Begroting Begroting Werkplein Fivelingo 2019, concept t.b.v. Raden en Colleges ( DEF)

Transcriptie

1 Begroting 2019

2 Inhoudsopgave 1 Inleiding Organisatie Bestuur Bedrijf en management Activiteiten Directie en management Verbonden partijen Uitgangspunten en kaders Programma inkomen Programma Bijzondere bijstand en overige regelingen Programma Werk en participatie Beheers- en apparaatskosten Zienswijzen bij de begroting 2018 van de drie gemeenten: Toelichting van Werkplein Fivelingo op zienswijzen: Financiering Algemeen Treasury Kasgeldlimiet Renterisiconorm Schatkistbankieren Onderhoud kapitaalgoederen Gebouwen terreinen en overige activa Vervoermiddelen Voorzieningen Investeringen met een economisch nut Afschrijvingen Vaste verplichtingen Begroting Begroting baten en lasten Werkplein Fivelingo Toelichting op de begroting Indeling begroting Programma Inkomen

3 3.2.3 Programma Bijzondere Bijstand en overige regelingen Programma werk en participatie Programma Wsw Beheers- en apparaatskosten Verdeling kosten per gemeente Risicoparagraaf Inleiding Belangrijkste risico s Ontwikkeling BUIG-budget Ontwikkeling subsidie Wsw Kwetsbaarheid personeelsformatie Afhankelijkheid van grote klanten Relatie participatiewet BUIG-budget Besparingen versus frictiekosten Weerstandsvermogen Weerstandsvermogen Werkplein Fivelingo Bijlagen Overzicht langlopende leningen per Specificatie materiële vaste activa Voorlopige balans Jobber Arbeidsre-integratie B.V. per Meerjarenbegroting Voorstel inzet reserves Gemeentelijke bijdrage na afname reserve

4 1 Inleiding Voor u ligt de begroting 2019 van de Gemeenschappelijke Regeling Werkplein Fivelingo. Het opstellen van de begroting gebeurt op basis van de opdracht die Werkplein Fivelingo van de gemeenten Delfzijl, Appingedam en Loppersum heeft gekregen. De basis voor deze begroting is voorlopig de DVO Voor 2019 hebben de gemeenten gekozen volledig in te zetten op uitstroom naar werk, onder andere op basis van de sterke economisch opleving. In 2018 en 2019 zien we veel werkgelegenheid ontstaan bij kleine bedrijven, maar ook bij grote nieuwe bedrijven. Als Werkplein Fivelingo willen we hier optimaal gebruik van maken. Dit versterken we nog door de nauwe samenwerking in de arbeidsmarktregio Werk in Zicht (Groningen en kop Drenthe) en het 1000-banenplan. Het werkgeversteam heeft goed contact met veel werkgevers in de regio, de werkcoaches kennen hun bemiddelbare klanten goed. Gezamenlijk faciliteren zij de ontmoeting tussen werkgevers en kandidaten. Wat leidt tot veel succesvolle plaatsingen. Doordat het economisch zo goed gaat en het 1000-banenplan 4 jaar lang extra scholingsmogelijkheden biedt, streeft Werkplein Fivelingo in 2019 een structurele daling van 150 huishoudens na. Een stevige ambitie, maar wel één waar we helemaal voor gaan. We benutten daarvoor de samenwerking met werkgevers, uitzendbureaus en het EZ-bureau en gebruiken een aantal bewezen succesvolle re-integratie instrumenten om de uitstroom zo groot mogelijk te laten zijn. De beweging in het bestand is groot. Jaarlijks stromen om allerlei redenen 400 tot 500 huishoudens uit en andere) huishoudens in. Een structurele daling van 150 betekent dan ook dat de uitstroom 150 hoger is dan de instroom, bijvoorbeeld 550 uit en 400 in. Dat betekent een ambitie om de uitstroom in 2019 ten opzichte van voorgaande jaren met ten minste 30% te laten toenemen. Gaat dat lukken zo n sterke uitstroom. Immers de context waarbinnen we opereren is complex zoals de sterke bezuinigingen op het SW-budget binnen het Participatie-budget en de nieuwe doelgroepen binnen de Participatiewet, door het sluiten van SW en Wajong. Tegelijk een sterke toestroom van Statushouders in 2016 en 2017, zonder dat het macrobudget voor de BUIG daarop is aangepast, met bijbehorende tekorten voor gemeenten als gevolg. (Met gelukkig de recente toezegging van minister Ollongren het budget nu direct aan te passen). In 2017 doet 79% van de gemeenten een beroep op de vangnetregeling BUIG door tekorten. De uitgekeerde vangnetregeling 2017 wordt zoals gebruikelijk in mindering gebracht op BUIG-budget van (Hier is in de laatste VNG-leden vergadering een motie met 99,8% om het BUIG-budget minimaal voldoende te laten zijn). Afgelopen maanden vonden gesprekken plaats tussen VNG, ministerie en kabinet over het zogenoemde IBP interbestuurlijk Programma waarbij o.a. de tekorten binnen het Sociaal domein onderwerp van onderhandeling waren. Op de ledenvergadering van de VNG van 27 juni 2018 zijn - naast het voorgestelde onderhandelingsresultaat - verschillende moties in stemming gebracht. En veelal met grote meerderheid overgenomen

5 Het onderhandelingsresultaat is wat betreft Sociaal Domein opnieuw gespreksonderwerp tussen minister en gemeenten. Dit is bemoedigend wat betreft de budgetten. In dit dynamische domein wordt veel registratie en financiële verantwoording gevraagd. Bij de fusie van onze organisaties is dit enigszins in het gedrang gekomen. In opdracht van het DB heeft Werkplein Fivelingo een verbeterplan opgesteld. In deze begroting presenteren we derhalve een extra financiële bijdrage voor de financiële afdeling tot aan de herindeling. De vraag is: gaat het lukken die extra uitstroom? Het enthousiasme daarvoor binnen de organisatie is groot. Niets is leuker dan kandidaten die weer met succes sturing geven aan hun eigen leven. Met alle ambitie gaan we dit doen. Tegelijk voeren we optimaal de verschillende wettelijke taken voor de drie gemeenten uit en opdrachten zoals in de DVO verwoord. Compact en efficiënt, zoals gevraagd. Alle ontwikkeling is gericht op efficiencyverbetering en uitstroom. Naast de DVO geven gemeenten af en toe extra opdrachten op onderdelen die bij vernieuwing of sociaal domein ontwikkelingen passen. Meestal voor 1 of 2 jaar buiten de DVO om. De extra kosten die gepaard gaan met de extra opdrachten vallen buiten de scope van deze begroting. Intussen zet Werkplein Fivelingo alles op alles de tekorten zo klein mogelijk te houden. Dit doen we door zoveel mogelijk mensen te bemiddelen naar werk, geschikte SW-medewerkers, ondanks hun leeftijd, te detacheren en zoveel mogelijk mensen werkervaring op te laten doen door tijdelijk werk, korte klussen of werkervaring. We trainen de kandidaten binnen onze afdelingen voor die beroepen waar mogelijkheden op de arbeidsmarkt zijn. Daarbij gaat het veelal om laagopgeleiden, met verschillende problemen, dan wel om mensen die tijdens de crisis van het vertrouwen in zichzelf en de samenleving zijn kwijtgeraakt. Meer dan de helft van het bestand bestaat uit vrouwen en zo n 45% uit mannen. Het overgrote deel is alleenstaand of alleenstaand met kinderen. 12,5% van het bestand is statushouder. Uiteraard verstrekken we maandelijks de uitkering aan zo'n 1700 huishoudens. Begin 2018 zijn dat er ongeveer We beëindigen ongeveer 400 uitkeringen per jaar en ontvangen ongeveer evenveel - veelal compleet nieuwe - klanten weer "streng aan de poort". Ook voeren we voor de drie gemeenten een groot deel van het minimabeleid uit ten behoeve van deze 1700 huishoudens en zo'n 500 minima huishoudens met een ander inkomen. Op deze manier geven we vorm en inhoud aan de opdracht, waarin onze gemeenten in december 2016 voor perspectief hebben gekozen. We bieden de SW-medewerkers veilig en zinvol werk tot aan hun pensioen. En benutten de infrastructuur om zoveel mogelijk kandidaten uit de P-wet naar kansrijk werk te bemiddelen. We stroomlijnen de beide administraties tot een vloeiend geheel. Dit laatste aan de hand van een verbeterplan. Startpunt van het nieuwe werkproces is altijd de werkgever, waar werk is. Die richtingen worden ingepast op de verschillende afdelingen van Werkplein Fivelingo. Zo ontstaat ruimte voor ontwikkeling en uitstroom naar werk van kandidaten die er gemiddeld drie tot zes maanden werkzaam zijn. Goed toegerust stromen zij door naar een werkgever, idealiter in combinatie met een vervolgopleiding

6 Het accent is verschoven van productie draaien naar trainen en opleiden, in combinatie met productie draaien. En tegelijk bieden we dagelijks een veilige werkomgeving voor degenen die dat iedere dag nodig hebben. Hierna volgen de uitgangspunten voor de begroting van de verschillende programma's en een toelichting van gedane zaken bij de zienswijzen bij de begroting 2018 van de gemeenten. Vervolgens een zowel inhoudelijk als cijfermatige uiteenzetting van de verschillende programma's. Met als slot de verlies en winst- en rekening en een voorlopige balans van Jobber. We zien in 2018 (en 2019) een organisatie die er zin in heeft en vol vertrouwen zich heeft klaargestoomd voor de toekomst. Dagelijks Bestuur Werkplein Fivelingo, Appingedam, 12 juli

7 2 Organisatie 2.1 Bestuur Het bestuur van Werkplein Fivelingo bestaat uit een algemeen bestuur, een dagelijks bestuur en een voorzitter. Het algemeen bestuur staat aan het hoofd van het openbaar lichaam. De voorzitter is zowel voorzitter van het algemeen bestuur als van het dagelijks bestuur. Het algemeen bestuur bestaat uit leden afkomstig uit de colleges van de deelnemende gemeenten. 2.2 Bedrijf en management Activiteiten De regeling heeft tot doel om de inkomensondersteuning voor inwoners die geen of onvoldoende inkomen hebben te verzorgen en deze inwoners te stimuleren en te ondersteunen bij het vinden van passend werk. De uitvoerende (college)bevoegdheden genoemd in de Participatiewet, het Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen 2004, de Wet Inkomensvoorziening voor Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte Werknemers, de Wet Inkomensvoorziening oudere en Arbeidsongeschikte Zelfstandigen, de Wet sociale werkvoorziening, de Wet structuur uitvoeringsorganisatie werk en inkomen, het minimabeleid, de Wet kinderopvang, de Wet inburgering en de Wet educatie beroepsonderwijs en de op deze wetten gebaseerde regelgeving (hierna: de uitvoerende bevoegdheden), zijn overgedragen aan het algemeen bestuur van Werkplein Fivelingo. De bevoegdheden omvatten mede de bevoegdheid tot het beslissen op bezwaarschriften die worden ingediend tegen besluiten op het werkterrein van het openbaar lichaam, inclusief de voorbereiding daarvan. De beleidsbepalende en voorbereidende bevoegdheden, genoemd in voornoemde wetten en de daarop gebaseerde regelgeving, blijven bij de afzonderlijke raden en colleges van de deelnemende gemeenten. Door middel van een afzonderlijke mandaatregeling hebben de colleges geregeld welke bevoegdheden aan Werkplein Fivelingo zijn overgedragen. De bevoegde bestuursorganen van de gemeenten kunnen bij afzonderlijk besluit extra taken opdragen aan Werkplein Fivelingo. De raden stellen het beleid voor het sociaal domein vast. Op basis van dit beleid sluiten de colleges en het bestuur van de organisatie jaarlijks een dienstverleningsovereenkomst (DVO) af. In deze DVO wordt in ieder geval beschreven: welk gezamenlijk beleid de deelnemende gemeenten hanteren; welk beleid voor de afzonderlijke gemeenten van toepassing is; welke onderdelen van dit beleid door Werkplein Fivelingo wordt uitgevoerd; een verdere specificatie van de taakverdeling tussen organisatie en de gemeenten; welke resultaten worden afgesproken; welke informatie wordt verstrekt en hoe verantwoording wordt afgelegd

