JAARREKENING zwevegern. Luik financien. ocmw. NIS-nummer: Provincie: Arrondissement: WEST-VLAANDEREN KORTRLJK

Transcriptie

1 ocmw..zwevegern. 4 JAARREKENING 2011 Luik financien NISnummer: Provincie: Arrondissement: WESTVLAANDEREN KORTRLJK Voorzitter: Secretaris: Ontvanger: Jozef Tienpont Benedikt Planckaert Sander De Bo

2 JAARREKENING 2011 TOELICHTING BELEIDSNOTA LUIK FINANCIËN

3 1. DOELSTELLINGENREKENING (31) In de doelstellingenrekening krijgen we per beleidsdomein het saldo tussen uitgaven en ontvangsten. Hierbij wordt de opdeling gemaakt tussen overig beleid en prioritaire beleidsdoelstellingen. Nietprioritaire beleidsdoelstellingen zijn opgenomen onder het overig beleid. Op een volgend niveau wordt de opdeling gemaakt tussen exploitatie, investering en andere. Tot slot verkrijgen we geconsolideerd een overzicht van de totale uitgaven en ontvangsten en bekomen we het budgettaire resultaat van het boekjaar: Uitgaven ,61 Ontvangsten ,99 Saldo ,38 Er wordt daarnaast telkens de vergelijking gemaakt met het initieel budget 2011 en het eindbudget 2011 (budgetwijziging 12011). 2. FINANCIËLE TOESTAND VAN DE JAARREKENING De financiële toestand van de jaarrekening bevat: een een vergelijking van het resultaat op kasbasis in de jaarrekening met het resultaat op kasbasis in het budget (zie hiervoor schema J5 Liquiditeitenbudget); vergelijking van de autofinancieringsmarge in de jaarrekening met de autofinancieringsmarge in het budget. De autofinancieringsmarge is het verschil tussen enerzijds het deel van de ontvangsten en uitgaven uit de exploitatie dat gebruikt kan worden voor de vereffening van de netto periodieke leningsuitgaven, en anderzijds de netto periodieke leningsuitgaven, met andere woorden hoeveel van de middelen die het bestuur heeft gegenereerd uit de exploitatie blijven er, na de vereffening van de geplande en lopende netto periodieke leningsuitgaven, over om nieuwe investeringen zelf te financieren of om de leningsiasten van bijkomende leningen te dragen. De autofinancieringsmarge in rekening 2011 bedraagt ,47. Toelichting beleidsnota luik financiën jaarrekening 2011

4 JAARREKENING 2011 DOELSTELLINGENREKENING (Ji)

5 . OP.. LJ Doelstellingenrekening (J 1)! evegem. Periode: 2011 OCMW Zwevegem (NIS 34042) Secr.: Benedikt Planckaert Zwevegem Fin. beheerder: Sander De Bo 8550 Blokkestraat(Z) 29A budget Initieel Eindbudget Jaarrekening Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo øolajgenenefinançi&[ng_..88ql88 4O6i , A j_j.9.895, , ,02 Qyd Q8 2_ , , ! Q86, Exploitatie 4Q4.374, , ,50! , , , , , ,26 Investering O,00 f Andere 47627, , , , , ,16 QA!geejbeuu Z7 447iij ,30 ZP4Q ,87 t q , ,16 if , , , , , Exploitatie ,28! , , Investering , , YrirebeleidsdoelsteJllgen 2.265j3 O Q,pp itooo,oo! il.000,0 4?Q..P9i o,pp,p oo wppo00 _ , L ,42 ij4q Q.9 02 Sociale dienst « , , ,42f Exploitatie , , , , , , , , , iY , PQQ%i52J9264 7,207,36 45OQQÇ,Q Z, _27,0 350Q,00 Priontaire_beledsdoestellini 0 QQ Exploitatie o,oo , 2fl7.,50 Ç,00 2i17O 30,p0.,ÇÇ Q 4QÇ, O O ,Q4475Oi7, ,74 74Q4,,76 3 O3_Rl!gouderenzorg_ 63Q , , ,75 Qvgi._ Exploitatie , , , , , , , , , JPY.._ PQ Q of_ 0 00.j , O0,QÇ) Prioritairebeleidsdoelstellingn 4Ç)2,27 Q*._...:6.515, ,4 1.O18.72, ,ZZ ,Q , ,fl , ,52 Qriai._...., 7Z. loi_ , Q5,7j 177 7L , Q, ,73 Exploitatie o,oo o,oof! Q]...Q,PP._ «,..Q,0P 13,Q,0OI _PP4 o Q9p,p ,80! ,66! TtaL Z70,.44L61 7!654L O80Q , ,i ,! , , , , , ,46!g ,610,9.t509.5i,QFï , ,00 23/11/ :37 1/2

6 Doelstellingenreken Ing (ii) Andere 478. OCMW Zwevegem 2011 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven OntvaJ Saldo 1 Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 627,24 54,80j ,QJ4762Z, ,24 23/11/ :37 2/2 T

7 JAARREKENING 2011 FINANCIËLE TOESTAND VAN DE JAARREKENING

8 .. ccrnw zwevegem, Financiële toestand van de jaarrekening Periode: 2011 OCMW Zwevegem (NIS 34042) Blokkestraat(Z) 29A Secr.: Benedikt Planckaert Fin. beheerder: Sander De Bo 8550 Zwevegem Autoanie Financieel draagvlak (AB) , , ,30 1. A. B. 1. 2, II. A. Exploitatieontvangsten , , ,80 Exploitatieuitgaven exclusief de nettokosten van schulden (12) , , ,50 Exploitatieuitgaven ,48, , ,22 Nettokosten van schulden , , ,72 Netto perlodiekè leningsuitgaven (A+B) , , ,96 Nettoaflossingen van schulden , , ,24 B.Nettokosten van schulden L /11/ :39 1/1

