosten voor het bezoeken van alle clubs en het voorzittersoverleg. 7. Evenementen Nationaal De Nederlandse Kampioenschappen vallen onder wedstrijdsport en zijn niet subsidiabel volgens de NOC*NSF richtlijnen. 8. Evenementen Internationaal Er zijn minder spelers uitgezonden naar internationale evenementen. 9. Bijzondere lasten De belangrijkste posten hier zijn: afrekening NOC*NCF 2009 en 2010 ( 3.635) en afrekening onderbesteding NOC*NCF naar het EK in Bonn ( 1.111), afrekening reallocatie 2011 ( 771) en terugbetaling sportagenda 2011 ( 405 euro) welke niet waren begroot. Tevens is er een bedrag gestort in de continuïteitsreserve ( 2.204). Pagina 7 van 8

8 Nederlandse Go bond Bestuursverklaring Pagina 8 van 8