8 Op basis van de DVO wordt door de leiding van de uitvoeringsorganisatie viermaandelijks een rapportage uitgebracht. Deze rapportage wordt ter verantwoording voorgelegd aan de colleges en ter informatie aan de raden van de deelnemende gemeenten Directie en management De directie bestaat per uit de volgende personen: - Mevr. E. ten Brink, directeur - Dhr. R. Kuipers, plaatsvervangend directeur/ afdelingshoofd 2.3 Verbonden partijen Jobber Arbeidsre-integratie is per meegegaan in de fusie van ISD Noordoost en Fivelingo. Daarmee is Werkplein Fivelingo 100% eigenaar van Jobber Arbeidsre-integratie B.V. te Appingedam. Na de fusie wordt Jobber alleen nog ingezet als instrument om de uitvoering van de Participatiewet te ondersteunen, zoals volledig past binnen de doelstellingen van de BV. Zo biedt zij de mogelijkheid aan (kleine) bedrijven, die niet zelf de kandidaten op een afspraakbaan in dienst kunnen nemen, een mogelijkheid tot payrolling. Tevens worden nog twee kleine contracten voor detachering van Wajongeren met het UWV uitgediend. Het BBV verbiedt Werkplein Fivelingo om haar 100% dochter Jobber Re-integratie BV te consolideren met de andere activiteiten van Werkplein Fivelingo. Om toch een goed inzicht te verkrijgen en om eventuele risico s te onderkennen is de voorlopige balans per van Jobber Arbeidsre-integratie B.V. in bijlage 6.3 opgenomen

9 2.4 Uitgangspunten en kaders Programma inkomen In de begroting 2019 gaan we uit van het nader voorlopig BUIG-budget zoals bekend gemaakt door het ministerie SZW medio april Tevens prognosticeren wij een structurele daling van het klantenaantal. We hebben een ambitie die niet eerder is gerealiseerd, ook niet in de hoogtijdagen van Ten opzichte van de begroting 2018 nemen de totale kosten van dit programma in de begroting 2019 nu af met een bedrag van De bijdragen van de gemeenten dalen daardoor met een bedrag van Op basis van deze cijfers is een beroep op de Vangnetuitkering niet nodig. NB Vanaf 2019 wordt de eigenrisicodrempel voor de Vangnetuitkering verhoogd van 5% naar 7,5%. Toch is met de verhoging naar 7,5% - met de doorrekening van de daling - een vangnetuitkering niet nodig Programma Bijzondere bijstand en overige regelingen De kosten voor dit programma hebben we op het niveau van de begroting 2018 gehouden vanwege ongewijzigd beleid. Ondanks dat er nog steeds sprake is van een toename van de kosten bewindvoering binnen de uitgaven voor minimabeleid Programma Werk en participatie Re-integratiemiddelen Participatiebudget Ten opzichte van de begroting 2018 is de raming voor 2019 toegenomen met een bedrag van De stijging is volledig toe te schrijven aan de kosten Kinderopvang voor huishoudens met een sociaal medische indicatie (SMI). Op verzoek van de accountant staan de kosten Kinderopvang opgenomen bij re-integratie. Wsw-middelen Participatiebudget Ten opzichte van de begroting 2018 nemen de SW-loonkosten van dit programma af met een bedrag van door pensionering en overlijden. In de begroting 2019 is rekening gehouden met de nu bekende uitstroom in een gewogen gemiddelde over het jaar. Er is geen rekening gehouden met overlijden of uitstroom naar WIA of gedeeltelijk WGA Beheers- en apparaatskosten Uitvoeringskosten (personeel) De kosten in de begroting 2019 nemen met een bedrag van af ten opzichte van de begroting Er is rekening gehouden met een cao-stijging van 2,2% per 1 januari Naar verwachting is dit de te verwachten stijging voor ambtenaren-cao's, nu de cao van de rijksambtenaren bekend is geworden (7% voor anderhalf jaar)

10 Uitvoeringskosten (materieel) De kosten in de begroting 2019 nemen met een bedrag van af ten opzichte van de begroting Er is rekening gehouden met een toename van de kosten automatisering als gevolg van de ICT-migratie (samenvoegen van systemen). Verder zijn de kosten begroot conform de begroting 2018 en waar nodig bijgesteld. Uitvoeringskosten (Wsw) De kosten in de begroting 2019 nemen met een bedrag van af ten opzichte van de begroting Opbrengsten productie en dienstverlening De baten in de begroting 2019 stijgen met een bedrag van ten opzichte van de begroting De baten dienstverlening, groen en detachering nemen toe en de baten beschut laten een geringe daling zien. Overige opbrengsten De baten in de begroting 2019 nemen af met een bedrag van ten opzichte van de begroting 2018 met name veroorzaakt door het wegvallen van een eigen bijdrage van Werkplein ( ) en de beschikking over de vrije reserve van Jobber ( ). Per saldo zijn in de begroting 2019 de bijdragen van de gemeenten toegenomen met een bedrag van (zie voor een voorstel ter dekking van deze kosten in de bijlage: paragraaf 6.5 Inzet reserves)

11 De begroting van Werkplein Fivelingo laat zien welke lasten en baten er met de uitvoering van de opdrachten door Werkplein Fivelingo gemoeid zijn. De kosten komen op grond van artikel 19 van de gemeenschappelijke regeling Werkplein Fivelingo voor rekening van de gemeenten. In dit artikel is het volgende bepaald: 1. De netto programma-uitgaven wat betreft het uitkeringsdeel (PW, IOAW, IOAZ, Bbz2004, etc.), re-integratie, bijzondere bijstand en minimabeleid worden op basis van werkelijke kosten per gemeente per maand verrekend. 2. De programma-uitgaven op het gebied van de loonkosten per SW-medewerker worden verrekend op basis van de werkelijke loonkosten per gemeente per maand. 3. Alle uitvoeringskosten worden jaarlijks verrekend per deelnemende gemeente op basis van integrale kostprijs. 4. Totdat de gemeenteraad van de deelnemende gemeente heeft ingestemd met de verrekening op basis van integrale kostprijs zoals bedoeld in het derde lid, wordt de volgende verdeelsystematiek gehanteerd: a) 25% van het aantal inwoners per deelnemende gemeente op 1 januari van het boekjaar. b) 70% van het aantal uitkeringsgerechtigden per deelnemende gemeente op 1 januari van het boekjaar c) 5% van het aantal SW-medewerkers woonachtig per deelnemende gemeente per 1 januari van het boekjaar. De door het Rijk vast te stellen budgetten kunnen gedurende 2018 en 2019 nog wijzigen. De bijdragen van de gemeenten, gebaseerd op het BUIG-budget, minimagelden, gelden uit de P-wet (SW en re-integratie), gelden voor uitvoering sociale wetten en gelden uit het gemeentefonds geven deze sluitende begroting. Anders dan in het verleden wordt er nu een beroep gedaan op gemeenten om het verschil tussen de Rijkssubsidie WSW en de SW-loonkosten aan te vullen. 2.5 Zienswijzen bij de begroting 2018 van de drie gemeenten: Inleiding Bij de begroting 2018 hebben de gemeenten zienswijzen ingediend. Hieronder een korte uiteenzetting hoe bestuur en organisatie die hebben verwerkt. Eerst de integrale teksten van de zienswijzen. Gemeente Appingedam In de vergadering van 21 september jl. heeft de Raad besloten in te stemmen met de begroting 2018 en een zienswijze(n) in te dienen op de begroting 2018 en de meerjarenbegroting De zienswijze betreft de volgende onderdelen:

12 1. Het Werkplein Fivelingo te vragen om een voorstel te doen hoe de "vrije reserves" de komende periode zoveel mogelijk worden ingezet of hoe deze reserves naar de gemeenten terug kunnen vloeien. 2. Het bestuur van het Werkplein Fivelingo te vragen om met een plan te komen waarin aangegeven wordt waar en hoe de efficiencyslag op de uitvoeringskosten kan worden gemaakt. In dit plan moeten de besparingsmogelijkheden worden opgenomen. Het plan en de kaderbrief zijn startdocumenten voor het overleg met de gemeenten over het te voeren beleid en de dienstverlening voor (de begroting) Het Beleids-coördinerend Overleg (BCO) opdracht te geven om de uitvoeringskosten van het Werkplein Fivelingo te vergelijken met sociale diensten en sociale werkbedrijven in andere vergelijkbare (krimp) gebieden. Daarbij moet ook worden gekeken hoe de formatie zich verhoudt tot de formatie bij andere sociale diensten en de opdracht die Werkplein Fivelingo heeft gekregen van de DAL-gemeenten. Gemeente Delfzijl In de vergadering van 28 september jl. heeft de Raad besloten in te stemmen met de begroting 2018 en geen zienswijzen in te dienen. Gemeente Loppersum In de vergadering van 25 september jl. heeft de Raad besloten in te stemmen met de begroting 2018 en een zienswijze(n) in te dienen op de begroting 2018 en de meerjarenbegroting De zienswijze betreft de volgende onderdelen: 1. De fusie van de ISD Noordoost en Werkvoorzieningsschap Fivelingo is ingezet om de kracht van de twee organisaties te bundelen tot één effectieve en efficiënte uitvoeringsorganisatie. Wij realiseren ons dat de maatschappelijke omstandigheden en de wetgeving tijdens en na de fusie zijn veranderd. Desondanks is onze verwachting dat er meer resultaat wordt behaald. Verder constateren wij dat de rijksbudgetten blijven dalen. Hierdoor lopen de tekorten verder op. Daarnaast zullen de opbrengsten uit productie verder onder druk komen te staan. Daarom is een verdergaande efficiencyslag noodzakelijk. Deze gaat gepaard met het treffen van maatregelen die de bedrijfsvoering efficiënter en goedkoper maken. Wij verzoeken het Algemeen Bestuur van Werkplein Fivelingo om met een plan te komen waarin is aangegeven waar en hoe deze efficiencyslag kan worden gemaakt. Dit plan en de kaderbrief zijn basisdocumenten voor het overleg met de gemeenten over het te voeren beleid en de dienstverlening in Voorts zien wij dat Werkplein Fivelingo beschikt over een reserve van in totaal 3,4 miljoen (waarvan vrije reserve 1,1 miljoen, algemene reserve 1,4 miljoen en bestemmingsreserve van 0,9 miljoen). Dit is niet in overeenstemming met artikel 19 lid 6 en 7 van de gemeenschappelijke regeling. Werkplein Fivelingo kan op basis van een risicoanalyse reserves vormen, echter uitsluitend op basis van nader te stellen regels door de gemeenteraad. Omdat de financiële risico's van de GR Werkplein Fivelingo zijn verwerkt in de gemeentelijke begrotingen zijn er geen