9 JAARREKENING 2011 TOELICHTING FINANCIËLE NOTA

10 1.. INLEIDING Het OCMW Zwevegem startte in 2011 in de eerste pilootfase van de nieuwe beleids en beheerscyclus van de gemeenten, de ocmw s en de provincies. Met softwareleverancier Schaubroeck betekende dit eveneens de implementatie van een totaal nieuwe software. Het werken in de nieuwe omgeving had en heeft nog steeds talrijke implicaties: een nieuwe indeling in beleidsdomeinen, velden en items, een nieuw minimum algemeen rekeningstelsel, nieuwe boekhoudfiches, Op twee belangrijke punten verschillen de hoofdlijnen van de nieuwe beleids en beheerscyclus ten opzichte van de oude NOB (Nieuwe OCMW Boekhouding): Het De werken met doelstellingen en de daaraan gekoppelde acties en actieplannen die al dan niet gelinkt zijn met een financieel krediet opdeling tussen budgettaire verrichtingen en de algemene boekhouding. Dit document is de weerslag van de eerste jaarrekening van het OCMW Zwevegem in de nieuwe BBC omgeving De voorbije twee jaar hebben de betrokkenen bij de BBC (medewerkers financiële dienst, budgethouders, managementteam,...) heel wat leergeld betaald, maar zijn erin geslaagd dit eindproduct voor het boekjaar 2011 af te krijgen. Vandaag zijn we nog steeds de implementatie van BBC aan het verfijnen en beter maken. In onderstaande toelichting over het luik financiën hopen we iedereen de weg te wijzen in dit BBCverhaal. 2. SCHEMA S VAN (TOELICHTING BIJ) DE JAARREKENING Het Ministerieel Besluit van 1 oktober 2010 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten en de toelichting ervan, en van de rekeningstelsels van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn legt onderstaande verplichte schema s op bij het opmaken van de jaarrekening: Ji: De doelstellingenrekening J2: De exploitatierekening J3: De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar J4: De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe J5: De liquiditeitenrekening J6: De balans J7: De staat van opbrengsten en kosten Schema s van toelichting bij de jaarrekening: Til: Exploitatierekening per beleidsdomein TJ2: Evolutie van de exploitatierekening TJ3: Investeringsverrichtingen per beleidsdomein TJ4: Evolutie van de investeringsverrichtingen Ti5: Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen TJ6: Evolutie van de liquiditeitenrekening Toelichting financiële nota jaarrekening

11 iliutozorg 95ndeoerpn lgçesn en TJ7: De toelichting bij de balans 3. BUDGETAIR VERSUS ALGEMEEN Het is belangrijk het onderscheid tussen de budgettaire verrichtingen en de algemene boekhouding in het achterhoofd te houden bij het lezen van de schema s. In de vroegere NOB werd dit onderscheid immers niet gemaakt en was er enkel de algemene boekhouding. Enkel de schema s J6 (De balans) en J7 (De staat van opbrengsten en kosten) verwijzen naar de algemene boekhouding. Bij de opstart van BBC hebben we ervoor gekozen om de diverse kredieten thematisch toe te wijzen aan de verschillende beleidsdomeinen, velden en items, dit uiteraard op basis van de omschrving gegeven bij de verschillende beleidsvelden, die werden vastgelegd in het Ministerieel Besluit. Dit betekent dat er afgeweken werd van de vroegere werkwijze in NOB. De vroegere (sub)activiteitencentra konden immers gezien worden als kostenplaatsen (waaraan kosten en opbrengsten werden toegewezen die betrekking hebben op het (sub)activiteitencentrum). Vandaag kunnen we dit terugvinden in de algemene boekhouding, maar niet langer bij opmaak meerjarenplanning en budget. Onderstaand een overzicht van de opdeling beleidsdomeinen, velden, items die wordt gebruikt voor de budgettaire verrichtingen: Code Belek)sdoniehi Code eeleidsveld Code geleidstem Algemeieftnandetliig Qasrdradi versctflende bne&e & versd48eree be as Traiac0es iv.m. de opeaare sdim F enheden Fand81eaar!d1eden Transaes i.v.m. de opeftare sctsid mornumzo4lder kdoe omtjnzo,er maa&eppeitjk doel i jeen Z oaatzzzzz ZZ ZZZ ozsizz* ZZ rr Piscale en financwe dlensn Fiscale en finenciêle diengen Psoneefsdienstenmlng Oerge algemene en orsefstetaende diensten Tectsscbe dienst Cenale taken z ozizz Sodaallsde Voorectetten Voorschotten Lokale abeven.vor aslelzoekars Lokale q,eopneltabesen asielzoekers A nekeg 0290 ntew&h Was en naaieteller SdalehuleesLlng * 02093G00Sodaetüaiastti tousjesdlenst 020W01 Proper Zwewgem b3 ltaldenaeleotelerenzg Ser als 0309S2004e Rijuzen w SttAmarel Cafeterla StrtMiasd 0983 Andere verpleeg ô40946 Thiisbezorgdemaalujden Poetsdienst en rerzoglngslnrichttngen &01repoiesdles crgingscerrum Zltvberk Ttsdsbezorgde maaltijden Pen ensteixheques Clenstencesasa I3enstencentra O3rialermsyptemen Toelichting financiële nota jaarrekening

12 In de algemene boekhouding wordt gewerkt met kostenplaatsen: Code Kostenplaatsen 0000l000 Overdrachten lss. verschillende best niveaus Financiële aangelegenheden TransactesLv.m.deopenbareschuId Patrimonium zonder maachappeljk doel Secretariaat ICT Fiscale en finandéle ensten IPersoneelsdiensten vorming Technisde dienst Centrale keuken Sociale bijstand Sociaal huis Thuisbegeleiding Voorschotten Lokale opvanginiaüeven voor asielzoekers Activering van tewerkstelling r Was en naaiateller Strijkwinkel Sociale huisvesting Proper Zwevegem Blyhove II Blyhovel WZC SintAmand Cafetaria SintAmand Dagverzorgingscentrurn De Zilverberk Thulsbezorgde maaltijden 04:0941 Reguliere poetsdient Poetsdienst va dienstencheques Dienstencentra Algemeen Bor9stellingen Personenalarmystemen Voor de eenvoud hebben we ervoor geopteerd om de benaming van de verschillende beleidsitems en de kosteriplaatsen gelijk te maken. Een concreet voorbeeld om de opdelirig tussen budgettaire verrichtingen en de algemene boekhouding te verduidelijken: Als vergoeding voor de berekening van de lonen van de verschillende medewerkers van het OCMW ontvangen we per kwartaal een factuur van de weddecentrale Schaubroeck. Budgettair wordt de factuur voor het totale bedrag geboekt op: Beleidsitem: Personeelsdienst en vorming De personeelsdienst heeft immers het beste zicht op deze facturatie en is bijgevoig budgethouder voor die kredieten. In de algemene boekhouding wordt de factuur verdeeld over de verschillende kostenplaatsen op basis van de verdeelsleutel aantal VTE per kostenplaats. Op die manier wordt in de algemene boekhouding de kost van het sociaal secretariaat toegewezen aan de betreffende kostenplaats. Toelichting financiële nota jaarrekening