13 nadere regels door de gemeenteraden vastgesteld. Positieve of negatieve resultaten worden volledig verrekend met de deelnemende gemeenten. Voor de aanwezigheid van reserves bij Werkplein Fivelingo zien wij vooralsnog geen noodzaak. Daarom verzoeken wij het Algemeen Bestuur van Werkplein Fivelingo om een voorstel te doen hoe deze reserves kunnen terugvloeien naar de drie gemeenten Toelichting van Werkplein Fivelingo op zienswijzen: Appingedam 1 en Loppersum 2 3. In de bijlage van deze begroting in paragraaf 6.5 ziet u het schema, waarin de reserves staan vermeld. Zoals uit dat overzicht mag blijken kunnen tekorten uit 2017, 2018 (begroot) en 2019 (begroot) uit die reserves worden gedekt. Er resteert dan nog een bedrag van voor uitvoeringkosten en overige reserve. Deze laatste reserve is gebaseerd op de boekwaarde van het gebouw aan de Fivelpoort. Er is voor 2020 dan op papier voldoende reserve zodat GR Werkplein Fivelingo vervolgens als fusiepartner mee kan in de fusie van de drie gemeenten per Werkplein Fivelingo heeft onvoldoende liquide middelen om de reserve aan de gemeenten te kunnen storten en zou daarvoor een lening moeten afsluiten. Appingedam 2 en Loppersum 1 De efficiencyslag op uitvoeringskosten is in volle gang; er wordt al meer gedaan met minder mensen. Eind 2018 zal dit in combinatie met de benchmark neerslaan in een plan van aanpak op efficiency. Veel medewerkers uit de SW, die in de organisatie meewerkten op een ambtelijke plek zijn in de afgelopen drie jaar vertrokken. Er is beperkt geld om deze plekken op te vullen (fusieafspraak van (ca. 1 fte) vervangingskosten per jaar in een periode van 3 jaar ( ) zolang die uitstroom er is. Vrijwel al het werk wordt intern opgevangen en met efficiencyverbetering opgepakt. Totaal gaat het hier om 8,75 fte in de periode Daarnaast is het aantal huishoudens in de uitkering in de periode 2015 tot 2017 met ruim 34% toegenomen. In deze periode is geen extra geld voor klantmanagers of werkcoaches aan de begroting toegevoegd. Ook dit is volledig opgevangen met efficiencyverbeteringen als groepsgewijze aanpak en automatisering. Al deze onderdelen en nieuwe onderdelen, zoals bijvoorbeeld businessplannen per afdeling, zullen opgenomen zijn in het plan van aanpak voor de komende jaren. Uitkomsten zullen zijn weerslag vinden in de begroting 2020 en verder. De kosten voor door de rechter opgelegde bewindvoering zijn afgelopen jaren sterk gestegen zie programma Bijzonder Bijstand. De uitvoering daarvan vraagt inmiddels 1,5 fte. Ook hier is dit nieuwe werk volledig opgevangen door efficiencyverbetering. Binnen de gefuseerde organisatie is het samenvoegen van afdelingen in volle gang, dit om personeel efficiënter te kunnen inzetten. Uiteraard worden alle materiele zaken tegen het licht gehouden op nut en noodzaak. Zoals kantoorartikelen, stroomverbruik enz

14 Appingedam 3 Gemeente Appingedam noemt het BCO. Op verzoek heeft Werkplein Fivelingo deze vraag ter hand genomen. De gevraagde benchmark wordt door Werkplein Fivelingo via de benchmarks van Cedris en Divosa getracht samen te stellen. Er blijken nog niet veel gegevens bekend van gefuseerde organisaties. Het wachten is op de verder uitvraag door de benchmark organisaties. Zodra die gegevens er zijn, zal het rapport worden samengesteld. Een deel van het rapport is al gemaakt op basis van niet gefuseerde organisaties. Om het gesprek over nog meer efficiency onderbouwd te kunnen voeren willen we in overleg met bestuur en gemeenten bespreken de aanwezige gegevens te benutten dit najaar. 2.6 Financiering Algemeen De financiering van de programma s bijzondere bijstand- en overige regelingen en de beheersen apparaatskosten loopt via de deelnemende gemeenten. De gemeenten ontvangen ter dekking van deze kosten een vergoeding van het Rijk. Voor de programma s inkomen en participatie ontvangen de gemeenten budgetten van het ministerie. De verantwoording van de budgetten ligt bij de gemeenten. De financiële verplichtingen, die voortkomen uit de verantwoording, worden echter door Werkplein Fivelingo opgesteld en doorgegeven aan de gemeenten Delfzijl, Appingedam en Loppersum Treasury Op grond van de Wet financiering decentrale overheden (wet Fido) is Werkplein Fivelingo verplicht om zowel in de begroting als in de jaarrekening een treasury paragraaf op te nemen waarin verantwoording over het treasury beleid wordt afgelegd. De wet Fido kent twee normen waaraan dit beleid wordt getoetst, namelijk de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Treasury is het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht op de financiële vermogenswaarden, de geldstromen en de daaraan verbonden risico s. Werkplein Fivelingo heeft een gemiddeld risicoprofiel. De rentepercentages van langlopende leningen liggen voor een langere periode vast. Er wordt geen gebruik gemaakt van derivaten. Voor de benodigde liquiditeiten wordt gebruik gemaakt van een rekening courant krediet bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Daarnaast heeft Werkplein Fivelingo ter financiering van de vaste activa een aantal leningen verstrekt door de Bank Nederlandse Gemeenten. Een specificatie van deze leningen is opgenomen in bijlage 6.1. De saldi van de liquide middelen worden gebruikt voor de interne financiering

15 2.6.3 Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is een door de Wet financiering decentrale overheden (wet Fido) voorgeschreven sturings- en verantwoordingsinstrument ter beperking van het renterisico op korte schulden met een rente typische looptijd van korter dan een jaar. Korte schulden zijn bedoeld voor het financieren van lopende uitgaven. De kasgeldlimiet is gekoppeld aan het begrotingstotaal, i.c. de totale lasten van de begroting. De toegestane kasgeldlimiet wordt bepaald door het begrotingstotaal bij het begin van het jaar te vermenigvuldigen met een bij ministeriële regeling vastgesteld percentage voor gemeenschappelijke regelingen van 8,2%. Hiermee wordt de bovengrens bepaald waaronder het mogelijk is cashmanagement vorm te geven. De totale bedrijfslasten voor Werkplein Fivelingo zijn voor 2019 begroot op De gemiddelde korte financiering wordt per drie maanden getoetst aan deze limiet, die voor bedraagt. In het volgende overzicht wordt de verwachte omvang van de kasgeldlimiet getoetst aan de wettelijke norm: Renterisiconorm De norm voor het renterisico stelt een grens aan financiering op lange termijn (met een oorspronkelijke looptijd van één jaar of langer). Het doel is om overmatige renterisico s op de vaste schuld te vermijden

16 Door zorg te dragen voor een gelijkmatige opbouw van de lening portefeuille spreidt Fivelingo het renterisico op vaste schuld. De norm wordt berekend door het begrotingstotaal te vermenigvuldigen met een door het Rijk vastgesteld percentage (20%). Het totaal van renteherzieningen en de aflossingen in een begrotingsjaar mag deze norm niet overschrijden. De vaste schuld van Werkplein Fivelingo bedraagt per 1 januari : het risiconormbedrag is derhalve Jaarlijks wordt er plm afgelost, waarmee Werkplein Fivelingo ruim binnen de risiconorm blijft. Renterisiconorm bedragen * Basisgegevens 1a Renteherziening op vaste schuld o/g b Renteherziening op vaste schuld u/g Netto renteherziening op vaste schuld a Nieuw aangetrokken vaste schuld b Nieuw verstrekte lange leningen Netto nieuw aangetrokken vaste schuld Betaalde aflossingen Herfinanciering Renterisico op vaste schuld Renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari Het bij Min. Regeling vastgesteld % 20% 20% 20% 10 Renterisiconorm Toets renterisiconorm 11 Ruimte (+) c.q. overschrijding (-) Schatkistbankieren Op basis van de Wet Fido is Werkplein Fivelingo verplicht om met ingang van eind 2014 te gaan schatkistbankieren. Dit betekent dat banktegoeden, welke het drempelbedrag te boven gaan, moeten worden geparkeerd bij het Rijk (ministerie van Financiën). Dagelijks moet worden beoordeeld of er geld teruggehaald moet worden van het Rijk in verband met betalingsverplichtingen. Het drempelbedrag is bepaald op 0,75% van de begroting met een minimum van De begroting 2019 bedraagt Dit houdt in dat het drempelbedrag voor het begrotingsjaar bedraagt. (0,75% van )

17 2.7 Onderhoud kapitaalgoederen Gebouwen terreinen en overige activa Voor het onderhoud en het in standhouden van de gebouwen wordt gebruik gemaakt van een lange termijn onderhoudsplan. Dit plan wordt jaarlijks getoetst. Daar waar mogelijk worden onderhoudscontracten afgesloten om zo de continuïteit te waarborgen en de kosten te beheersen Vervoermiddelen. Momenteel heeft Werkplein Fivelingo nog een deel van het wagenpark in eigendom. Bij de reeds lopende leasecontracten is het onderhoud in de leaseprijs inbegrepen Voorzieningen Voorzieningen zijn niet van toepassing. 2.8 Investeringen met een economisch nut De investeringen worden gewaardeerd op basis van de verkrijging- of vervaardigingprijs verminderd met de lineair berekende afschrijvingen gebaseerd op de verwachte economische levensduur. Een specificatie van de materiële vaste activa is opgenomen in bijlage Afschrijvingen Er wordt in 2019 conform de verordening ex art. 212 van de Gemeentewet afgeschreven. 2.9 Vaste verplichtingen Leaseverplichting De jaarlijkse leaseverplichting voor bedrijfsauto s bedraagt ultimo ,-. Huurcontract: DVO met gemeente Delfzijl Werkplein Fivelingo heeft met de gemeente Delfzijl een huurovereenkomst afgesloten voor de huisvesting van medewerkers, gelegen aan de Singel 27 te Delfzijl. Het huurcontract loopt vooralsnog door tot 3 juli Nieuwe afspraken zijn gemaakt, zodat verlenging met een jaar mogelijk is in plaats van een automatische verlenging met vijf jaar. Over de benodigde huisvesting moeten nog keuzes door de gemeenten worden gemaakt. De jaarlijkse huurkosten in de DVO en de gebouw-gerelateerde kosten bedragen Dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Delfzijl tot een bedrag van ICT Ondersteuning door GEMCC tot een bedrag van en overige softwarepakketten

18 3 Begroting Begroting baten en lasten Werkplein Fivelingo

19 3.2 Toelichting op de begroting Indeling begroting In de begroting is onderscheid gemaakt tussen de verschillende programma's. Een specificatie van de verschillende programma begrotingen is opgenomen in de paragrafen tot en met

20 3.2.2 Programma Inkomen NB: negatieve aanvullende bijdrage Loppersum en Delfzijl betekent een teruggave omdat het BUIGbudget voor die gemeenten hoger is dat de verwachte uitkeringskosten. Specificatie de uitkeringsdebiteuren per gemeente: Gemeente Appingedam Gemeente Delfzijl Gemeente Loppersum Totaal