13 In onderstaande hoofdstukken wordt per schema een korte toelichting gegeven: 4. EXPLOITATIEREKENING (J2) De exploitatierekening bevat, voor elk beleidsdomein, de ontvangsten en uitgaven op het vlak van de exploitatie. Geconsolideerd krijgen we het volgende resultaat: Uitgaven ,48 Ontvangsten ,19 Saldo ,71 Let wel: dit is het budgettaire resultaat inzake exploitatie, hierin worden de nietkaskosten en de niet kasopbrengsten niet in verrekend. Er wordt daarnaast telkens de vergelijking gemaakt met het initieel budget 2011 en het eindbudget 2011 (budgetwijziging 12011). 5. DE INVESTERINGSVERRICHTINGEN VAN HET FINANCIËLE BOEKJAAR (33) In dit schema krijgen we een overzicht, per beleidsdomein, van alle ontvangsten en uitgaven van 2011 op het vlak van investeringen, desinvesteringen, investeringssubsidies en schenkingen. Geconsolideerd krijgen we het volgende resultaat: Uitgaven ,89 Ontvangsten ,60 Saldo ,29 Let wel: dit is het budgettaire resultaat inzake exploitatie, hierin worden de nietkaskosten en de niet kasopbrengsten niet in verrekend. Er wordt daarnaast telkens de vergelijking gemaakt met het initieel budget 2011 en het eindbudget 2011 (budgetwijziging 12011). 6. DE REKENING VAN EEN AFGESLOTEN INVESTERINGSENVELOPPE (34) In boekjaar 2011 werden geen investeringsenveloppes afgesloten. Toelichting financiële nota jaarrekening

14 ,32 7. LIQUIDITEITENREKENING (35) De liquiditeitenrekening geeft het resultaat op kasbasis 2011 aan de hand van: de ontvangsten en uitgaven volgens de exploitatierekening; de ontvangsten en uitgaven volgens de investeringsrekening; de ontvangsten en uitgaven die niet zkjn opgenomen in de exploitatie of investeringsrekening; het de gecumuleerde budgettaire resultaat van het vorige financiële boekjaar; bestemde gelden. 1. AUjgan V.Gecurnueerdebudgettaireresuftaatvoi1gboekjar 44374,2T L_ ,47 VliLResuita 1Pi118 Onderstaand per rubriek een gedetailleerde bespreking van de verschillende posten van de liquiditeitenrekening: 7.1. EXPLOITATIEBUDGET UITGAVEN 60 Verbridkte goederen en verstrekte diensten 91 Aankopen van ) p grondstoten ,45% ,23% 425.lpO,0 6O4Aankopen van handetsqoederen , De rubriek 60 verbruikte goederen en verstrekte diensten bedraagt ,28 of 5,45% van de totale uitgaven. Toelichting financiële nota jaarrekening

15 Rekening 61 Diensten en diverse leveringen en interne facturering , Huur, huurlasten en rechten van opstal ll5.4l17o 611 Externe diensten , Energiekosten algemene kosten , Onderhoud en herstellingskosten , Verzekeringen 615 Kantoorkosten , Erelonen en vergoedingen ,75 Eindbudget 12,41% ,33 14,54% , De rubriek 61 diensten en diverse leveringen en interne facturering bedraagt ,90 of 12,41% van de totale uitgaven. Rekening Eindbudget 62 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ,69 70,65% 6.6ll.l ,17% 620 Bezoldgglngen en rechtstreekse sociale voordelen_ , Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen pohtek personeel , Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen vastbenoemd personeel , Bezoldigingen en rechtreeksesociale ordelennietvastbenoemd personeel , Bezoldigigenen rechtstreekse sociale voordelen gescopersoneel , Bezold. en rechtstr. soc. voordelen pers. tewerkg. in kader art , Bezolcfigingen en rechtstreekse sociale voordelenoverig personeel , Werkgeversbijdragen wettejerzekeringen , Werkgeversijdragen wettehje verzekeringen pohhekpersoneel 6211 Werkgeversbijdragen wettefljçe rzekeringpn vast benoemd personeel , Werkgeversbijdragen wettelijke verzekeringen niet vast benoemd personeel , Werkgeversbijdragen wettelijke verzekeringen gescopersoneel , Werkgeversbijdr5gen wet. vorzel pps. tewerkg. in kader art , Werkgeversbijdragen wettelijke verzekeringen overig personeel , , , , , , , ,82 OLOO , , , Werkgeversbijdr4gen voor bovenwettelijke verzekeringen 6.937, , Werkgeversbijdragen voor bovenwettelijke verzekeringen polibek personeel 6221 Werkgeversbijdragen voor bovenwettejke verzekeringen vast benoemd personeel 795,03 Werlgeversbijdrngen voor bovenwet. verzek. niet vast benoemd personeel 4.877, Werkgeversbijdragen voor bovenwettelijke verzekeringen gescopersoneel 687, Werkgeversbijdragen voor bovenwet. verzek. pers. tewerkg. in kader art , Werlçgeverstiijdragen voor bovenwettelijke verzekeringen overig personeel 169, Andere personeelskosten , Pensioenen en soortoellike verolichtinaen , ,56 412, , ,06 De rubriek 62 bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen totale uitgaven. bedraagt ,69 of 70,65% van de Rekerg Eindbudget 64 Toegestane werkingssubsidies en andere operationele kosten ,23 8,50% ,15% 640 Belaslinget ,82 Minderwaarde op realisalie van werkingsvorderingen , Diverse werkingskosten 16,05 0,09 300, Specifieke kosten sociale dienst , Leefloon , , Steun in natura en bijdragen in het kader van de wet van 2 april ,72 StespecLën_ , Toegestane werklngssubsldles 5.306, Toelichting financiële nota jaarrekening