21 Kosten Nummers 1.1 tot en met 1.3: de kosten voor de uitkeringen zijn geraamd op de aantallen van 1 april 2018 minus een structurele daling van 150. Voor Delfzijl 90, Appingedam 38 en Loppersum 22 structurele uitstroom. Als de feitelijk grotere ambitie van 150 wordt gerealiseerd daalt dit naar 1559 huishoudens. Een structurele daling is een combinatie van beperken instroom door streng aan de poort te zijn en vergroten van de uitstroom, zowel voltijd, deeltijd, afspraakbaan, nieuw beschut enzovoorts. De ambitie van een structurele daling van 150 is gebaseerd op de goede economie en ondersteunend het vier jaar durende 1000-banenplan. Het zich voortzetten van de instroom van nieuwe doelgroepen (voormalig Wajong en SW) en het lastiger uitstromen van statushouders blijft lastig te voorspellen. Hoe de extra uitstroom exact vorm gaat krijgen is moeilijk te voorspellen. Over de gehele linie proberen we extra voltijd en deeltijdplaatsingen te realiseren. In uitstroom gepland, dan nu 350. In deeltijd 50 extra en op basis van het 1000-banenplan 38 extra, zoals daar gecalculeerd. Met het voorkomen van instroom proberen we de laatste aantallen te realiseren. NB Kandidaten op een afspraakbaan blijven meetellen in het BUIG immers de loonkostensubsidie wordt uit BUIG bekostigd. Een verdere detaillering wordt in de gewijzigde begroting 2019 (begin 2019) nader uitgewerkt. In de crisis van is een groep in de uitkering ontstaan die zijn zelfvertrouwen is kwijtgeraakt, maar die op zich een gerede kans op werk heeft. Deze groep vraagt aandacht en actualisering van de opleiding. En kan dan goed gebruik maken van de economisch opleving. Dit is beter dan een leven lang werkloos blijven, zoals we tijdens de crisis in de jaren tachtig van de vorige eeuw hebben gezien. Gelukkig hebben we in 2017 en 2018 een sterke daling van de WW gezien (globaal 400 minder) in de DAL-gemeenten. Een lagere WW geeft minder instroom in de bijstand. Echter de groep zogenoemde onzeker werkenden zijn in de DAL-gemeenten sterk gestegen. Er is veel tijdelijk werk onder lager opgeleiden met een hoge mate van onzekerheid. Nummers 1.6 tot en met 1.8. De kosten voor de BBZ hebben we vanwege ongewijzigd beleid op hetzelfde niveau als van 2018 gelaten. In de loop van 2018 komt Werkplein Fivelingo met een voorstel voor Parttime Ondernemen (PTO). Wij denken een goede mogelijkheid te hebben om met parttime ondernemen aan de slag te gaan en op de uitkering in te verdienen. In deze begroting is met dit voorstel geen rekening gehouden. Baten Nummers : het BUIG-budget dat de gemeenten van het Rijk ontvangen. Bedragen zijn gebaseerd op het nader voorlopig budget 2018 dd. 15 april De vangnetregeling 2016, uitgekeerd aan alle gemeenten, wordt in mindering gebracht op het macrobudget Nummer 1.13: saldo ontvangst debiteuren. In de begroting 2018 is hiervoor een opbrengst geraamd van Dit bedrag bestaat uit: ontvangst debiteuren en overige inhoudingen

22 Zowel in de realisatie 2017 als in de begroting 2019 is het bedrag van de overige inhoudingen in mindering gebracht op de uitkeringslasten. Dit verklaart dan ook het verschil in de begroting 2018 ten opzichte van de realisatie 2017 en de begroting In 2019 is een lagere ontvangst debiteuren geraamd, omdat we minder debiteuren hebben. Nummers Werkplein Fivelingo declareert de werkelijk gemaakte kosten voor de BBZ bij de gemeenten. Nummers : Bijdrage in het tekort BUIG. Appingedam heeft nog een tekort op het BUIG bij de begrote aantallen, Delfzijl en Loppersum hebben een overschot. Bij de begrote tekorten is geen aanvraag vangnet regeling nodig. De vangnetregeling wordt in 2019 weer verhoogd naar het basispercentage van 7,5%. Het maximum tekort dat gemeenten zelf moeten bijdragen is dan 7,5% tekort op hun BUIGbudget. Inhoudelijk Het verstrekken van uitkeringen is ondersteunend en in principe van tijdelijke aard. Met de invoering van de P-wet op zien we nieuwe doelgroepen binnenkomen. De proactieve ontwikkeling van Route Arbeid (afspraakbanen voor o.a. leerlingen van PrO/VSO)) heeft een goede nieuwe mogelijkheid gebracht. Tegelijk zien we dat de afstand tot de -steeds hogere opleidingen vragende- arbeidsmarkt van mensen -met lagere opleidingen en belemmeringen van psychisch, en medische aard- steeds groter wordt. Om niet een blijvend vangnet te zijn, zal meer samenwerking in het sociaal domein en gezamenlijke doelgerichte aandacht op werk nodig zijn. Werkplein Fivelingo is belast met het verstrekken van uitkeringen op grond van de Participatiewet (inclusief de Wet Inkomensvoorziening voor Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte Werknemers(IOAW) en de Wet Inkomensvoorziening Oudere en Arbeidsongeschikte Zelfstandigen (IOAZ)) en op grond van het Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen Wij stimuleren dat mensen zoveel mogelijk zelfstandig in hun levensonderhoud kunnen voorzien. Als dat niet lukt verstrekken wij een uitkering. Daarnaast kennen we mogelijkheden voor krediethypotheken (als mensen binnenkomen met een eigen woning, moet die tot een bepaald bedrag worden 'opgegeten', leningen voor zelfstandigen en tegemoetkomingen op grond van het minimabeleid. We zijn streng aan de poort. Zo voorkomen we dat mensen onterecht een uitkering ontvangen. Hierbij maken we gebruik van het Inlichtingen Bureau en Suwinet. Als mensen eenmaal een uitkering hebben doen we regelmatig themacontroles op basis van risicoprofielen (BOA-overleg). Bij niet nakomen van verplichtingen voeren we de wet boeten en maatregelen uit. Waarbij we het doel voor ogen houden: wat is de kortste weg naar economische zelfstandigheid

23 3.2.3 Programma Bijzondere Bijstand en overige regelingen Programma BIJZONDERE BIJSTAND EN OVERIGE REGELINGEN Begroting Begroting Realisatie Kosten minimabeleid Kosten minimabeleid Appingedam Kosten minimabeleid Delfzijl Kosten minimabeleid Loppersum Kosten minimabeleid Begroting Begroting Realisatie Bijdragen minimabeleid Baten minimabeleid Appingedam Baten minimabeleid Delfzijl Baten minimabeleid Loppersum Baten minimabeleid Samenvatting bijzondere bijstand Begroting Begroting Realisatie en overige regelingen Baten minimabeleid Af: Kosten minimabeleid Saldo minimabeleid Nummers 2.1 tot en met 2.3: De kosten voor het minimabeleid hebben we op het niveau van de begroting van 2018 gehouden, vanwege ongewijzigd beleid. Een daling van het klantenaantal kan leiden tot lagere uitgaven van het minimabeleid. Incidenteel zijn in 2017 veel extra gelden uitgegeven door de grote instroom van statushouders met veel extra woninginrichting en aanverwante zaken. Daarnaast gaat er veel geld op aan bewindvoering. Uitgesproken door de rechter en wettelijk verplicht om uit te voeren. Hieronder in een tabel de groei van de aantallen in het jaar Het aantal onderbewindgestelden is in 2017 met 67 toegenomen tot 383. De groep zonder P- wet (+47) stijgt harder dan het aantal met een P-wet uitkering (+20). Bij de 383 onderbewindgestelden zijn 79 bewindvoerders/organisaties betrokken. De personele inzet hiervoor bedraagt 1,5 fte: kosten x 1,5 = ,- opgenomen in uitvoeringskosten

24 Ten opzichte van 2016 ( ) zijn de kosten voor bewindvoering in 2017 ( ) gestegen met een bedrag van Extra uitvoeringskosten voor een wettelijke taak, die volledig is opgevangen door efficiencyverbetering. Nummers 2.4 tot en met 2.6: de bijdrage van de gemeenten in het minimabeleid. Zoals eerder vermeld zijn extra opdrachten voor vernieuwing zoals het project vroegsignalering in samenwerking met de VKB niet opgenomen in de begroting. Niet in 2018 en ook niet in In 2019 moet dit project in opdracht van de drie gemeenten - onderdeel worden van de reguliere werkwijze bij gelijkblijvend budget. Derhalve geen stijging en geen daling van de kosten in de voorliggende begroting. In de gewijzigde begroting (begin 2019) zullen alle gemaakte afspraken worden vertaald in een integrale begroting. De evaluatie van het minimabeleid als geheel is in 2018 opgestart door het beleidscoördinerend overleg. De uitkomsten hiervan zullen in 2019 voorgelegd worden aan de verschillende gemeenten

25 3.2.4 Programma werk en participatie *Kinderopvang ingezet t.b.v. ondersteuning van re-integratietrajecten. Kosten Nummer 3.1: personele kosten ten laste van het P-budget. Totaal zijn er 13 werkcoaches, 8 werkgeversadviseurs en 1 intercedent in dienst. 10 in vaste dienst en 12 in tijdelijke dienst (geen fte's). Daarnaast zijn er nog medewerkers in de backoffice die o.a. bovengenoemde werkers ondersteunen en de balies bezetten. Twee in vaste dienst en drie in tijdelijke dienst. De werkcoaches doen de werkintake van nieuwe klanten en motiveren en inspireren klanten om aan het werk te gaan. Zij onderhouden contact met hulpverleners, WMO-medewerkers, Jeugdzorg medewerkers, schuldhulpverleners enzovoorts. Zij begeleiden deels klanten die op afdelingen van Werkplein Fivelingo werkervaring opdoen en werknemersvaardigheden leren. Iedere klant die bij Werkplein Fivelingo binnenkomt is op zoek naar de veiligheid van een vast maandelijks inkomen. Dat inwisselen voor de onzekere toekomst van een traject, training of opleiding vraagt altijd activeren en motiveren. Zelfs van de groep die direct naar werk kan. Die groep kan nu sneller worden bemiddeld. De groep die