16 De rubriek 64 toegestane werkingssubsidies en andere operationele kosten bedraagt ,23 of 8,50% van de totale uitgaven. Rekening Eindbudget 65 Financiële kosten 281.0O938 2,99% ,18 2,91% 650 Kosten ven schulden 657 Diverse financiële kosten?80.00,l ,18 209,20 50 De rubriek 65 financiële kosten bedraagt ,38 of 2,99% van de totale uitgaven ONTVANGSTEN 70 Opbrengsten uit de werking Rekening ,75 Eindbudget 31,40% 3A ,06% 700 Verkopen en diensiprestaties (WZ.C & DVC) 1.603,350, Opbrengsten uit diverse diensten l Opbrengsten aangerekende kosten 703 Verkopen en dierisrestaties (maaltijden, bar, poetsdienst, PAS,wasen sijkate!ier1 705 Opbrengsten uit verhuring & verpachting , , , , , ,00 De rubriek 70 opbrengsten uit de werking bedraagt ,75 of 31,40% van de totale ontvangsten. Toelichting financiële nota jaarrekening

17 Rekening Eindbudget 74 Subsidies en andere operationele opbrengsten ,54 67,86% , % 7400 Gemeentefonds , Gemeentehjke bijdrage ,98 326,482, , Overige algemene rklngssubsldles , , Subsidis 9esub idieerde contiacttien Subsidies sociale maribel , Subsidies sinepersoneel , Subsidies animaije , Subsidies kortverbtjf 7.050, Subsidies dagierzorgingscentrum , Subsidies acüva Vorming Riziv algemene financiering Riziv derde luik Rziv eindeloopbaan 7404 Overige werkingssubsidies , ! , , , , , , , , Specifieke verkingssubsidies Specifieke werkingssubsidies gescotoelage , Hulpfonds gas en elekaiciteit , , Recuperate van leefloon , Recuperabe steun 7482 Recu. steun in natura en biidraaen in het kader van de wet van 2 arii , De rubriek 74 subsidies en andere operationele opbrengsten bedraagt ,54 of 67,86% van de totale ontvangsten. 75 Flnanciê4e opbrengsten Relcening.321,90 Eindbudget 0,74% ,47% 750 Opbrengstenuitllnanciëlevasteacliva 751 (Jbrengsten uit vlottende acva 752 Meerwaarde op realisate van v4ottendeactiva 753Kapitaaieninesteubsidies 968, , Andere financiële opbrengsten 3.963, De rubriek 75 financiële opbrengsten bedraagt ,90 of 0,74% van de totale ontvangsten. Toelichting financiële nota jaarrekening

18 Peter Peter Peter INVESTERINGSBUDGET UITGAVEN Rekenmg Budget 22 Terreinen, gebouwen, wegen en andere infrastructuur 229 Terreinen en gebouwen bedrijfsmatige ,00 materiële vaste activa , , Geuwenbedrijfsmatigemateriëevasteacti , Gebouwen bedrijfsmatige MVA Aanschaffinswaarde Gebouwen bedrijfsmatige MVA Activa in aanbouw , ,00 Een overzicht van de concrete investeringen: Kostenpiaats Omschrijving Bedrag Blokkestraat 5 aanvraag slopprgunnin Otegpmstraat 125 : flsluitip9 water Otegemstraati 25 elektriciteit staat Otegemstraat 125 omgevinswerken egemstraat1 25 ruwbouw staat Oegentraat125ruwbouwstaat2 Otegemstraat125ruouwstaat Otegernstraat 125ruwbouw staat Otegernstraati2sruWoouwstaat Otegat12ruwbouwstaat Otegmstraat 125 ruwbouw staat Otegemstraati25ruwbouwstaat aegemstraati25ruwbouwstaat Otgemstraat 125 sanafr staat O[e2emstraat 125 sanitair P?PrP Otegemst 125 oter staat Qtegemstraati25iiigheidscoördinatie Peter Benoitstraat 16 meerwerken Peter Ben straat 16veiligheidscoördinatie Peter Benoitstraat 16 rderingsstaat Benoitstraat 16 eindstaat Benoitstraat 16 vrderingsstaat 4 Berioitstraatl 6rderingsstaat Projedtiege1eiding LV WZCstudiefase Projectbegeleiding LV WZC studiefase LinkervleugelWZCdiepsonderingen LinkervleugelWZC Linkervieugel WZC LinkenAeugel WZC sloopinentaris Projecegeleiding LV WZC opmeting site asbestinventaris studiefase ereloon ereloon 2 3 ereloon , , , , , , , , , , , , , , ,97 302, ,10 132,50 302, , , , , , , , , , , Toelichting financiële nota jaarrekening

19 . Rekenirg Budget 23 Installaties, machines en uitrusting 6.9O,i1 4.5Ç,OO 235 Med. instal., machines en uitrusting bedrijfsmatige FvWA AW 3.485, Nietmed. instal., machines en uitrusting bedrijfsmatige MVA AW 3.424, Een overzicht van de concrete investeringen: Kostenplaats Omschrijving Bedrag Tafel kiné 3.485, Bainmariewagen 1.397, Serveerwagen 862, Bainmariewagen 1.163, ,03 Rekening Budget 24 Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 7.771, MeubllairbedjjfsmaligeMVAAanschaffingswaarde C), Informaticarnaterieel bedrijfsmatige MVA Aanschaffingswaarde7.777, Kostenplaats Omschrjvirg Bedrag pc s3 laptops scanner 7.777, , ONTVANGSTEN 15 Investeringssubsidies en schenkingen Rekening Budget ,60 152ir924j InesteringssubeVl. Gemeenschap lnsteringssubsidies Andere Orheden korte terrrjn AW , ,64 korte termijn AW De investeringssubsidie Vlaamse Gemeenschap is het gedeelte investeringssubsidie dat nog niet ingeschreven was in de boekhouding voor de renovatie van de Otegemstraat 125. De totale subsidie bedraagt ,60. De investeringssubsidie andere overheden is de investeringssubsidie toegekend door de Nationale Loterj in het kader van de verbouwing van de Peter Benoitstraat 16 (doorgangswoning). Toelichting financiële nota jaarrekening

20 Rekening Rekening Budget 26 Overige materiële vaste activa Terreinen oriçje MVA Aanschatfingswaarde Het betreft de prijs ontvangen voor de verkoop van een perceel landbouwgrond in Heestert (B ex). B 7.3. ANDERE Budget 42 Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen , , Leasingschuldenen soorlgehjke schulden die binnen het jaar rvallen Leasingschulden en soortgelijke schulden die binnen het jaar vervallen Belfius Schulden aan kredietinstellingen die binnen het jaar wrvallen Schulden aan kredietinstellingen die binnen het laat rvallen Beius :40 Het betreft de aflossingen leasingschulden en schulden aan kredietinstelllngen Borgtochten ontvangen in contanten 54, Borgtochtenontngenincontanten 159, Borgtochten ontvangen in contanten parkeerbadges 104,20 Het betreft borgen ontvangen / terugbetaald voor parkeerbadges WZC SintAmand BUDGETrAIRE RESULTAAT Het budgetlaire resultaat van het boekjaar bestaat uit de som van de saldi exploitatiebudget, investeringsbudget en andere. Voor 2011 bedraagt dit ,38 Het gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar werd berekend op basis van de jaarrekening 2010 van het OCMW Zwevegem aan de hand van een tool beschikbaar gesteld door het agentschap binnenlands bestuur. Dit resultaat bedraagt ,27. De som van beide resulteert in het gecumuleerde budgettaire resultaat ten bedrage van ,65. Toelichting financiële nota jaarrekening 2011 ii

21 , BESTEMDE GELDEN Rekening Eindbudget Bestemde gelden voor de exploitatie , ,24 Pensioen mandatarissen , ,24 Bestemde gelden voor investeringen 4M07.654, Uitbreiding WZC SintAmand Uitgan ,27 Huissting LOl Uitgan2O O BESTEMDE GELPEN i 9,24 Bovenstaand overzicht geeft weer welke investeringsuitgaven in 2011 betrekking hadden op investeringsprojecten waarvoor bestemde gelden werden voorzien RESULTAAT OP KASBASIS Het resultaat op kasbasis is het gecumuleerde budgettaire resultaat verminderd met de bestemde gelden. Dit resultaat bedraagt Dit resultaat kan door de OCMWraad in het (de) volgende budget(wijziging) een bestemming krijgen. Dit resultaat moet minstens nul zijn, maar moet ook bekeken worden in functie van het nodige werkkapitaal. 8. DE BALANS 8.1. VLOTTENDEACTIVA LIQUIDE MIDDELEN Een overzicht van de liquide middelen op 31/12/2011: Toelichting financiële nota jaarrekening

22 Omschrijving Saldo DedaOBLBelgië( ) 639,26 Van Lanchot( j Dexia ( ) DexiaWZCSintAmand( ) Dexia Maaltijden( ) Dexia Servicetlats ( ) Dexia RGU Administratie ( ) Dea RGU WZCS1ntAmand( ) DexiaBorgstellingen ( ) Dexia Poetsenst ( ) Dea Pachten ( ) DexiaRGU Soale Dienst ( ) :Deda LOL ( ) Dexia DVC De Iverberk ( ) Deda TreasuryClassic( ) Dexiaspaarrekening(091O ) Dexia Onroerend goed( ) DexiaHWBOriestraat2D ( ) Dexia HWB Demeesterstraat 52 ( ) Dexia HWBBossuitstraat3ï( ) DexiaHWBAlbertstraat 12/1 ( ) DexiaHWB Kortrijkstraat 24 ( ) DeaHWBOtegemstraat53 09i0i ) Dexia IIWB Avelgemstraat 131 ( ) 8a HWB Kdepoetraat 6/10( ) DexiaHWB Algemstraat 147 ( ) DedaHWB Avelgemstraat 13 ( ) Dexia HWB Otegemstraat 421 ( ) DexiaH WBKwadepoeldstraat 6/4 ( ) DexiaHWBAvelgemstraat 195/4 ( ) DedaHWB Kwadepoelstraat6/6 ( ) DexiaHWBKwadepoelstraat 6/7 ( ) Dexia HWB Kwadepoeistraat 6/8 ( ) Dexia HWB Algemstraat78A ( i oo , , ,56 360, , ,22 828, , , ,74 948, ,96 948, ,76 926,96 720,10 786,70 682,36 682,36 682,36 608, ,01 Toelichting financiële nota jaarrekening

23 BNP Paribas Fortis ( ) 2 420,13 BNP Paribas Fortis spaarrekening ( ) BNP Paribas ForsPremium( ,07 0, ,35 KBC (733p5379pgpp)_ KBC spaarrekening ( ) 2.346, ,24 Bank van de Post( ?1) ,26 Record Bank spaarrekening ( ) Van Lanschot zichtrekening( ) ,22 0, ,75 Kas Financiële dienst Kas Was, naai & strijkateher 886,84 90,98 Interne orboekingen (rubriek 58) 226, , VORDERINGEN OP KORTE TERMIJN De vorderingen op korte termijn bedragen ,15. Het softwaresysteem liet bij opmaak van de jaarrekening nog niet toe om een lijst te trekken met openstaande vorderingen op 31/11/2011 waarbij de waarderingsregels inzake waardeverminderingen op vorderingen kon worden toegepast. Dit is bijgevolg niet meegenomen in de jaarrekening. Voor overzichten van vorderingen verwijzen we naar het rapport debiteurenbeheer dat periodiek wordt voorgelegd aan de OCMWraad. Tot slot willen we meegeven dat in onderling overleg met de cel externe audit van het agentschap binnenlands bestuur de vorderingen die per 31/12/2010 extracomptabel werden bijgehouden (het gaat hier om terugvorderingen sociale dienst en borgstellingen van voor 2009) via beginbalans ingelezen werden in de boekhouding. Voor de borgstellingen bedraagt dit ,57 en voor de terugvorderingen sociale dienst bedraagt dit , VASTE ACTIVA VORDERINGEN OP LANGE TERMIJN Het betreft de provisie die door het OCMW werd betaald in het kader van de rechtszaak vloeren WZC Sint Amand FINANCIËLE VASTE ACTIVA Deze rubriek omvat de aangehouden deelnemingen in rechtspersonen: de ZuidWestVlaamse Sociale Huisvestingsmaatschappij ( 12,40) en Eigen Haard ( ,09). Toelichting financiële nota jaarrekening