26 wat verder afstaat kan in deze hoogconjunctuur met scholen en opleiden gelukkig ook aan de slag. Daarom is het 1000-banen plan voor Werkplein Fivelingo een belangrijke pijler. Jongeren vragen heel veel extra aandacht. Het jongerenbestand wisselt ieder jaar: heel veel in- en uitstroom. En eigenlijk alleen jongeren met multi-problemen (schulden, middelengebruik, zwakbegaafd, veel hulpverlening, psychiatrie enz.) stromen nog in de P-wet. Veel van het werk dat we vroeger bij re-integratiebedrijven inkochten doen we nu zelf, omdat dit goedkoper en gemeten effectiever is. Uit de ESF-administratie in de Arbeidsmarkregio weten we dat onze werkcoaches de grootste caseloads hebben van alle regio's. Ondanks het extra werk is het budget uit bezuinigingsoverwegingen op het niveau van 2018 gehouden. Dit betekent dat we in 2018 afscheid zullen nemen van 3 collega's. De werkgevers adviseurs bezoeken de bedrijven en vooral de bedrijven met SROI-afspraken, om onze deelnemers naar werk te kunnen bemiddelen. Tegelijk proberen ze opdrachten te verwerven voor het industrieel en facilitair centrum. Ook zorgen zij voor het plaatsen van afspraakbanen en nieuw beschut werk dit laatste samen met HRM van Werkplein Fivelingo. Met het 1000-banenplan zijn er veel acties bijgekomen om kandidaten bij bedrijven in bouw en techniek te bemiddelen. NB geen extra geld voor uitvoering, alleen voor scholing van kandidaten. Alle werknemers doen veel administratie om alle overheden te kunnen voorzien van managementinformatie. Nummer 3.2.: Materiële kosten. Dit betreft bureaukosten, telefonie, computergebruik en dergelijke voor de werknemers die bekostigd worden via het P-budget. Nummer 3.3: re-integratie middelen. Scholing, training en opleiding die andere effectiever verzorgen, kopen we in. Zowel in- als extern letten we sterk op kwaliteit richting uitstroom naar werk; we evalueren zeer regelmatig. Na de fusie hebben we ons werk rond succesvolle uitstroom georganiseerd. Het vakmanschap van de werkers hun ervaring benutten we in het maken van de juiste keuzes. Voor onze doelgroep is er werk in groen, schoonmaak, callcenters, facilitaire dienstverlening, bij boeren, techniek, bouw, soms ICT, soms zorg, horeca, detailhandel enz. Werkervaring opdoen, tijdelijk werken stimuleren we sterk. We proberen het zodanig te organiseren dat kandidaten er ook zelf iets aan over houden als motivatie. Het budget houden we uit bezuinigingsoverwegingen op hetzelfde niveau als We zijn blij met het extra opleidingsgeld uit het 1000-banenplan. De overschrijding in 2017 is daarmee eenmalig. Nummers : Vanaf 2014 hebben we op advies van accountant Deloitte de kinderopvangkosten bij re-integratie opgenomen. Immers er is sprake van een vergoeding als er ook sprake is van re-integratie. We worden geconfronteerd met steeds meer kinderopvangvragen op grond van Sociaal Medische Indicaties (SMI), zowel van werkenden, niet-klanten op een sociaal minimum én trajectklanten. Deze mogen we niet weigeren. Feitelijk hoort deze vraag bij de WMO. Daarover zijn we in overleg met de gemeenten. Daarnaast organiseren we dat er op tijd en op de goede dagen kinderopvang is voor kandidaten die een traject volgen. Zolang er nog geen oplossing is voor de SMI-aanvragen sluiten we hier qua begroting 2019 aan bij de realisatie van Gemeenten kunnen kiezen deze kosten uit minimagelden te vergoeden in plaats van re-integratie gelden

27 Nummer 3.7: Bijdrage DAL-gemeenten Werk in Zicht. Ook in 2018 staat voor dit onderdeel in de begroting. De bedragen waren in 2017 en eerdere jaren lager, omdat er toen geld in de Arbeidsmarktregio was van zowel het Rijk (1 miljoen voor het opzetten en organiseren van de Arbeidsmarktregio) als van de Provincie (versnellingsagenda). De additionele kosten financierden we in het verleden uit het P-budget. Met het verder professionaliseren van de samenwerking (het gezamenlijke programmabureau) in arbeidsmarktregio Werk in Zicht en met het wegvallen van de Rijkssubsidies willen we het belang van de samenwerking en de bijbehorende financiële bijdrage zichtbaar maken in de begroting. Gezamenlijke grote evenementen als banen en scholingsmarkten worden eveneens uit dit budget gefinancierd. Enige wapenfeiten van WIZ: 1 Het verwerven van 6 miljoen scholingsbudget voor de aardbevingsregio (4 jaar durend project) dankzij goede samenwerking van gemeenten, provincie en sociale partners. Samenwerken in het SROI-bureau met alle gemeenten. Grote werkgevers gezamenlijk bedienen. Extra bemiddelingen. 2 Het goede resultaat van de afspraakbanen (3044) waarbij nu al de taakstelling van eind 2019 is bereikt. Werkgevers zijn goed en eenduidig gefaciliteerd. 3 Er is een gezamenlijk marktbewerkingsplan voor Werk in Zicht over de gehele regio, opgesteld van bottum-up, werkgevers worden niet meer dubbel bezocht door diverse accountmanagers. 4 Een naadloze aansluiting ontwikkeld voor de PrO-VSO-leerlingen die overal in de AMR op eenzelfde wijze begeleid worden naar werk. 5 ESF - gelden: jaarlijks realiseert WIZ ca 5 miljoen Europees geld, ter ondersteuning van het participatiebudget, dit geschiedt door realisatie van uren en door goede samenwerking. 6 Vanuit Den Haag wordt het samenwerken in de AMR s gestimuleerd, hiervoor is het project 'matchen op werk' gestart dat inzet op het eenduidig benaderen van de markt vanuit één gezamenlijk werkgeverspunt. In 2017 is door Werkplein Fivelingo vanuit ESF en andere subsidies , ,- in het P-budget gestort. In onze gemeenten zijn in 2017 al 23 SROI-bemiddelingen gedaan. En zijn in 2017 al 60 afspraakbanen en proefplaatsingen gerealiseerd. De samenwerking tussen Werkplein Fivelingo en het Eemsdeltacollege is bijzonder goed te noemen. Ook is er een vrijwel sluitende aanpak voor de praktijkschool-leerlingen, samen met het RMC, WMO en Jeugdzorg. Baten Nummers : de benodigde bijdragen in de kosten voor re-integratie van de gemeenten, gebaseerd op de begroting Door de kinderopvang iets hoger dan het niveau van Extra opdrachten van de gemeenten zijn zowel aan kosten als baten kant niet meegenomen. Appingedam en Delfzijl hebben een extra opdracht voor bemiddeling van statushouders gegeven, die doorloopt in De opdracht voor vroegsignalering wordt per integraal opgenomen in de werkwijze, zonder extra middelen. Doordat de extra middelen in 2018 ook niet in de begroting zijn opgenomen, is er dus ook niet sprake van een afname

28 Nummer 3.11: de incidentele subsidies zijn op 0 begroot. De onzekerheid van deze subsidies is zo groot, dan het niet verantwoord is ze op te nemen. Het huidige ESF-project, waarvoor we nu nog enige uren realiseren, is financieel vrijwel uitgeput. Op het moment lopen er geen provinciale subsidies. De opleidingsvergoedingen vanuit het 1000-banenplan gaan met een coupon naar de school of werkgever, op het moment dat de plaatsing duurzaam is. Nummers : de bijdrage in de kosten van de gemeenten voor kinderopvang. Kinderopvang SMI is hierboven uitgelegd. Op verzoek van de accountant bij het Werkdeel gepositioneerd. Inhoudelijk Met behulp van het programma Werk en Participatie zetten we volledig in op het zoveel en zo duurzaam mogelijk bemiddelen naar werk van mensen in de uitkering. We werken met EZbureau, GSP, SBE en uitzendbureaus - nauw samen met werkgevers in onze omgeving en via WIZ ook daarbuiten. Voor 2019 gaan we 350 kandidaten naar werk bemiddelen en 300 naar deeltijd werk. Een substantiële toename. Alle samenwerkingspartners streven het aantrekken van ondernemers met werk voor onze doelgroepen na. Op basis van plaatsingservaring uit het recente verleden en verkenning van de arbeidsmarkt met onderzoeken van UWV, ING, Zorgplein Noord enz. selecteren we kandidaten die we gericht opleiden. Motivatie is daarin een belangrijke factor. Ook de motivatie van de werkgever om soms iets meer geduld met een kandidaat te hebben. Voor de mensen die niet langer bij Wajong en SW terecht kunnen hebben we 60 afspraakbanen en proefplaatsingen gerealiseerd. En in extra opdracht voor de gemeenten realiseren we in plaatsingen nieuw beschut werk. Dit in afwachting van de beleidsontwikkeling nieuw beschut in samenspraak met de drie Raden van de drie gemeenten. Het is voor gemeenten verplicht om de voorziening beschut werk aan te bieden aan personen die daarop zijn aangewezen. De taakstelling voor de DAL-gemeenten in 2019 bedraagt 25. De afdelingen metaal, schoonmaak, groen, verpakken, wasserij, elektronica, magazijn, atelier, montage en stoffeerderij worden benut voor de uitstroom naar werk. En tegelijk tegen het licht gehouden op hun bijdrage aan doorstroom naar de reguliere arbeidsmarkt, op kosten en opbrengst, op hun bijdrage aan ontwikkeling van kandidaten, op hun bijdrage aan werk voor mensen aan de basis. Deze analyse vormt een onderdeel van de op te stellen businessplannen van iedere afdeling. In de tweede helft 2018 worden deze plannen voorbereid en vanaf 2019 uitgevoerd. De medewerkers in de SW-wet bieden wij een inspirerende en veilige werkomgeving tot aan hun pensioen. Waar mogelijk zullen medewerkers gedetacheerd worden naar het reguliere bedrijfsleven. Dat is optimaal in de vorm van Begeleid Werken in dienst bij een werkgever. Bemiddelen naar zelfstandigheid, bijvoorbeeld via de BBZ, gebeurt altijd via een assessment door het IMK. Bij voldoende ondernemerschap en onderbouwd ondernemingsplan is een lening mogelijk. Wij zijn voorzichtig mensen te veel in de schulden te brengen. In 2017, 2018 hebben wij meegewerkt aan Move2Social, een innovatieve mogelijkheid om nieuwe ondernemingen aan te trekken, met werk voor onze doelgroepen