24 MATERIËLE VASTE ACTIVA Hiervoor verwijzen wij naar de mutatietabel vast actief. Deze kan opgevraagd worden bij de ontvanger van het OCMW Zwevegem SCHULDEN OP KORTE TERMIJN SCHULDEN UIT RUILTRANSACTIES Een overzicht van de schulden uit ruiltransacties: Leveranciers ,18 Ve aalaf1 en rvj ntrest inzake leasi ngschuldendexia , lngehouden.oorhefhng Rij nsh,oorsoaiezekerhe 8433,57: iii Beslao oo loon SCHULDEN UIT NIETRUILTRANSACTIES Een overzicht van de schulden uit nietruiltransacties: Werkingsschuldeninzakesociaenstverlening Ontvengenvoorschoffenen tewgetahngen inzake gescotoee 1743,05 ngenvorschoffentizakesciaiemarbei i WçiRg_ , VOORZIENINGEN VOOR RISICO S EN KOSTEN Een overzicht van de voorzieningen voor risico s en kosten: Voorzier ngoor kantigeldvastbenoemd personeel , 99 Voorzieningn orkanhçgldnietvastbenoemdpersoneel 42, , SCHULDEN OP LANGE TERMIJN DIE BINNEN HET JAAR VERVALLEN Een overzicht van de schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen: Leassc hulden en soortgelijk schulden die bi nnen het jaar vervaflendeda ,63 Schulden aan kredietinstelhngen clie binnen het jaar rvellendexia 201,61 Onngen oruitbetaiingen die binnen het jaar verveilen 2.490I9 Toelichting financiële nota jaarrekening

25 8.4. SCHULDEN OP LANGE TERMIJN FINANCIËLE SCHULDEN Een overzicht van de financiële schulden: Leasinschulden ten laste van bestuur Leningen ten laste van bestuur Dea Dexia , ,58: , SCHULDEN UIT NIETRUILTRANSACTIES Een overzicht van de schulden uit nietruiltransacties: OflenbngpinvesteringssubsidiesProjectWZCSintAmand Ontvaigentooruitbetalingen op investenngssubsidies LOL 520, VOORZIENINGEN VOOR RISICO S EN KOSTEN Een overzicht van de voorzieningen voor risico s en kosten: Voorzieningen or pensioenen en soortgeljke verphchtingen ,11 Het betreft de voorziening voor de pensioenen van voorzitter en gewezen voorzitters NETOACTIEF Een overzicht van het nettoactief: nçiczzzzzzzzz lerdovegdgenovçrscijt Gecumuleerd overgedragen tekort a , ,80 kvesteringssubsidievigemeenschpkortetermijnaw ,55 lnsteringssubsidie VI Gemeenschap korte termijn AF ,88 investengssubsija 10a855,67 stenngssubsidies Andere Overheden korte termjjn AF 20995, ,56 Het overig nettoactief bestaat uit: ,38 Saldo rubriek 14 NOB ,16 Terugrderingensociaiedienst(net NOB) ,57 BorgstellingennietNOBJ ,04 Toelichting financiële nota jaarrekening

26 9. STAAT VAN OPBRENGSTEN EN KOSTEN De staat van opbrengsten en kosten geeft een overzicht van alle kosten en opbrengsten (inclusief de niet kaskosten en nietkasopbrengsten). Onderstaand enkel een overzicht van de nietkaskosten en niet kasopbrengsten, voor bespreking kaskosten en kasopbrengsten, zie hoofdstuk liquiditeitenrekening. Het Overschot van het boekjaar bedraagt voor , NIETKASKOSTEN De nietkaskosten betreffen de afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen: 20t269 Afsqp mat ste actnistmedische installati es, machlles&mrusti ng Aschrijgpaterieleateactimeubilair 11581, Afspgçnopmatenelevaateactivainformaticamatene& Afsc hjijvrngen op maten&e vaste activaroflend maten eel A sc hj p ma eriele vaste activagebouwen in leasing , Yç9LflpLpipepfl ensoojijevarplichtingentoeegg 64074,38 Voorzngen[pensensoortgvarphchtbestedu9gen terugnemlng() Voorzieningen voor iegeldtoeeging vastbenoemd personeel Voorzieningenor kanbegektoeeging ruetvastbenoemd personeel 46582, ,20 vastben pers Voorzien[ngenoorkantieg&d besteding enterugnerning(j nt vastben pers 52088,39 Gezien we in het softwarepakket onvoldoende gegevens konden opvragen over historische vorderingen (staand van zaken op 31/12/2011), konden geen waardeverminderingen inzake vorderingen geboekt worden in de rekening NIETKASOPBRENGSTEN De nietkasopbrengsten betreffen de in resultaat genomen kapitaalsubsidies en de meerwaarde op realisatie van materiële vaste activa (verkoop landbouwgrond Heestert): In resultaat genomen kapubsesenschengen 75602, OVERSCHOT/TEKORT PER KOSTENPLAATS Zoals boven in de toelichting gesteld, worden in de algemene boekhouding de kosten en opbrengsten toegewezen aan de betreffende kostenplaats. In de software was het nog niet mogelijk om te werking met interne facturatie, deze hebben we echter manueel berekend (zie overzichten): Toelichting financiële nota jaarrekening

27 Code J Omschrijving OverschotlTekort per kostenplaats Ordrachten tss. rschillende best. nkaus , Financiële aangelegenheden Patrimoniurn zonder maatschappelijk doel , , loootsecretariaat , ICT ,58 :OiOiiiOO Fiscale en financiële diensten , Personeelsdienstenrmin , OlLTechnischedienst Centrale keuken , ISociaje bijstand Sociaal huis , Thuisbegeleiding , Voorschotten 25, :00 Lokale opvanginwatieven or asielzoekers IActhring n tewerkstellig , , Was en naaiatelier 3.439, jStriJkwinkel tSocalehuisvestig Proper Zwegem Blyhove , A BlyholI , , WZC SintAmand 8.816, Cafetaria SintAmand , Dagrzorgingscentrurn De lrberk Thuisbezorgde maaltijden , Rguliere poetsdient Poetsdienst via dienstencheques Dnstencentra , , Algemeen , Borgstellingen , Personenalarmsysternen 3.167, ,09 Toelichting financiële nota jaarrekening

28 JAARREKENING 2011 EXPLOITATIEREKENING (J2)

29 Exploitatierekening (J2)!evegem Periode: 2011 OCMW Zwevegem (NIS 34042) Secr.: Benedikt Planckaert Zwevegem Fin. beheerder: Sander De Bo 8550 Blokkestraat(Z) 29A f Jaarrekening Eindbudget [ Initieel budget QQ:gmneiciring_ i L 2P Ç_2,42j ,98 Z ,26 Uitgavenj Ontvangsten Saldo tuitge[ontvangsten Saldo [ Uitgaveitvangste Saldo , , ,16 ji 38, L35L2405O81L ,7SLz3316, i O Soci&e dienst ,42 O3ResIdentIeIeouderenzor 3480 l55,83j , , LIbujQrg_ , ,53f ,24JLlO6 083, , ,77f J , ,94L , , , ,8qfp80.910,]._JQtaIen /11/ :40 1/ 1

30 JAARREKENING 2011 INVESTERINGSVERRICHTINGEN VAN HET FINANCIËLE BOEKJAAR (J3)

31 De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar (J3)!zevegern Periode: 2011 OCMW Zwevegem (NIS 34042) Secr.: Benedikt Planckaert Zwevegem Fin. beheerder: Sander De Bo 8550 Blokkestraat(Z) 29A Euidbudget ] tie& budget Jaarrekenuig 1 Ontvangsten Saldo ]OntvanBsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Q,.QQ 000 QQOLQQP 0 00 LOO gernnfflnatçierlng Q,QQ65 02 Sociale dienst , ,32 5O0QQi , ,00 01:AIgmeenbestiig , f 0 03: û.o0.a i;1ç flfl R R77.19 çç (wil Q,0O Thuisprg Q 178ijZ3, , iO , sotll 38333,89 Totaieri & 23/11/ :45 1/ 1

32 JAARREKENING 2011 REKENING VAN AFGESLOTEN INVESTERINGSENVELOppES (J4)

33 De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe (34) Periode: 2011 OCMW Zwevegem (NIS 34042) Secr.: Beriedikt Planckaert Blokkestraat(Z) 29A 8550 Zwevegem Fin. beheerder: Sander De Bo 23/11/201210:46 1/1!evegem.

34 JAARREKENING 2011 LIQUIDITEITENREKENING (J5)

35 0! zwevegem. Periode: 2011 Liquiditeitenrekening (is) OCMW Zwevegem (NIS 34042) Blokkestraat(Z) 29A Secr.: Benedikt Planckaert Fin. beheerder: Sander De Bo 8550 Zwevegem rresuftaatopkasbasls Jaarrekening Eindbudget lnitieel budget 1. Exploltatlebudget (BA) , , ,58 A. Uitgaven , , ,22 8. Ontvangsten , , ,80 II. Investeringsbudget (BA) , f ,00 A. Uitgaven , , Ontvangsten , , ,00 III. Andere (BA) , , ,24 A. Uitgaven , , ,24 1. Aflossing financiële schulden , , ,24 a. Vervroegde aflossing financiële schulden b. Periodieke aflossing financiële schulden 478,627, , ,24 2. Toegestane leningen o,oo o,oo 3. Toegestane investeringssubsidies 1 o,oo 4. Overige transacties a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten b. vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen B. Ontvangsten 54,801 o,ool o,oo! 2. Terugvordering van toegestane leningen o,oo o,oof o,oo! a. Vervroegde terugvordering van toegestane leningen ; 1 b. Periodieke terugvordering van toegestane leningen 3. Schenkingen, andere dan opgenomen in de exploitatie of 1 investeringsontvangsten 4. Overige transacties 54,801 1 a. Borgtochten ontvangen in contanten 54,80 1 b Vordenngen op lange termijn die binnen het jaar vervallen ooo IV Budgettaire resultaat boekjaar ( ) , , ,66 V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar , ,27; ,27f VI Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) , , ,61 VII. Bestemde gelden (toestand op3l december) , , ,241 A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen ,24! , , , C Bestemde gelden voor andere vemchtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VIVli) , , ,37f 23/11/ :44 1/2

36 Liqulditeitenrekening (is) OCMW Zwevegem Bestemde gelden 1. ExpoItatle 2: Pensioen mandatarissen Bedrag op 1/1 Mutatie Bedrag op ,24 Jaarrekening 31/ , ,24 Eindbudget 2011 initieel budget Bedrag op Bedrag op 31/12 31/ , ,24 II. Investering , , ,OOj.000 1: Uitbreiding WZC SintAmand J qj ,L j ,J 3: Huisvesting LOl o,oo , ,0Qqj lotalen J , , , , j 23/11/ :44 2/2

37 c w m z m z r%) 0

38 Balans zwevegem. OCMW Zwevegem (NIS 34042) OCtT1W Bokkestraat(Z) 29A Periode: Zwevegem Secr.: Benedikt Planckaert Fin. beheerder: Sander De Bo 1. Vlottende activa 111. ACTIVA A. Liquide middelen en geidbeleggingen B. Vorderingen op korte termijn Vorderingen uit ruiltransacties 2. Vorderingen uit nietruiltransacties C. Voorraden en bestellingen in uitvoering C. Materiêle vaste activa 1). t). Overlopende rekeningen van het actief E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen II. Vaste activa A. Vorderingen op lange termijn Gemeenschapsgoederen a. a. Vorderingen uit ruiltransacties 2. Vorderingen uit nietruiltransacties B. Financiële vaste activa 1. Extern verzelfstandigde agentschappen 2. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 3. PubliekPrivate Samenwerkingsverbanden 4. OCMWverenigingen 5. Andere financiële vaste activa Terreinen en gebouwen b. Wegen en overige infrastructuur c. Installaties, machines en uitrusting d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel e. Leasing en soortgelijke rechten f Erfgoed 2. Bedrijtmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Installaties, machines en uitrusting c. Meubilair. kantooruitrusting en rollend materieel d. Leasing en soortgelijke rechten 3. Overige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen b. Roerende goederen Immateriele vaste activa TOTAAL ACTIVA , , , , , ,918, , , , , , , , , , , , , , f o,ooi 0,oOl 23/11/ :47 1/2

39 Balans OCMW Zwevegem 2011 PASSIVA 1. Schulden A. Schulden op korte termijn Financiële schulden 2. Schulden uit ruiltransacties 3. Schulden uit nietruiltransacties 4. Voorzieningen voor risicos en kosten a. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen b. Overige risicos en kosten 5. Overlopende rekeningen van het passief 6. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen B. Schulden op lange termijn 1. Financiële schulden 2, Schulden uit ruiltransacties 3. Schulden uit nietruiltransacties 4. Voorzieningen voor risicos en kosten a. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen b. Overige risico s en kosten II. Nettoactief III. TOTAAL PASSIVA zzz , , , , , , ,43 o,ool , , , , , ,56 j l, /11/ :47 2/2