29 In de afdeling test en training en bij de intake voor de Participatiewet maken wij gebruik van wetenschappelijk bewezen testmethodes als Metas, ABC en Dariuz. Dit geldt eveneens voor de loonwaarde meting van Dariuz. We werken nauw samen binnen het Sociaal Domein met de drie gemeenten. We werken nauw samen met het onderwijs. Zowel MBO als Praktijkonderwijs (PrO) en Voortgezet Speciaal onderwijs (VSO). Steeds met het doel individueel maatwerk te kunnen leveren om mensen zo duurzaam mogelijk naar werk te bemiddelen.opleiden en scholen is noodzakelijk. Daarom is het 1000-banen plan voor ons een belangrijke pijler. De recente bestandsanalyse laat zien dat vrouwen meer dan de helft van het bestand vormen. Vaak in combinatie met een 1-ouder gezin. Voor deze groep is callcenter werk, werken in de zorg, schoonmaak, en horeca een goede mogelijkheid. Soms kunnen we vrouwen overhalen tot het werken in de techniek en bouw. De jongerengroep van jaar wordt gestaag kleiner ten opzichte van een paar jaar geleden. Hier zien we de zogenoemde 'ontgroening' De jongeren die bij ons zijn hebben eigenlijk allemaal meer dan één probleem, en hebben voor een groot deel geen startkwalificatie. Jaarlijks wisselt het jongerenbestand volledig. Naast werk, proberen we jongeren actief terug naar school te leiden in nauwe samenwerking met RMC. Investeren in jongeren is een wettelijke P-wet taak. De statushouders vormen met iets meer dan 200 huishoudens een substantieel onderdeel van het bestand. Actief combineren we opleidingen, Nederlands en VCA voor deze groep, zodat ze sneller aan het werk kunnen. Nauw contact bestaat met COA voor directe bemiddeling. In de praktijk zijn deze mensen vaak getraumatiseerd en vraagt het veel tijd en hulp om mensen weer op de rails te krijgen. Als het lukt, is het des te motiverender. Gelukkig hebben de gemeenten Delfzijl en Appingedam vanaf 2018 een extra fte gefinancierd om deze groep aan het werk te helpen (niet in deze begroting). Veel mensen in de uitkering (60%) en in de SW hebben schulden. Samen met de gemeenten en de VKB is een actief preventieprogramma opgezet. Direct bij het begin van de uitkering wordt zo geprobeerd erger te voorkomen. Als mensen bijvoorbeeld schuld bij de zorgverzekering of huurachterstand hebben, is er een integraal programma om mensen weer grip op hun eigen geld situatie te laten krijgen. Met veel enthousiasme en doorzettingsvermogen slagen we er in mensen naar werk te bemiddelen. Niet in het minst dankzij veel betrokken werkgevers en uitzendbureaus. Nu het economisch beter gaat, zijn er meer banen. En is er in sommige sectoren zelfs schaarste. Onze kandidaten krijgen zo een grotere kans. We proberen bij een werkgever nazorg te verlenen. Zodat kandidaten daadwerkelijk een wat grotere periode van gewenning krijgen. Tegelijk vragen we de werkgever te investeren in scholing tijdens het werken. Vanuit het 1000-banenplan kan dit vergoed worden. Ook helpen we de uitgestroomde kandidaat steeds vaker zijn nieuwe financiële inkomsten op een rijtje te krijgen. Zo creëren we meer duurzame uitstroom. Door de nauwe samenwerking met de gemeenten in Groen realiseren we in banen bij twee groen ondernemingen, die een groot deel van de opdrachten uitvoeren met onze doelgroepen. SW-medewerkers, P-wetters, jongeren en statushouders. Een heel mooi resultaat, dankzij gezamenlijke inzet en visie

30 3.2.5 Programma Wsw Kosten: Nummer 4.1: Loonkosten WSW. Deze loonkosten zijn gebaseerd op het aantal SWmedewerkers in 2019 en de voorziene uitstroom in 2019 op basis van pensionering. Onvoorziene uitstroom door eventuele WGA, WIA of overlijden is niet meegenomen. Nummers : premieafdracht sociale lasten en pensioenafdracht: hierbij is uitgegaan van de premiepercentages zoals deze voor 2018 gelden. Nummers 4.4 én 5.29: overige personeelskosten als reiskosten, gehandicaptenvervoer, aanpassingen om te werken, werkkleding, gereedschap enz. enz. Vanaf 2018 ondergebracht bij beheers en apparaatskosten. Kosten blijven op het niveau van 2017, iets lager dan Weliswaar minder SW, maar meer kosten voor werkervaring en opleiden van P-wetters. Nummers 4.5 én 5.30: de kosten begeleid werken zijn vanaf 2018 ondergebracht bij beheers en apparaatskosten

31 Inschatting voor 2019 dat er meer mutaties in begeleid werken zullen zijn door pensionering. Meer kosten, doordat mensen ouder worden en soms minder prestatie leveren: daardoor meer subsidie voor werkgever (gebaseerd op loonwaarde). We hopen in 2019 twee nieuwe mensen in begeleid werken te kunnen plaatsen. Al met al verlagen we het bedrag in de begroting met ,-ten opzichte van Baten: Nummers : De Wsw-subsidie van de gemeenten. De DAL-gemeenten ontvangen van het Rijk een WSW-subsidie als onderdeel van het participatiebudget. De gemeente Appingedam krijgt als werkgemeente ook de subsidie voor de SW-medewerkers die niet in DAL wonen (23), waarvan 15 uit Ten Boer. Met Ten Boer zijn financiële afspraken zijn gemaakt over dekking van het subsidietekort (de SW-loonkosten minus de WSW-subsidie). Voor een verrekening van het subsidietekort met de overige gemeenten heeft het DB gekozen op een regeling van Cedris en ministerie te wachten. Er is geen vergelijking met de realisatie van 2017, omdat in 2017 sprake is van twee samengevoegde begrotingen en een oude verreken methodiek. Bijdrage gemeente Ten Boer (nummer 4.10): Met ingang van 2016 is de gemeente Ten Boer uit de 'oude' GR getreden en is er voor de Wsw medewerkers sprake van een inkooprelatie bij Werkplein Fivelingo. Op basis van deze inkooprelatie wordt het verschil tussen de ontvangen subsidie en de werkelijke kosten Wsw - van medewerkers uit de gemeente Ten Boer- bij de gemeente Ten Boer in rekening gebracht. Voor 2019 is dit verschil begroot op Deze middelen komen toe aan de bijdrage van de gemeente Appingedam omdat die de loonkosten draagt van de medewerkers van de buitengemeenten die in Appingedam werkzaam zijn. Bijdragen gemeenten 4.11 t/m 4.13 De programma-uitgaven op het gebied van de loonkosten per SW-medewerker worden verrekend op basis van de werkelijke loonkosten per gemeente per maand, conform artikel 19 van de GR Werkplein Fivelingo. Tot nu toe wordt het beschikbare WSW-budget per gemeente afgezet tegen de werkelijke Wsw kosten per gemeente. Op deze wijze wordt (aan de hand van nacalculatie) per gemeente het bij te dragen tekort vastgesteld. We werken nu conform GR aan een model van het maandelijks in rekening brengen van de werkelijke SW- salariskosten bij de verschillende gemeenten. Qua liquiditeitspositie loopt Werkplein Fivelingo een liquiditeitsrisico als de gemeenten achteraf betalen en niet langer voorfinancieren en zou mogelijk daarvoor een extra kasgeldlening moeten afsluiten. We willen daar met de gemeenten nadere afspraken over maken

32 De te verdelen tekorten op de Wsw salarissen stijgen ten opzichte van 2018 met Dit wordt veroorzaakt doordat de uitstroom van Wsw minder sterk is dan de afname van de rijkssubsidie. Hierdoor wordt het gat tussen de loonkosten Wsw en subsidie waaruit de kosten gedekt worden (het subsidietekort) jaarlijks groter. De loonkosten Wsw dalen ten opzichte van 2018 met De subsidie daalt met Per saldo een verschil van In de begroting is rekening gehouden met nu bekende uitstroom in een gewogen gemiddeld over het jaar. Er is geen rekening gehouden met overlijden of uitstroom naar WIA of gedeeltelijke WGA

33 3.2.6 Beheers- en apparaatskosten De beheers- en apparaatskosten zijn voor het begrotingjaar 2019 als volgt opgebouwd: +/+ Uitvoeringskosten personeel +/+ Uitvoeringkosten materieel +/+ Uitvoeringskosten Wsw -/- Opbrengsten uit productie en dienstverlening -/- Overige opbrengsten Saldo beheer en apparaatskosten (door gemeenten bij te dragen) Begroting Begroting Realisatie Uitvoeringskosten (personeel) Salariskosten vast personeel Salariskosten tijdelijk personeel Inhuur personeel Overige personeelskosten Uitvoeringskosten (personeel) Kosten personeel: Nummer 5.1: salariskosten vast personeel. Dit bedrag is vrijwel gelijk aan In de fusieafspraken in december 2016 is het risico van uitstromend SW-personeel werkzaam in de ambtelijke organisatie onderkend en gehonoreerd. Net als in 2018 wordt er volgens afspraak begroot voor vervanging van een gepensioneerde SW-medewerker op een ambtelijke functie. Van 2015 tot ,75 fte SW-medewerkers en van waarschijnlijk 3,2 fte SW-medewerkers (totaal bijna 12 fte) vervangen door 3 fte ambtelijk in resp. 2018, 2019 en De cao voor ambtenaren eindigt op Doordat de cao van rijksambtenaren nu bekend is (7% in anderhalf jaar) houden we voor de nieuwe cao voor ambtenaren rekening met een stijging van 2,2%. Werkplein Fivelingo volgt daarmee de gemeente Delfzijl qua personeelsbeleid. De realisatie in 2017 is lager dan de begroting, omdat we terughoudend zijn met het tijdelijk invullen van vacatures. We doen dit alleen als het voor de uitvoering van wetten noodzakelijk is. NB: Het tijdelijk invullen van personeel is duurder dan een vaste aanstelling. Nummer 5.2: salariskosten tijdelijk personeel. Dit zijn de tijdelijke medewerkers die niet uit het P-budget kunnen worden gefinancierd. Bijvoorbeeld klantmanagers Inkomen, 13 medewerkers, waarvan 5 met een tijdelijke aanstelling en 8 in vaste dienst. Totaal hebben we afgerond 66 fte in vaste dienst en 25 fte in tijdelijke dienst (de laatste deels gefinancierd uit het P-budget en deels uit het budget onder 5.2). De fte s voor de tijdelijke (extra) opdrachten vallen buiten de scope van deze begroting. Door pensionering, WGA en WIA gaan steeds meer mensen uit vaste dienst en over naar tijdelijke dienst. Vaste vacature ruimte wordt dan tijdelijk ingevuld

34 Nummer 5.3: inhuur van personeel op basis van een uurtarief. Voor 2019 moeten we deze werkzaamheden op het gebied van communicatie en PR aanbesteden. We verwachten iets voordeliger uit te zijn dan in Nummer 5.4: overige personeelskosten. Reiskosten, verblijfkosten, opleidingskosten. We handhaven het bedrag op het niveau van Begroting Begroting Realisatie Uitvoeringskosten (materieel) Kosten personeelsbeleid (DVO) Werkplekinrichting (GEM-CC) Huisvesting personeel (DVO) Kosten archiefbeheer (DVO) Facilitaire Diensten (DVO) Fusiekosten Afschrijvingen Rentekosten Huren/lease Onderhoudskosten Energiekosten Belastingen/verzekeringen Telefoon/internet Kantinekosten Contributies/ abonnement/ kantoorart Accountant Magazijn Drukwerk en portokosten Gereedschappen Verkoopkosten Salarisverwerking ADP Externe dienstverlening Overig Ten laste van P-budget Uitvoeringskosten (materieel) Nummers : Deze kosten zijn begroot conform de DVO met de gemeente Delfzijl. Voor 2019 zijn de extra kosten als gevolg van de ICT-migratie ( ) opgenomen. Nummers : Deze kosten zijn begroot conform de begroting Waar mogelijk heeft een bijstelling naar beneden plaatsgevonden. Nummer 5.28: Dit is het bedrag voor bureaukosten van werkcoaches, zoals vermeld bij het reintegratiedeel wat hier als baten is opgenomen. Begroting Begroting Realisatie Uitvoeringskosten (Wsw) Overige Wsw personeelskosten Kosten begeleid werken Uitvoeringskosten (Wsw) Nummers : Zoals onder paragraaf 4 beschreven zijn de uitvoeringskosten Wsw nu opgenomen in het programma beheers en apparaatskosten (in 2017 nog bij het programma Wsw)

35 Begroting Begroting Realisatie Opbrengsten productie en dienstverlening Schoonmaak Wasserij Dienstverlening Verpakken Atelier Metaal Montage / stoffeer Electronica / assemblage Beschut Werk Groen Detachering Opbrengsten productie en dienstverlening Baten: Nummers 5.31 en 5.32: De omzet van schoonmaak en de wasserij kunnen we stabiel houden en voor de schoonmaak zelfs iets laten groeien door het leveren van goede kwaliteit, goed contact met de opdrachtgevers en het opleiden en laten meewerken van kandidaten uit de P- wet. Nummer 5.33: Voor verpakken zien we de omzet juist dalen. Dit type werk kent zeer lage stuks prijzen en een grote concurrentie. De samenwerking met Topbrands, zowel als Werkplein Fivelingo als binnen de arbeidsmarktregio, én met de Holland Trading Group leidt tot meer inzet van afspraakbanen op locatie bij de bedrijven en een enkele SW-detachering. Verpak- of ompak opdrachten kosten vaak meer dan ze opbrengen. Daar tegenover staat dat het werk heel geschikt is voor bepaalde doelgroepen. De kwaliteit van onze dienstverlening wordt door bedrijven hoog aangeslagen. Daarom lukt het nog steeds nieuwe opdrachten te verwerven. Het werken met HACCP eindigt einde De kosten van het keurmerk en de opbrengsten van de zeer specifieke opdrachten wegen niet langer tegen elkaar op. Nummer 5.34: In het atelier zien we een stijgende omzet door nieuwe opdrachtgevers. Een overname door een sociale onderneming wordt voor deze afdeling verkend. Nummer 5.35: Bij de afdeling metaal gaan in 2018 en 2019 een paar oudgedienden met pensioen. Omdat metaal een redelijk kansrijk beroep is, vooral door de vestiging van een nieuwe metaalfabriek in de Eemshaven in 2019, verkennen we waar het beste metaal opleidingen kunnen (laten) verzorgen. MSO, Rensel metaal en werkplein Ability worden allen onderzocht, evenals het nieuwe leven inblazen van de eigen metaalafdeling. De bestaande opdrachten voor metaal kunnen we in beperkte mate blijven verzorgen met kandidaten uit de P-wet met nog een paar SW-medewerkers. Daarom een lagere omzet. 5.36: de afdeling montage/stoffeer is een stabiele afdeling met stabiele opdrachtgevers. Doordat deze afdeling slechts een beperkte doorstroom naar de arbeidsmarkt biedt, is de afdeling meer geschikt voor een overname door een sociale onderneming. Ook voor deze afdeling vindt die verkenning plaats. Wel doen mensen werkervaring op vanuit de P-wet, maar alleen als tussenstap

36 5.37: Elektronica is een kansrijk beroep. En een stabiele afdeling met stabiele opdrachtgevers. Kandidaten uit de P-wet worden hier opgeleid. En stromen door naar de arbeidsmarkt. Binnen de arbeidsmarktregio hebben we daarvoor contact met DOK4 en JC Electronics. 5.38: De begroting voor de afdeling Groen 2019 laat een omzet van ,-- zien. Dit wijkt behoorlijk af van de begroting en realisatie De belangrijkste reden hiervoor is dat er in 2017 extra omzet van ,-- werd gerealiseerd door werkzaamheden t.b.v. de aardbevingsschade. Deze omzet is nadien weggevallen. De omzet voor 2018 lijkt enigszins te laag begroot en zal uiteindelijk naar verwachting uitkomen op ,--. Dit is daarom ook het bedrag dat begroot is voor De gemeenten hebben extra opdrachten aan Werkplein Fivelingo gegund. Deze extra werkzaamheden zijn grotendeels doorgezet naar onze samenwerkende partners in de groenvoorziening. Dit heeft tot gevolg dat wij groeien naar ruim 60 personen (SW en P-wet) die aan het werk zijn bij de hoveniers. Het uitzetten van de extra werkzaamheden bij de hoveniers betaalt zich terug door hogere opbrengsten detachering en besparing op het uitkeringsbudget. 5.39: Detachering prognosticeren we een lichte stijging van de omzet. Afgelopen jaar zijn we intensief bezig geweest de Individuele Ontwikkel Plannen (IOP) van iedere SW-medewerker te actualiseren. Verschillende medewerkers geven aan toch een kans bij een bedrijf te willen wagen. Samen met het werkgeversteam proberen we dat in 2018 en 2019 te realiseren. De actualiteit van de IOP s is een belangrijk voorwaarde voor het in 2017 verworven PSO-30 certificaat voor sociaal ondernemingen. Ontwikkeling: Afgelopen jaar zijn plannen concreet geworden hoe we afdelingen benutten voor doorstroming naar de arbeidsmarkt en hoe we efficiënter met afdelingen kunnen ondernemen. In 2018 worden deze plannen in businesscases uitgewerkt. De unitmanagers maken de overgang van het leiden van een afdeling naar opleiden van kandidaten, omzet blijven draaien met verschillende type medewerkers en letten op doorstroom naar de arbeidsmarkt (met WGT en HRM). Een majeure operatie. Het aantal SW-werkleiders dat afgelopen jaren is vertrokken en amper vervangen leidt tot de noodzaak van het samenvoegen van afdelingen. We proberen dit samen met unitmanagers, werkleiders en personeel in een organische verandering te laten plaatsvinden in 2018 en Geleidelijke krimp intern en groei extern bij bedrijven. Financieel gezien een complexe operatie door de verschillende geldstromen. En door het niet kunnen beïnvloeden van macrobudgetten als BUIG en SW

37 Begroting Begroting Realisatie Overige opbrengsten Huuropbrengsten Fivelpoort Magazijn Kantine Overig Bijdrage WPF Vrijval uit reserves Jobber Overige opbrengsten Nummer 5.40: Door het besluit dat de gaswinning stopt krijgt eén van onze huurders minder opdrachten. En zal waarschijnlijk vertrekken uit ons pand. Daardoor minder huuropbrengst. Nummer 5.41: We verwachten een mindere benutting van het magazijn door dalende verpak opdrachten. Nummer 5.42: Door het vertrek van een huurder, krimp bij het CVW die de kantine bij ons afneemt en minder personeel, verwachten we minder kantine opbrengsten. CVW heeft al een andere locatie op het industrieterrein Fivelpoort opgezegd. Nummer 5.43: In 2017 zijn hier de extra opbrengsten door ESF en andere subsidies en het zogenaamde LIV-voordeel op geboekt. Zoals eerder vermeld zijn nieuwe subsidies te onzeker om mee te begroten. Nummer 5.45 en 5.46: In 2018 heeft het bestuur van Werkplein Fivelingo met de gemeenten afgesproken een eigen bijdrage van Werkplein Fivelingo en de vrije reserve van Jobber toe te voegen aan de begroting. Voor 2019 zijn daar op voorhand geen mogelijkheden meer voor. Samenvatting: Begroting Begroting Realisatie Samenvatting beheers en apparaatskosten Uitvoeringskosten (personeel) Uitvoeringskosten (materieel) Uitvoeringskosten (Wsw) Af: Opbrengsten productie en dienstverlening Af: Overige opbrengsten Saldo beheer en apparaatskosten De begroting 2018 is de feitelijke 0-meting na de fusie. De begroting 2017 was nog te veel een samenvoeging van twee begrotingen, waarbij het eigen personeel van Jobber nog niet was meegenomen. Met de financiële medewerkers van de gemeente is hierover bij de begroting 2018 overeenstemming bereikt en is de begroting ook vastgesteld door de drie Raden. Ondanks terugdringen van alle kosten en het enigszins groeien van de omzet laat het saldo een stijging van ongeveer ,- zien, door het niet langer kunnen inzetten van eigen bijdrage Werkplein Fivelingo en reserve van Jobber

38 Begroting Begroting Verdeling uitvoeringskosten per gemeente te verdelen -> Delfzijl Appingedam Loppersum sleutel 2019 sleutel 2018 gemeente inwonertal 25,0% inwonertal 25,0% - Delfzijl ,6% ,2% - Appingedam ,4% ,5% - Loppersum ,0% ,3% totaal ,0% ,0% gemeente klanten 70,0% klanten 70,0% - Delfzijl ,5% ,6% - Appingedam ,6% ,2% - Loppersum ,8% ,2% totaal ,0% ,0% gemeente pers. SW (Fte) 5,0% pers. SW (Fte) 5,0% - Delfzijl ,8% ,2% - Appingedam ,6% ,5% - Loppersum 31 9,6% 34 10,3% - Ten Boer totaal ,0% ,0% gemeente Totaal Totaal - Delfzijl --> 57,37% --> 57,32% - Appingedam --> 27,92% --> 27,58% - Loppersum --> 14,70% --> 15,10% totaal 100,0% 100,0%

39 4 Verdeling kosten per gemeente Per 2019 geldt dat de werkelijke kosten van de verschillende programma's met de gemeenten worden verrekend. Dit was altijd al het geval bij de programma's " Inkomen" en "Bijzondere bijstand en overige regelingen". Hieronder een overzicht van de begrote bijdragen van de gemeenten per programma: (*) De kosten WSW worden vanaf 2018 op basis van werkelijke kosten verrekend

40 5 Risicoparagraaf 5.1 Inleiding In deze paragraaf worden de ontwikkelingen benoemd welke een al dan niet kwantificeerbaar risico vormen voor de bedrijfsvoering en exploitatie van Werkplein Fivelingo de komende jaren. Een risico is de kans dat een onzekere gebeurtenis optreedt met een negatief gevolg voor de organisatie. Risicomanagement is het proces van systematische analyse van de risico s waaraan de organisatie bloot staat. Daarbij hoort dat voorgenomen of gerealiseerde beheersmaatregelen in beeld worden gebracht. Dit geeft anderen inzicht in de mate waarin de organisatie aandacht geeft en in staat is om risico s te beheersen. De weerstandscapaciteit bestaat uit middelen en mogelijkheden waarover de gemeenschappelijke regeling beschikt, om de niet begrote kosten te dekken. Hierbij kan onderscheid worden gemaakt naar een incidentele en een structurele weerstandscapaciteit. Met de incidentele weerstandscapaciteit wordt het vermogen bedoeld om calamiteiten en eenmalige tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat dit invloed heeft op het bestaande voorzieningenniveau. Met de structurele weerstandscapaciteit worden middelen bedoeld die permanent ingezet kunnen worden om tegenvallers in de lopende exploitatie op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van de programma s. 5.2 Belangrijkste risico s Het werken met een goed risico plan is een van de uitkomsten van het verbeterplan. De kans dat iets voorkomt vermenigvuldigd met de ernst van het risico. Hieronder een voorlopige calculatie Ontwikkeling BUIG-budget Het landelijk budget uitkering is structureel ontoereikend. Uit een onderzoek van Divosa blijkt dat het tekort op de BUIG een landelijk probleem is. Maar liefst 79% van de gemeenten heeft een aantoonbaar te laag budget ontvangen van het Rijk om de uitkeringen te betalen. In de ramingen van het Rijk is namelijk geen rekening gehouden met een groei van het bestand. De VNG heeft op 8 april 2018 bij minister Ollongren aangedrongen op een onderzoek door de Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB) naar de wijze waarop het macrobudget voor BUIG wordt vastgesteld. Inmiddels is deze motie aangenomen op de ledenvergadering van het VNG-congres en is het gesprek opnieuw geopend. Risico: 10% van het totale BUIG-budget per gemeente. Delfzijl: Appingedam: Loppersum