40 JAARREKENING 2011 STAAT VAN OPBRENGSTEN EN KOSTEN (J7)

41 Staat van opbrengsten en kosten zwevegem. OCMW Zwevegem (NS 34042) rxrnw E Blokkestraat(Z) 29A Periode: Zwevegem Secr.: Benedikt Planckaert Fin. beheerder: Sander De Bo 1. Kosten ,60 ] A. Operationele kosten ,22 1. Goederen en diensten ,18 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ,69 3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen ,12 4, Specifieke kosten sociale dienst OCMW ,76 5. Toegestane werkïngssubsidies 5.306,70 6. Andere operationele kosten ,77 B. Financiële kosten ,38 C. Uitzonderlijke kosten o,oo o,oo 1. Minwaarden bij de realisatie van vaste activa 2. Toegestane investeringssubsidies o,oo o,oo 11. Opbrengsten , A. Operationele opbrengsten ,29 j 1. Opbrengsten uit de werking ,75 2. Fiscale opbrengsten en boetes o,oo 3. Werkingssubsidies ,96 ] a. Algemene werkingssubsidies ,01, b. Specifieke werkingssubsidies ,95 4. Recuperatie specifieke kosten OCMW ,99 5. Andere operationele opbrengsten ,59 B. Financiële opbrengsten ,66 C. Uitzonderlijke opbrengsten , OverschotJTekort van het boekjaar ,09 f A. Operationeel overschot/tekort ,07 B. Financieel overschot/tekort ,72 C. Uitzonderlijk overschot/tekort ,74 23/11/ :48 1 / 1

42 32.096, )1 Fls_t ëafl erz s t a, Op_tkfl_t Sitijtbnci t. Kosten , , , , ,15 158,971,27 174,985, , , ,78 1. Goederen en diensten , , , , , , ,33 A. Operationele kosten , , , , ,61 158,971, , , , ,76 4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Toegestane werlringssubsidias 2. Bezoldigingan, sociale lasten en pensioenen , , , ,76 3, Afschrijvingen, , ,17 waardeverminderingen ,73 en voorzieningen , , ,97 383, , ,57 542, , ,70 6. Andere operationele kosten , , Financiële kosten 8.352,46 193,34 1. Minwaarden bij de realisatie van vaste activa 2. Toegestane Investeringssubsidies C. Uitzonderlijke kosten 0,08 II. Opbrengsten 3,108,500, , ,18 67,020, , , ,75 32,096, , , , ,18 2. Fiscale opbrengsten en boetes AOperatloneleopbrengsten , ,44 67,020,06 817, , Werkingssubsidies 1. Opbrengsten uit de werking ,44 70, ,47 4. Recuperatie specifieke kosten OCMW 5. Andere operationele opbrengsten a.algemenewerkingssubsidies , ,96 88, , , b. Specifieke werkingssubsidies , , , , ,95 728,25 3,310,74 975, , , , ,21 B. Financiële opbrengsten ,58 629,69 C. Uitzonderlijke opbrengsten 45,394,74 III. Overschottrekort van het boekjaar , , , , , , , , , , ,80 8. Flnancieet overschol/lekort ,58 8,352,46 436,35 A.OperationeeloverSchotprekort , , , , , , , , , , ,60 C. Uitzonderlijk overscholltelcort 45,394, Huur te betalen aan WZC INTERNE FACTURA fle , , , ,8 Bezettingsvergoeding LOl te betalen aan WZC 8.054, ,56 Weddekoat WZC door te rekenen aan Btyliove t & 11(14156) Weddekost WZC door te rekenen aan DVG Verdeelsleutel technische dienst , , ,55 Weddekst Blyhove t door te rekenen aan Blyhove II Maaltijden Weddekost Sociale dienst door te rekenen aan LOl 19,848, , ,84 102,98 Maaltijden WZC + ovc ,32 OversChotflekort van het boekjaar (inctuslef 1F).,., 8.047, ,50,_L! , , , ,19.442,459, ,80

43 UvWf.T UvvlUU LniU4tJU UU4 U1 UvU8V Uv4(.U1 UU1 VvO U1 Tbolebeal8ktlng VoØrschoftên Wnealaeker *w*el Seqbl4$ek4*4eêq vgø 8fl 1. Kosten , , , , , , l, , , , ,51 1. Goederen endiensten 3.800,01 74, , , , , , , , , ,48 A. Operationele kosten , , , , ,67 56,663, ,40 13,626, , , , Specifieke kosten sociale dienst OCMW , , , ,97 50,326,31 5. Toegestane werkingssubsidies ,1 Andere operationele koeten 216, ,87 30,41 11,68 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen , , , , ,14 74,923, ,75 90, ,66 3. Alschrljvrngen, waardeverminderingen en voorzieningen 67, , ,10 2,738,22 685, , , , ,28 8. Financiële kosten 6,825, , , , ,07 1. Minwaarden bij de realisatie van veste aetivs 2. Toegestane Investeringssubsidies C. Uitzonderlijke kosten 0.OC II, Opbrengsten ,36 15,232, , , , , , , , l,7t t. Opbrengsten uit de werking , , , , , ,71 2. Fiscale opbrengsten en boetes A. Operationele opbrengsten , ,21 348,278,99 278,828, , , , , , ,55 3. Werkingssubsidies b. Specitieke werkingssubsidies s. Algemene werlçingssubsidies ,40 69,22 405,04 22,789, , ,35 29, , ,13 4. Recuperatie specifieke kosten OCMW , ,2* , , ,95 5.Andereoperetioneleopbrengsten 1.128,98 360, ,86 983, , , , ,50 C. Uitzonderlijke opbrengsten 8. Financiële opbrengsten 597, , , , ,24 III. Overschot/Tekort van het boekjaar ,72 25, , , , , ,86 *3.626, , , ,28 8. Financieel overschot/tekort 6.227,84 *0.328,70.32,677, ,83 A.Operationeeloverscflot!tekort 70,606,72 25, , , , , , , , , ,11 C. Uitzonderlijk oversctlotltekort Huurte betalen aan WZC ,44 INTERNE FACTURAT1E 51,367, , , ,85 Bezettingsvergoeding LOl te betalen aan WZC ,98 Verdeelsleutel technische dienst, 52,743,22 *6.418, , , ,12 Weddekost WZC door te rekenen aan Blyhove & 1 11(14/56) Weddekost WZC door te rekenen aan DYC , , , ,08 Maallljden Weddekost Blyhove 1 door te rekenen aan Blyhove II Weddekost Sociale dienst door te rekenen aan LOl ,78 *9.848,40 Maaltijden WZC + DVC 892, Overschot/Tekort van het boekjaar (Inclusief 1F) ,72 25,78 54,292, , , , ,8F ,45,,.,o ,09 &618,61