41 5.2.2 Ontwikkeling subsidie Wsw Reeds enkele jaren is de ontvangen Wsw subsidie ontoereikend om alle (loon) gerelateerde kosten te kunnen dekken. Daarnaast neemt de Wsw-subsidie in de komende jaren sterker af dan de uitstroom van Wsw personeel. Hierdoor zal door de gemeenten in toenemende mate een beroep op andere middelen moeten worden gedaan om dit tekort te dekken. Afname SW komende jaren (SW 2018 in personen: uit tertaalrapportage) 2018 jan febr mrt april mei juni juli aug sep okt nov dec SW in personen Risico op de subsidie Wsw bedraagt ca (ca per fte) Kwetsbaarheid personeelsformatie De overhead (kantoororganisatie) is klein en wordt voor een deel ingevuld met SWmedewerkers. Er is niet altijd vervanging en bij ziekte of vertrek kunnen werkzaamheden stagneren. Inhuur van externe capaciteit leidt tot hogere kosten. Risico: In een krappe markt onvoldoende geschikt personeel kunnen vinden. Drie jaar lang vertrokken leidinggevend SW-personeel vervangen door 1 fte ambtelijk; gemiddeld 1 op 4. Tijdelijk personeel per fte gemiddeld duurder dan vaste fte bij zelfde salarisschaal. Bij 25 fte is dat , Afhankelijkheid van grote klanten Bij de sociale werkvoorziening is sprake van een bepaalde mate van afhankelijkheid van grote klanten. Wanneer één of meer van deze klanten wegvallen heeft dat grote impact op deze sectoren/afdelingen en op het operationeel resultaat van Werkplein Fivelingo. Wegvallen van productiecapaciteit leidt bovendien tot leegstand. Risico 2019: , Relatie participatiewet BUIG-budget Het Participatiebudget is bestemd om mensen die afhankelijk zijn geworden van een uitkering, zo snel mogelijk te ondersteunen op weg naar een betaalde baan. Bezuinigingen op dat budget als gevolg van tekorten bij de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening, maken dat er minder overblijft voor bemiddelingsactiviteiten. Hoe minder bemiddelingsactiviteiten, met name voor de klanten met de hoogste kansen, hoe groter de schadelast zal zijn als gevolg van de langere duur van de uitkeringsafhankelijkheid. Naarmate er minder bemiddelingsactiviteiten zijn zullen de uitkeringskosten (dus het tekort op het BUIG-budget) stijgen. Een tekort op het BUIG-budget zullen gemeenten (deels) uit eigen middelen moeten aanvullen. Risico: lang niet investeren in mensen geeft op termijn grote schade. Vergelijk aanpak granieten bestand in 2007/2008, toen 800 huishoudens gemiddeld langer dan 5 jaar in de uitkering verbleven. Na de aanpak is dat gereduceerd tot 300. Nu met alleen aandacht voor uitstroom naar werk - is dat getal weer stijgende. Ieder huishouden kost gemiddeld globaal euro

42 5.2.6 Besparingen versus frictiekosten Tijdens ingrijpende reorganisaties zijn de verwachtingen hoog voor wat betreft de te realiseren kostenbesparingen op de overhead. De besparingen op overhead zijn echter gering omdat een deel van de overhead bij Fivelingo door SW-medewerkers wordt uitgevoerd, en bij vervanging er een beroep moet worden gedaan op de externe arbeidsmarkt. De grootste besparing is te realiseren door de huisvestingskosten en de kosten van dienstverlening drastisch terug te dringen. Onderlinge afspraken hierover tussen gemeenten zijn noodzakelijk, doordat de gemeente Delfzijl in 2007 een nieuw gedeelte aan haar pand heeft gebouwd om UWV en werkplein te huisvesten. De snelle veranderingen in het Sociaal Domein hebben die investering achterhaald. Investering in een hoofdlocatie en effectief op locatie kunnen werken binnen gemeenten en sociaal domein lijkt opportuun. Dit vraagt investering in verbouwing en ICT. Die kosten kunnen in een aantal jaren worden afgeschreven. Naast de directe financiële risico s bestaan er risico s van niet-financiële aard. Dit is bijvoorbeeld het risico dat er niet conform geldende wetgeving op het gebied van privacy, arbeidsomstandigheden, archivering of milieu wordt gewerkt. Werkplein Fivelingo beheert veel persoonsgebonden en privacygevoelige gegevens die veelvuldig worden uitgewisseld met ketenpartners. Gezien de ontwikkelingen in het werkveld waarbij in toenemende mate gebruik zal worden gemaakt van elektronische gegevensuitwisseling, is sprake van blijvende alertheid voor dit aspect. 5.3 Weerstandsvermogen Bij het weerstandsvermogen is van belang de mate waarin Werkplein Fivelingo in staat is middelen vrij te maken om substantiële tegenvallers (niet begrote kosten en risico s) op te vangen, zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd moet worden. In het Besluit begroting en verantwoording (BBV) wordt aangegeven dat het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: 1. De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover Werkplein Fivelingo beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken, en 2. Alle risico s waarvoor geen voorzieningen zijn gevormd die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot het balanstotaal of de financiële positie. De hoogte van het weerstandsvermogen is voor het bestuur van belang voor inzicht in de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling. Hoe groot de buffer moet zijn, hangt mede af van de risico s die de gemeenschappelijke regeling loopt. Deze moeten van jaar tot jaar in beeld worden gebracht. Aansprakelijkheid van gemeenten voor eventuele tekorten In het dekkingsvoorstel (zie 2.4.5) voor de begroting 2019 wordt het nadelige saldo van de verlies- en winstrekening gedekt uit de algemene reserve. Indien de algemene reserve is uitgeput, zijn de gemeenten Delfzijl, Appingedam en Loppersum verplicht om nadelige saldi van de verlies- en winstrekening bij te passen

43 Op grond van art. 19 lid 6 van de GR worden de nadelige saldi van verlies - en winstrekening bij de gemeenten gedeclareerd. Dat ontslaat Werkplein Fivelingo geenszins van het alert en bewust hanteren van mogelijke risico s. Deze moeten worden benoemd, evenals kansen om te komen tot verbetering van de (weerstands)positie. Daarnaast dienen de risico s te worden ingeperkt en maatregelen getroffen, zodat voor de deelnemende gemeenten het risico van onverwachte tegenvallers zo klein mogelijk blijkt Weerstandsvermogen Werkplein Fivelingo De algemene reserve heeft per primo 2019 een (geprognosticeerde) omvang van Indien het dekkingsvoorstel wordt gevolgd zal het nadelig saldo 2019 (in totaal ) ten laste van de reserve worden gebracht. De reserve bedraagt dan ultimo 2019 nog

44 6 Bijlagen 6.1 Overzicht langlopende leningen per Overzicht leningen BNG Lening per Aflossing 2019 Lening Lening Begindatum Nummer Lening BNG Lening BNG Lening BNG Lening BNG Specificatie materiële vaste activa Materiële vaste activa (bedragen * ) Boekwaarde Investeringen 2019 Desinvest Afschrijvingen 2019 Boekwaarde Gebouwen en terreinen Installaties Inventaris Machines Vervoermiddelen TOTAAL Cumulatief per Materiële vaste activa (bedragen * ) Aanschafwaarde Afschrijvingen Boekwaarde Gebouwen en terreinen Installaties Inventaris Machines Vervoermiddelen TOTAAL

45 6.3 Voorlopige balans Jobber Arbeidsre-integratie B.V. per Activa 2017 Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa - Totaal Vlottende activa Vorderingen Rekening courantverhouding Fivelingo Liquide middelen Totaal Totaal Passiva 2017 Eigen vermogen Aandelenkapitaal Algemene reserve Totaal Kortlopende schulden Crediteuren Te betalen omzetbelasting Te betalen loonheffing Te betalen vakantiegeld en verlofuren Rekening courantverhouding Fivelingo Overige schulden Totaal Totaal

46 6.4 Meerjarenbegroting De meerjarenbegroting is op hoofdlijnen opgesteld op basis van het actuele beleid. Waar mogelijk en/of noodzakelijk de uitvoeringskosten en de opbrengsten uit productie en dienstverlening aangepast. Verder is de uitstroom van Wsw medewerkers in de meerjarenbegroting verwerkt. Als gevolg van een verdere ontschotting van de diverse budgetten zijn in de meerjarenbegroting uitsluitend de kosten per programma opgenomen, alsmede de baten uit productie en dienstverlening en de bijdrage van de gemeente Ten Boer inzake de Wsw. Analoog aan bovenstaande volgt hierna een overzicht van de begrote bijdrage per gemeente

47 Let op: meerjarenraming uitkeringskosten/buig niet bekend

48 6.5 Voorstel inzet reserves In het overleg over de begroting 2019 met het Dagelijks Bestuur op 23 april is verzocht een dekkingsvoorstel op te stellen voor de tekorten op de Wsw en de (verhoogde) bijdrage in de uitvoeringskosten. Op het programma Werk en Participatie, onderdeel re-integratie, bedraagt de bijdrage aan Werkplein Fivelingo voor de 3 gemeenten Dit valt zoals afgesproken ruim binnen het P-budget dat de gemeenten van het Rijk ontvangen ( ). Op het programma Wsw bedraagt de bijdrage aan Werkplein Fivelingo voor de drie gemeenten Ten opzichte van de Rijkssubsidie WSW ( ) en de bijdrage van Ten Boer ( ) levert dit voor de gemeenten een subsidietekort op van Indien het overschot op het onderdeel re-integratie in het P-budget van wordt verrekend met het tekort op het onderdeel Wsw, dan bedraagt het saldo Dit bedrag kan gedekt worden uit de bestemmingsreserve Participatiebudget tot een bedrag van en het restant ten laste van de algemene reserve van Werkplein Fivelingo. De uitvoeringskosten 2019 zijn ten opzichte van de begroting 2018 afgenomen. In 2018 is echter een deel van de uitvoeringskosten gecompenseerd uit de reserve van werkplein Fivelingo ( ) uit de vrije reserve van Jobber Arbeidsintegratie BV ( ). In de begroting 2019 is dat (nog) niet het geval waardoor de kosten toenemen met Het voorstel is om dit bedrag ook in 2019 te dekken uit de algemene reserve van Werkplein Fivelingo. De mutaties in de reserves zijn in onderstaand overzicht verwerkt: 1 o.b.v de meicirculaire 2018: Participatie en+iu-sd-participatie

49 6.5.1 Gemeentelijke bijdrage na afname reserve Toelichting: In de begroting worden de werkelijke SW-loonkosten van de gemeenten, conform de gemeenschappelijk regeling, 100% door de gemeenten vergoed waardoor het tekort op de WSW-subsidie bij de gemeenten ligt. Dit tekort wordt door de gemeenten voor een deel gecompenseerd uit het verschil tussen de re-integratie middelen uit het Participatiefonds en deels uit de Algemene Middelen. In dit voorstel vormen de bijdragen van de gemeenten in 2019 het totaal van het beschikbare Participatiebudget per gemeente, conform de mei-circulaire ). Op deze manier zijn de kosten voor de gemeenten niet hoger dan de bijdrage van het Rijk en blijft het tekort op de SW-loonkosten bij Werkplein Fivelingo en wordt in dit voorstel onttrokken aan de reserves. De onttrekking van de overige reserves ten behoeve van de uitvoeringskosten is op basis van de verdeelsleutel in de GR verdeeld over de gemeenten. 2 meicirculaire 2018: Participatie en+iu-sd-participatie